地方商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資問題及對(duì)策研究

陳斯丹

(溫州銀行 浙江溫州 325000)

當(dāng)前，我國小微企業(yè)主要特點(diǎn)表現(xiàn)為數(shù)量大、種類多、分布廣等，在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中占據(jù)著舉足輕重的地位，在推進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和提升人民幸福等方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，是我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)不可缺少的重要組成部分。為了滿足小微企業(yè)的融資發(fā)展需求，各類地方商業(yè)銀行紛紛設(shè)立了小微企業(yè)金融部門，進(jìn)一步擴(kuò)大了小微企業(yè)的融資渠道和范圍，促進(jìn)中小企業(yè)快速健康發(fā)展。一方面，通過豐富多樣的小額銀行服務(wù)，可以有效解決中小企業(yè)的融資問題，加速中小企業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)區(qū)域整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高就業(yè)率。另一方面，通過開展小額信貸服務(wù)，可以使銀行業(yè)的經(jīng)營渠道得到進(jìn)一步拓展，提高營業(yè)收入，提高企業(yè)利潤，提高企業(yè)的市場競爭力。因此，對(duì)我國地方商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務(wù)的研究顯得尤為重要。

1 小微企業(yè)經(jīng)營中凸顯的問題

小型和微型企業(yè)以傳統(tǒng)行業(yè)為主。從經(jīng)營企業(yè)的觀點(diǎn)來看，原料和人工是最主要的成本。主要存在以下三個(gè)問題。

1.1 家庭經(jīng)營企業(yè)

在經(jīng)營上，家族成員往往是私人和小公司中的重要角色，經(jīng)營者僅了解經(jīng)營收益和盈利，而對(duì)金融經(jīng)營一無所知。比如，在采購和提款時(shí)，支付的款項(xiàng)都是由若干個(gè)不同的賬戶進(jìn)行的，因此無法形成一個(gè)真實(shí)、連續(xù)、公平和完整的賬戶。從銀行與銀行的股權(quán)信用合作角度來看，很難從公司的經(jīng)營狀況和年度財(cái)務(wù)狀況等方面對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)，從而使其融資困難。

1.2 缺少專業(yè)的金融知識(shí)

小微企業(yè)的主要經(jīng)營單位是以行業(yè)為基礎(chǔ)的，銷售網(wǎng)絡(luò)包含了大量的消費(fèi)者，其中大部分都是最終的零售顧客。他們的業(yè)務(wù)和核心技術(shù)都是依靠大型企業(yè)進(jìn)行的，并且受到上游核心客戶交易所的影響。從后疫情經(jīng)濟(jì)情況來看，很多小微企業(yè)的訂單數(shù)量下降，應(yīng)收賬款增多，很難回收，資金鏈緊張的情況時(shí)有發(fā)生，可持續(xù)經(jīng)營狀況不容樂觀，中小微企業(yè)的抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差，在商貿(mào)行業(yè)中不斷擴(kuò)展的供應(yīng)鏈中斷現(xiàn)象有待進(jìn)一步研究。

1.3 沒有提供有效的按揭和財(cái)產(chǎn)保證

事實(shí)上，大部分小型公司的設(shè)備都是租賃的，盡管一些公司擁有土地和廠房，但由于各種原因，他們往往沒有土地和設(shè)備。由于缺少信貸手續(xù)，業(yè)內(nèi)幾乎沒有公司可以提供有效的保證。目前，我國小微企業(yè)融資難、融資貴，缺乏有效的防范措施。

2 推廣財(cái)務(wù)服務(wù)的提案

2.1 加強(qiáng)財(cái)政管理

傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈管理模式是以人力進(jìn)行控制、管理為主，工作量大、運(yùn)行頻率高。在供應(yīng)鏈管理上，通過建立與銀行接口的主體系統(tǒng)平臺(tái)，并按公司日常業(yè)務(wù)情況執(zhí)行已有的資本控制規(guī)則，實(shí)時(shí)掌握小客戶的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)。定期對(duì)公司進(jìn)行檢查，每三個(gè)月的時(shí)間間隔為：(1)回顧：了解公司的開工和存貨狀況，會(huì)見公司的主要負(fù)責(zé)人或經(jīng)理，搜集公司的最新財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告。如有需要，應(yīng)核對(duì)公司賬簿、原始優(yōu)惠券、固定裝置等。(2)外部核查：查詢信用調(diào)查，最新納稅情況，公司和其主要控制人的業(yè)務(wù)，并注意借款人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等證明文件的合法性。例如，當(dāng)企業(yè)的許可證被撤銷而其他有效證明無效時(shí)，信用限額應(yīng)該馬上被凍結(jié)。如果發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)，則取消信用合約，繼續(xù)進(jìn)行股權(quán)融資。

2.2 構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保機(jī)制

在擔(dān)保制度建設(shè)方面，政策性擔(dān)保公司起到了搭建中小企業(yè)與銀行融資的橋梁作用，為解決中小微企業(yè)用信增信困難，具有成長潛力但缺少資產(chǎn)抵押或擔(dān)保資源的中小微企業(yè)增信擔(dān)保，提出根據(jù)下列情況對(duì)有關(guān)因素進(jìn)行剖析，最高限額按照最低限額來計(jì)算。企業(yè)的信貸限額是基于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、合同、履約情況和實(shí)際資金需求而制定的；不超過申請(qǐng)人最近三年平均營業(yè)額或去年?duì)I業(yè)額的60%；公司整體融資額度不得超過申請(qǐng)人最近三年平均銷售收入或去年銷售收入的80%以上。

2.3 促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展

小微企業(yè)發(fā)展的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，做好外貿(mào)信用的管理，規(guī)范經(jīng)營，拓寬融資渠道，為中小民營企業(yè)提供金融服務(wù)。地方商業(yè)銀行應(yīng)在信用管理中運(yùn)用線上與線下相結(jié)合的方法，注重市場推廣與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。(1)要持續(xù)加強(qiáng)與合作伙伴的交流，拓展業(yè)務(wù)，并在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)及結(jié)算產(chǎn)品進(jìn)行優(yōu)化。(2)對(duì)合作伙伴進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和回訪，在貸款前、貸款期間、貸款后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。建議在公司清算結(jié)束后，向證券穩(wěn)定和基金穩(wěn)定的客戶提出續(xù)期要求。例如，若一家公司的資信等級(jí)在一(或更高)以上，則其擔(dān)保種類為貸款總額的80%～90%，同時(shí)公司法定代表人、受益所有人或大股東均須提供個(gè)人連帶多數(shù)保證。另外，為了減少公司風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)增設(shè)其他的擔(dān)保形式。

2.4 促進(jìn)小微企業(yè)金融服務(wù)的高質(zhì)量發(fā)展

在推動(dòng)小微企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的前提下，把“票據(jù)池”和“票據(jù)貼現(xiàn)”等貿(mào)易背景的金融產(chǎn)品結(jié)合起來，并根據(jù)相關(guān)政策引導(dǎo)，通過降低貼現(xiàn)、放款利率發(fā)揮大數(shù)據(jù)金融的優(yōu)勢(shì)，積極引導(dǎo)征信機(jī)構(gòu)與有信譽(yù)記錄的公司進(jìn)行信貸合作，構(gòu)建信用評(píng)估模式，為中小微企業(yè)金融服務(wù)設(shè)計(jì)科學(xué)合理的金融產(chǎn)品。綜上，訪談公司的經(jīng)營計(jì)劃，前景判斷，主要控制人的工作經(jīng)驗(yàn)，管理能力和償還能力；公司法人、實(shí)際控制人或控股股東共同承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保；核對(duì)用款計(jì)劃與實(shí)際資金使用情況是否相符，所提供的使用憑證資料是否屬實(shí)；授信額度和單筆貸款期限：單個(gè)客戶的授信額度為一年，單個(gè)客戶的貸款額度為一年。融資：為借方提供日常營運(yùn)資金。

2.5 做好全面信用管理，建立完整信用體系

在信貸投放過程中，借款的利用情況不容樂觀，存在著惡意欠債的狀況，使銀行對(duì)小型公司的貸款異常謹(jǐn)慎。要加快建立健全金融服務(wù)計(jì)劃，建立和完善我國的誠信體系，并建議有關(guān)部門將其與實(shí)際控制人的信用記錄納入體系，以解決我國目前存在的不良信貸問題。建議從以下條件分析相關(guān)要素：三年以上的小型、微型企業(yè)、個(gè)體工商戶和實(shí)際控制人的情況。對(duì)于已獲批的小型客戶，最多可向其提供3個(gè)信貸合作伙伴；公司前一年的凈收益不得為虧損，且其資產(chǎn)負(fù)債率不得超過80%；不列入失信名單、環(huán)保處罰及其他信貸額度限制情況。

3 我國地方商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資的對(duì)策建議

3.1 加強(qiáng)小微金融產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新

針對(duì)地區(qū)小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)特征和融資環(huán)境，應(yīng)著力構(gòu)建專門的產(chǎn)品和服務(wù)系統(tǒng)，并在產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)品運(yùn)營、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、信貸管理等方面進(jìn)行有效創(chuàng)新。在產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新與研發(fā)方面，要積極推進(jìn)產(chǎn)品線上服務(wù)平臺(tái)的開發(fā)，使銀行能夠更好地為公司提供更多的金融服務(wù)，同時(shí)可以提高大數(shù)據(jù)的放貸效率，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的智能化。為中小微企業(yè)提供資金、客戶需要的理財(cái)產(chǎn)品及業(yè)務(wù)流程，使閑置資金最大限度地發(fā)揮作用，是目前我國地方商業(yè)銀行為中小微企業(yè)提供融資的首要任務(wù)。

3.2 完善風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)

地方商業(yè)銀行要規(guī)范貸前、貸中、貸后管理。在貸款給中小微企業(yè)之前，首先，要充分利用多種途徑，確定其實(shí)際經(jīng)營狀況、資產(chǎn)、負(fù)債狀況、信譽(yù)狀況、貸款是否符合報(bào)告目的、公司和法人等相關(guān)資料，以保證所搜集資料的真實(shí)性。其次，要加強(qiáng)對(duì)放款審批程序的監(jiān)管。由于審批部門和客戶經(jīng)理的信息差距，不能直觀地了解企業(yè)的經(jīng)營狀況，可通過下級(jí)授權(quán)提高審批效率，并通過內(nèi)部審核，明確主要職責(zé)。最后，強(qiáng)化信貸監(jiān)管。銀行應(yīng)當(dāng)經(jīng)常委派合適的人員，全面地審查公司的財(cái)政和經(jīng)營情況，以保證放款的流動(dòng)性和安全性。企業(yè)在道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取措施。

3.3 政、銀、企三方合作

政府要加強(qiáng)和指導(dǎo)各組織、各部門間的信息交換，把各種資料進(jìn)行集中，形成一個(gè)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)平臺(tái)，按照需要和可行性向地方商業(yè)銀行提供服務(wù)，以解決信息不對(duì)稱的問題。因此，國家必須在充分把握市場信息之后，采取針對(duì)性的貨幣政策手段，對(duì)信貸利率進(jìn)行調(diào)控，對(duì)資金流進(jìn)行調(diào)控，對(duì)中小地方商業(yè)銀行進(jìn)行扶持，并對(duì)其進(jìn)行積極的組織和推動(dòng)。為了在增加放款數(shù)量和可核實(shí)的資產(chǎn)質(zhì)量之間達(dá)到一個(gè)雙向平衡，地方商業(yè)銀行需要與金融技術(shù)企業(yè)進(jìn)行協(xié)作。“政、銀、企”合作，加強(qiáng)信息交流，為民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造有利的外部條件，為民營企業(yè)的融資創(chuàng)造更多便利條件，使企業(yè)獲得收益。

3.4 放貸者和貸款者應(yīng)當(dāng)保持穩(wěn)定

提供、銷售或服務(wù)的條款。買賣雙方不存在任何投資、股權(quán)及其他有關(guān)交易。雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系十分清晰。不存在任何商務(wù)合同的爭端。買方和賣方將在一年或更長時(shí)間內(nèi)(包含新公司和舊公司的經(jīng)營)。實(shí)際控制人在公司任職超過三年。基于小型企業(yè)的法人資格，開發(fā)了移動(dòng)終端的信貸限額應(yīng)用接口，在“長期限額計(jì)算”中建立了信息確認(rèn)單元，對(duì)該信息進(jìn)行了確認(rèn)，與法定代表一起閱讀和確認(rèn)“合同簽字”，簽訂了相應(yīng)的協(xié)議，通過手機(jī)動(dòng)態(tài)代碼進(jìn)行了驗(yàn)證，并將得到的驗(yàn)證代碼輸入動(dòng)態(tài)驗(yàn)證代碼欄中。另外，聯(lián)合支付人須按系統(tǒng)提示進(jìn)行人臉識(shí)別“閱讀相關(guān)協(xié)議”填寫信息確認(rèn)，在提取申請(qǐng)界面點(diǎn)擊確認(rèn)后，建立單一的申請(qǐng)資格，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)切換到申請(qǐng)成功的界面，并嚴(yán)格進(jìn)行用戶身份驗(yàn)證，保存客戶信息及業(yè)務(wù)信息，等待銀行對(duì)其進(jìn)行網(wǎng)上審查。

3.5 為商業(yè)數(shù)據(jù)的管理奠定基礎(chǔ)

通過對(duì)小微企業(yè)的經(jīng)營情況、公司經(jīng)營歷史、上游交收會(huì)計(jì)期間、下游客戶群體等情況，可以運(yùn)用其經(jīng)營場所的優(yōu)勢(shì)，對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行摸底，包括公司、實(shí)際控制人資質(zhì)、經(jīng)營歷史、上游交收會(huì)計(jì)期間、下游客戶群體等。他們可以為小型企業(yè)建立一份客戶清單，并將其與各產(chǎn)業(yè)的信息庫結(jié)合起來。在產(chǎn)業(yè)投資方面，大額貸款和小額貸款分別被單獨(dú)登記。在信貸規(guī)模較大的情況下，地方商業(yè)銀行將調(diào)整信貸總額，對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行信貸投放。

3.6 將財(cái)務(wù)產(chǎn)品與采購、采購和營銷背景相結(jié)合

我國供應(yīng)鏈金融服務(wù)已趨于成熟，小型企業(yè)的供應(yīng)鏈融資可通過合作渠道實(shí)現(xiàn)。現(xiàn)在，除核心顧客之外，80%以上的供應(yīng)鏈都是私人、小微型的。盡管小微企業(yè)并不具有普遍的利益，但在實(shí)際操作中，其買賣行為具有現(xiàn)實(shí)背景。從上游采購入手，借鑒貿(mào)易融資的管理手段，增加票據(jù)結(jié)算比率，根據(jù)“短、平、快、急”的業(yè)務(wù)需要，設(shè)計(jì)符合我國實(shí)際情況的承兌匯票。申請(qǐng)貼現(xiàn)的電子銀行承兌匯票必須真實(shí)、合法、有效、審批連續(xù)性、申請(qǐng)人享有完全的票據(jù)權(quán)利。同時(shí)，要按照“兩增兩控”的方針，進(jìn)一步降低中小企業(yè)貼現(xiàn)率，促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展。例如，在小型和微型客戶中，折扣是與存貨交易有關(guān)的，若折扣票面金額少于200萬元，則按優(yōu)先參考價(jià)格降低5個(gè)基點(diǎn)；小型和微型企業(yè)將網(wǎng)上的信息發(fā)送給用戶，新用戶可按指標(biāo)的價(jià)格降低5%；第一次買賣最多可提供4個(gè)單據(jù)；新冠疫情發(fā)生后，新開戶的小微企業(yè)都支持折扣率，在指標(biāo)式報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上，將折扣率降低20個(gè)基點(diǎn)，每家企業(yè)累計(jì)優(yōu)惠額度不能超過1000萬元。

4 結(jié)語

小微企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，它對(duì)我國經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定健康發(fā)展起到了積極的推動(dòng)作用。隨著小微企業(yè)的迅速發(fā)展，對(duì)資本的需求日益增長，中小企業(yè)融資困難成為制約其發(fā)展的瓶頸。針對(duì)目前我國民營企業(yè)融資難、融資貴的現(xiàn)狀，通過優(yōu)化金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)，進(jìn)一步增強(qiáng)民營企業(yè)的發(fā)展動(dòng)力，提高服務(wù)質(zhì)量。尤其是后疫情發(fā)展階段，財(cái)政支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，落實(shí)各種政策扶持小型企業(yè)，推進(jìn)小型企業(yè)專業(yè)化經(jīng)營體制，建立小企業(yè)中心信貸分配小組或小企業(yè)信用評(píng)級(jí)項(xiàng)目等授權(quán)審核崗位，希望地方商業(yè)銀行準(zhǔn)確落實(shí)小微企業(yè)金融服務(wù)計(jì)劃制定政策，提升金融服務(wù)水平，將大數(shù)據(jù)分析與內(nèi)部信貸評(píng)估管理相融合，以支撐小型企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展。