平臺經濟違法犯罪概述

張英奇 吳一凡 薛雨田 趙思佳 何禹軒

平臺經濟模式可以說是21世紀最流行、最成功的經濟模式，創造了無數的財富傳奇（如Amazon、Facebook、阿里巴巴、華為等），成為新時代經濟社會的中流砥柱。尤其在當代“萬物互聯”的背景下，平臺經濟能夠精準滿足客戶的需求，做到全面整合資源和提高資源配置效率，重塑社會經濟環境。

當前，我國互聯網平臺企業也在不斷增長，平臺經濟發展迅猛，綜合效益日益凸顯，發展基礎持續夯實，平臺交易市場日漸規范，成為信息技術支撐下的一種新型經濟業態。平臺經濟的發展，不但改變了傳統貿易模式和協作分工方式，而且在信息、資源、物資、社會等方面發揮著匯聚、共享、調配、穩定等重要作用。但同時也要看到，平臺經濟的發展也帶來了新型犯罪形式和治理難點，這就要求我們針對新型犯罪形式的重難點做出相應的管控對策。

一、平臺經濟概述

平臺經濟（Platform Economics）是一種基于數字技術，由數據驅動、平臺支撐、網絡協同的經濟活動單元所構成的新經濟系統，是基于數字平臺的各種經濟關系的總稱。平臺，在本質上就是市場的具化。根據徐晉博士的觀點，市場從“看不見的手”變成了“有利益訴求的手”。平臺是一種虛擬或真實的交易場所，平臺本身并不生產產品，但可以促成雙方或多方供求之間的交易，從中收取恰當的費用或賺取差價而獲得收益。

平臺經濟的特征主要表現在以下幾個方面:一是屬于典型的雙邊市場。平臺企業一側面對消費者，一側面對商家，這個平臺上的眾多參與者有著明確的分工，平臺運營商負責聚集社會資源和合作伙伴，通過聚集交易，擴大用戶規模，使參與各方受益，達到平臺價值、客戶價值和服務價值最大化。但是，平臺企業也可能利用在雙邊市場中的優勢地位，產生壟斷定價、捆綁銷售等行為。二是具有開放性。平臺經濟的準入門檻低、成本也低，對小微企業、家庭式作坊非常友好，不像實體經營需要一定的門檻和大量的啟動資金。三是存在較強的規模經濟性。如果某一平臺企業率先進入一個領域，或者由于技術、營銷優勢占據這一領域較大市場份額時，由于交叉網絡外部效應和錨定效應的存在，這家企業就會越來越大，出現強者愈強的局面。同時，市場集中度高有利于降低商家和消費者交易成本，平臺企業往往具有較強的規模經濟性。四是數據要素的重要性較為顯著。平臺經濟根植于互聯網，是在新一代信息技術高速發展的基礎上，以數據作為生產要素或有價值的資產進行資源配置的一種新的經濟模式，其運行天然會產生大量數據。與此同時，平臺企業之間的競爭越來越多地表現為數據資源與算力算法的競爭。因此，各平臺企業極為注重數據要素的積累與關聯，以提升平臺價值、贏得競爭優勢。

平臺經濟的商業模式分為四種，即商對客電子商務模式（Business-to-Consumer，B2C），如淘寶、京東等；客對客電子商務模式（Consumer-to-Consumer，C2C），如滴滴出行、閑魚等；線上線下結合商務模式（Online-Offline，O2O），如美團、餓了么等；商對商電子商務模式（Business-to-Business，B2B），如阿里巴巴等。

二、平臺經濟違法犯罪的種類

平臺經濟屬于典型的雙邊市場。平臺企業在獲取自身價值或利益的同時，也可能利用“雙邊市場”中的優勢地位，產生壟斷定價、捆綁銷售等行為。平臺經濟因其特有的隱蔽性，可能規避法規制度制約，易產生不法分子從事非法經營、銷售偽劣商品等犯罪活動。此外，平臺經濟屬于新興產業，銀行流水大，很難進行稅收監管。

（一）行政違法：壟斷

2018年3月，李克強總理在《政府工作報告》中首次提出“平臺經濟”這一概念。正是由于互聯網技術的高速、平穩發展，導致全球產業組織發生深刻變革，而平臺作為新的組織形式，逐漸被應用于商業各個領域，平臺經濟也由此興起。

相對于個體經濟而言，平臺經濟在降低交易成本、擴大市場規模、提高經濟效益、深化社會分工、培育經濟發展新動能等方面發揮了積極的作用。尤其是在鼓勵創新導向的政策環境背景下，短短幾十年時間，互聯網平臺經濟高速增長，平臺公司通過技術創新，在通訊、社交、教育、購物、出行等社會生活各個方面給消費者提供了更便利的服務體驗，吸引并鞏固了龐大的用戶群體，市場份額不斷擴大，同時也吸引了更多人成為平臺上的創業者，創造了較大的社會福利。

近年來，平臺經濟已經從高速發展階段進入到行業寡頭階段，誕生了許多世界級的大型互聯網企業平臺。其中，百度、阿里巴巴、騰訊（以下簡稱BAT）依靠先發優勢構建的大型數字平臺，分別掌握了我國信息型數據、交易型數據和關系型數據，且BAT旗下投資的中國互聯網未上市創業公司（估值排名前30名）就占據了80%，其產品和業務覆蓋范圍擴散到國計民生的各個方面。然而，當互聯網科技巨頭對市場份額和數據形成壟斷后，向上通過創新提高服務質量已經難以擴大現有的市場份額，反而逐漸增加了企業的成本，因而互聯網平臺經濟從增量共贏進入存量博弈的白熱化階段；向下通過“剝削”平臺創業者、消費者以及市場優勢地位擠壓、收購小型科技公司成為了資本的必然選擇，消費者福利和社會總福利難以達到競爭格局下的最大化。

平臺壟斷行為不斷出現，公平競爭和消費者權益問題越來越嚴重，比如，電商平臺“二選一”“大數據殺熟”等案例時有發生，甚至出現封殺競爭對手產品的現象。并且，這些平臺企業利用網絡數據優勢，對商家實施差異化壟斷策略，增加其入駐門檻和傭金，嚴重阻礙了平臺經濟可持續健康發展。阿里巴巴集團濫用市場支配地位、虎牙與斗魚合并、美團在中國境內網絡餐飲外賣平臺服務市場實施“二選一”壟斷行為等案例，都是源于平臺經濟的野蠻發展導致的不當競爭。

（二）刑事違法：銷售偽劣商品

根據《中華人民共和國刑法》第一百四十條的規定，生產、銷售偽劣產品罪，是指生產者、銷售者在產品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好或者以不合格產品冒充合格產品，銷售金額達5萬元以上的行為。

平臺經濟其特有的銷售產品方式，即顧客通過圖片的形式了解產品，從而進行購買，全程無接觸，使得商家趁機在產品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好，甚至以不合格產品冒充合格產品，從而達到獲利之目的，構成銷售偽劣產品罪。大部分淘寶店鋪存在真假混賣、甚至只賣假貨的情況，消費者單憑淘寶店家的商品圖以及代購憑證無法辨別真假，非常容易上當受騙。

（三）刑事違法：非法經營

《中華人民共和國刑法》第二百二十五條規定，非法經營罪是指，違反國家規定，有下列非法經營行為之一，擾亂市場秩序，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產:

（一）未經許可經營法律、行政法規規定的專營、專賣物品或者其他限制買賣的物品的；

（二）買賣進出口許可證、進出口原產地證明以及其他法律、行政法規規定的經營許可證或者批準文件的；

（三）未經國家有關主管部門批準非法經營證券、期貨、保險業務的，或者非法從事資金支付結算業務的；

（四）其他嚴重擾亂市場秩序的非法經營行為。

平臺經濟屬于新興產業，政府監管措施還不到位。平臺經濟特有的虛擬交易平臺，為嫌疑人經營限制買賣的物品提供了便利。此外，嫌疑人不僅可以通過淘寶、京東等傳統網絡購物軟件進行銷售，還可以通過微信朋友圈、QQ群等通訊軟件進行銷售，且手段隱蔽不易發現。如之前破獲的“笑氣”案，嫌疑人通過微信朋友圈向買家傳遞信息，且用氣球圖案代替“笑氣”二字，手段非常隱蔽，公安機關在尋常工作中很難發現。

（四）刑事違法：稅收犯罪

平臺經濟的發展具有數字化、虛擬化和多邊化的特點，面臨諸多稅收方面的難點。比如，稅制要素、計稅依據等方面，稅務機關難以確定征稅主體、難以取得準確計稅依據交易數據，稽查阻力較大、稅率適用混亂；融合業態收入性質方面，現行稅制難以劃分，沒有明確稅收規范；稅收管轄權方面，沒有對經濟數字化作出相應的稅制調整，稅收征管難以滿足監管需求；平臺經濟稅源分散化、主體多樣化，票控稅存在弊端；獲取稅收依據需要投入大量的資本、時間和人力，且信息未必完整；稽查方面，計稅依據核實困難，稽查難度大。另外，我國稅法沒有針對平臺稅收制定專門的法律法規，導致出現稅款征收不確定性、平臺代征具有合法性爭議、各方主體權利義務不明確、稅法難以對接平臺經濟虛擬性等難題。與此同時，犯罪嫌疑人抓住這些漏洞，從事偷稅、漏稅、虛開增值稅專用發票等犯罪活動，從而達到獲利的目的。

三、平臺經濟的監管

平臺內部以私人監管為主。平臺企業具有監管動機和工具，平臺中的問題也基本可通過私人監管解決。若政府部門同樣在平臺內部施以細致監管，不僅缺乏監管工具，監管成本也極高，而且重復監管易造成監管資源浪費。因此，當私人監管能夠發揮作用、解決問題的時候，應替代公共監管。平臺企業內部應當規范并嚴格執行監督機制，從而達到監管效果。如平臺內部應當建立商戶信用審查機制，對信用等級低的商戶進行監管，另外，平臺應當建立銷售偽劣產品發現機制，及時發現并報案。

但平臺內部依然需要公共監管。由于私人監管存在局限，也是需要公共監管進行規范管理的。政府部門可針對私人監管的局限進行協同監管:針對平臺企業權力有限、無執法權的問題，政府可以根據平臺企業提供的線索，及時查處不良企業并對其施以懲罰；針對平臺企業的監管松懈以及內部腐敗問題，政府可以對平臺企業進行局部問題的重點監測，對不同類型的平臺采取不同的管理措施。如商品交易平臺需要重點抽檢商品質量，對平臺企業施加較重的連帶責任；服務類交易平臺需要重點規范準入標準，對平臺企業的資質審核環節加以監管；互聯網金融平臺需要對其運營行為進行監管，以及規范準入和退出機制。

平臺之間以公共監管為主。政府公共監管的內容應主要集中于對壟斷和不正當競爭的限制，前者是為了防止個別企業通過定價或其他方式損害其他企業或消費者的利益，擾亂行業秩序；后者是防止企業與企業之間互聯互通問題，侵害消費者權益及社會整體利益。監管的方式主要在于公共政策。細分來講，對于壟斷行為的監管，重點在于出臺監管政策；對于不正當競爭行為的監管，則在于為立法和執法機關提供立法建議。

此外，公安機關也需要加強對平臺經濟違法犯罪的管控。一是密切警企聯系。明確分級掛鉤聯系企業責任，各地公安機關經偵部門和派出所要分別聯系轄區內重點平臺企業，主動提供法律幫助、信息服務和防范措施。搭建線索、證據移送平臺，做到線索、證據移送合法化、規范化。二是強化情報信息搜集。重點關注有犯罪前科人員的動態，順藤摸瓜，查出上游涉案人員，做到全鏈條打擊犯罪。建立關鍵詞、敏感詞搜索機制，及時發現犯罪事實，做到受害人數最少化。三是強化風險防范。建立平臺企業內商戶風險評估機制，與平臺企業內部信用審查機制構成雙保險。采取上門通知、短信提醒、網絡聯系等方式，定期向平臺企業負責人發送最新司法解釋、管理建議、預警通報和犯罪案例，通過企業負責人通知企業內商戶等方式強化風險防范。

注：本文為江蘇警官學院《平臺經濟違法犯罪行為偵控對策研究》（ZC202110329013）階段性成果。