國際貿易供應鏈金融的融資方式及對策探析

2022-05-20 08:31:05陳龍

商展經濟·下半月 2022年5期

摘要：全球經濟一體化進程中，在國家經濟發展的基礎上要對國際貿易供應鏈進行了解，同時要探尋供應鏈的發展規律，并將企業發展融合其中，由此促進經濟發展。本文主要論述國際貿易供應鏈金融融資方式，重點從四個方面提出了國際貿易供應鏈金融融資的相關對策，即增強企業管理人員控制理念、創新供應鏈國際貿易融資產品、積極預防供應鏈金融模式風險、完善供應鏈貿易融資信用風險體系，旨在為更多的企業選擇符合自身發展情況的相關措施。

關鍵詞：國際貿易;供應鏈金融;供應鏈融資;參與主體;融資對策

本文索引：陳龍.<標題>[J].商展經濟，2022（10）：-047.

中圖分類號：F740.45 文獻標識碼：A

1 國際貿易供應鏈金融及特性

1.1 國際貿易供應鏈金融

供應鏈金融業務雖然在我國的發展相對較晚，但是所取得的成效非常顯著，對我國供應鏈企業融資業務的發展起到了積極作用。國內金融機構在國際貿易中提供相應的金融服務，以行業供應鏈貿易背景為基礎，并結合供應鏈核心企業的信用水平和管理水平，對供應鏈上各流程環節進行嚴格監督，以將風險控制在有效范圍，或者將風險最小化，從而使企業獲得金融支持。國際貿易供應鏈金融的相關內容是供應鏈金融與國際貿易金融的有機結合，眾所周知，企業融資有著嚴格的要求，而對于中小企業而言更是難上加難，國際貿易供應鏈金融作為新興的融資模式，為供應鏈上企業融資提供了很大支持，進一步深化鏈上各企業的協同合作，為建立長期穩定的合作關系奠定基礎。

1.2 國際貿易供應鏈金融特性

國際貿易金融和供應鏈金融共同組成了國際貿易供應鏈金融，核心企業是供應鏈的中心，供應鏈是國際貿易供應鏈金融的中心，在此基礎上要從核心企業出發，通過信用形式以貿易結算方式為出發點進行考慮，并針對此制定不同的融資方案，為不同的融資需求提供相應的支持，助力供應鏈上各企業的發展。在此基礎上，本文提出國際貿易供應鏈金融特性。首先，金融服務的開展始終圍繞核心企業進行，將供應鏈上企業的融資要求直接轉嫁到核心企業上，并以此為出發點，為其提供金融服務的支持，通過將貨物或應收賬款等授信與融資產品進行結合。其次，供應鏈上金融服務方案的設計和制定要綜合考慮多方面，融資價格和結算方式都會對金融服務產生相應影響。再次，國家外匯相關政策的調整，也會對供應鏈融資服務產生一定影響，供應鏈金融服務的設計要嚴格依據政策。最后，國際貿易供應鏈金融的自償性特征，具體體現在融資還款來源的自償性，以及在融資過程中的封閉性等。

2 國際貿易供應鏈融資的參與主體

在國際貿易供應鏈融資過程中，有眾多的參與主體，而各主體之間的關系呈現出復雜化趨勢，參與主體不僅包含供應鏈上的相關企業，還有金融機構、物流企業，下面從供應鏈融資的主要參與體，即金融機構、核心企業、中小企業、物流企業四個主體進行簡要的論述：

2.1 金融機構

目前，金融服務的相關業務一般是由商業銀行接手，而國際貿易供應鏈融資也是金融服務業務的一種體現形式。商業銀行作為國際貿易供應鏈金融的主要參與者，同時也是資金的授信者，其作用是為供應鏈上的企業提供相應的金融融資服務，為企業解決各流程環節的融資問題，即進口采購、出口賒銷、賬款回收等流程。在多樣化的國際貿易供應鏈融資服務產品中，商業銀行的融資服務范圍也在不斷擴大，其范圍已經延伸至信用擔保、追收賬款、現金支付和管理等功能業務。因此，在國際貿易供應鏈融資中，金融機構要為供應鏈上的企業提供更加完善、全面、快捷的融資服務方式，最大限度地確保供應鏈的穩定，對其中的融資風險進行有效控制，最終實現供應鏈實力提升的目標。

2.2 核心企業

核心企業在供應鏈上扮演著重要角色，是供應鏈上眾多企業的引導者，核心企業一般是具有雄厚資金實力、先進科學技術、良好信譽、占有較大市場份額的大企業，并在行業有較高的知名度。國際貿易供應鏈上的核心企業在進行供應鏈融資的過程中是信息的集散中心，核心企業與銀行之間進行溝通后，對整個供應鏈企業的信息有了更加全面的認識，能夠清晰地掌握鏈上企業的實際經營狀況及盈利水平，所以很大程度上解決了銀行與中小企業間的信息不對稱問題，可有效地控制和降低供應鏈融資風險，確保供應鏈融資的有效性。

2.3 中小企業

在國際貿易供應鏈中的眾多企業中，有核心企業，也有很多中小企業，這些中小企業有其自身獨特的優勢，例如地域優勢、資源優勢、勞動力優勢等，中小企業帶著這些優勢參與到供應鏈中，并圍繞在核心企業的周圍，構成了供應鏈上下游企業，中小企業作為供應鏈融資中的融資對象，在國際貿易供應鏈融資中，盤活企業動產及應收賬款，提高資金的周轉率及使用率，不斷拓寬進出口范圍并擴大規模，最終增強其在供應鏈中的競爭力。

2.4 物流企業

物流企業能全面掌握國際貿易中交易各方的運營狀況，從根本上解決銀行與企業之間存在的信息不對稱問題，在供應鏈中，物流企業可以直接看到所要交易的貨物內容，其專業的貨物管理能力能對貨物進行嚴格的監督和管理，以保證銀行對貨權的有效控制，以此最大化地降低供應鏈融資的信用風險。所以商業銀行在推出供應鏈融資后，往往選擇與大型物流企業進行合作，并構建供應鏈物流平臺。

3 供應鏈金融融資類別

3.1 應收賬款融資形式

應收賬款融資形式，即企業為了獲得運營資金，將買賣雙方簽訂的合同作為應收賬款產生的基礎，在合同約束下，應收賬款是處在第一位的還款義務來源，是債權企業和債務企業同時參加的融資模式。此種融資方式較為適合資金雄厚、實力強的大企業，而對中小企業而言則不適用。一般情況下，供應鏈金融是由三方單位共同進行，而其中債券企業作為供應鏈金融的核心單位，占據主導性的位置。

3.2 保稅倉融資形式

保稅倉融資形式在中小企業中得到了有效應用，如果企業資金出現周轉問題而無法支付貨款時，則銀行為企業提供幫助和資金支持，確保企業能夠購買貨物，但貨物的提取權利不在企業的手中，而是由銀行來掌握。保稅倉融資形式的參與方由四方組成，即銀行、融資企業、供貨商、監督方。

3.3 融通倉融資形式

融通倉融資形式在物流方面的應用效果明顯，即在實際運行中，銀行為企業提供物流服務，確保企業擁有一定的客源，由此實現企業經濟效益的提升，拓寬企業的發展空間。

3.4 進口增信融資形式

在國際貿易信用證采購項下的貿易過程中，國內的采購商不具有銀行授信，通過信用證進行支付也不能實現。在此采用進口增信融資形式，即核心企業對沒有支付信用證的采購商收取一定數額的保證金，并對外開立全額信用證進行采購，而在貨物交付給核心企業后，將貨物交由第三方物流公司進行監督和管理，分期分批量的銷售給采購商。與此同時，采購商分批分量的進行提貨付款，這個過程能從根本上解決采購無足夠貨款情況下，通過快速銷售回款來償還貨物。

4 國際貿易供應鏈金融融資的有關對策

4.1 增強企業管理人員控制理念

中小企業管理人員在管理工作開展中，樹立先進的供應鏈金融控制理念顯得尤為重要，在開展控制工作時，要立足企業實際，積極學習和借鑒先進的管理模式，采納其精華部分，更好地開展控制工作，確保控制工作的高效性。與此同時，在劃分控制對象時，明確崗位的具體工作，并使其對崗位職責有清晰的認識，在此方式下能無形中提高管理人員的內部控制能力，合理控制風險。不斷增強企業管理人員的控制理念，即使企業在遇到困難時，也能擔負自身職責，及時解決問題，將風險降到最低，使損失降到最小。

4.2 創新供應鏈國際貿易融資產品

在全球經濟一體化背景下，國際貿易程度逐漸加深，而貿易額在逐年提升。隨著我國經濟的飛速發展，我國已成為世界第二大經濟體，在國際產業鏈中，我國一部分企業處于核心地位。我國在創新供應鏈國際貿易融資產品的過程中，可以積極借鑒國外的供應鏈融資模式，對融資產品進行創新，創新過程中應特別注意傳統貿易結算形式，以及傳統的融資產品，另外對國際貿易供應鏈的整合也是其中要考慮的內容，實現供應鏈國際貿易融資產品的創新效果，同時促進供應鏈國際貿易融資的健康和良性發展。

4.3 積極預防供應鏈金融模式風險

構建風險預防部門，是企業經營管理中必不可少的一項工作，其主要服務于供應鏈金融，以預防供應鏈金融模式風險和降低風險為目的。在供應鏈模式前期，相關部門人員要進行前期調查，對客戶的資金情況和償還能力進行詳細調查，在完成供應鏈審批后，要將工作重心放在對資金的監督上，要掌握資金的流動情況，從而更好地開展風險預防工作，降低風險。在實際工作開展中，要將供應鏈金融模式作為重點來關注，對審批或收款要嚴格按照審批制度進行，由此體現審批的專業化特性。完善嚴格的審批制度，是供應鏈金融模式在企業中良好應用的基礎。

4.4 完善供應鏈貿易融資信用風險體系

能夠決定供應鏈貿易融資信用基礎的，除了供應鏈上核心企業的管理與信用，同時還有供應鏈的整體管理程度。所以，在融資工具不斷延伸的過程中，信用風險在無形中加大，風險范圍也進一步擴散。在供應鏈上的企業，如果一個成員企業出現融資問題，將會影響整個供應鏈，供應鏈自身的資金管理將面臨極大的考驗，與此同時，銀行信貸管理也面臨壓力。所以，建立完善的供應鏈貿易融資信用風險體系非常必要，還要輔以完善的供應鏈信用管理法規制度及風險預警防范制度，確保供應鏈金融良性、有序和長遠地發展。

5 結語

綜上所述，在國際貿易發展進程中，供應鏈金融作為全新的融資方式，對于供應鏈結構產生著舉足輕重的作用，其能夠對信息進行高效整合，對資金進行合理應用，而這為中小企業的發展帶來了機遇，對中小企業發展的意義重大。從供應鏈金融層面來看，金融行業中包含多種方式，但無論采取哪種方式，供應鏈金融模式的運行均非常有效，可幫助企業融資，從根本上提升企業的整體實力。

參考文獻

史浩，戴小紅，郁國培.數字貿易產業鏈、生態鏈金融服務體系構建：從供應鏈金融到區塊鏈金融[J].時代經貿，2021，18（12）：36-41.

徐明.多式聯運供應鏈金融的協調與協同優化[J].中國外資，2021（22）：94-95.

賈漢星，郭文波.雙循環新發展格局下供應鏈金融信用傳導機制分析與對策：基于核心企業結構洞視角[J].首都師范大學學報（社會科學版），2021（5）：160-168.

蔣倩倩.以區塊鏈技術改造供應鏈金融的思考與探索：基于民營銀行的分析[J].貴州社會主義學院學報，2021（3）：90-96.

張文鑌.供應鏈金融與中小企業融資績效：以跨境電商綜合試驗區為例[J].商業經濟研究，2021（16）：176-179.

張霞，王惠芬，唐秋鴻.價值鏈視角下代理進出口貿易企業供應鏈金融業務發展路徑分析[J].現代商業，2021（20）：29-31.

舒思羽. B2B電商平臺參與的在線供應鏈金融授信模式研究[D].北京：商務部國際貿易經濟合作研究院，2021.

劉孺涇.分析國際貿易供應鏈金融的幾種常見融資方式[J].財經界，2021（11）：64-65.

鄧娟娟.國際貿易供應鏈金融服務的風險及其對策探討[J].產業科技創新，2020，2（31）：78-79.

楊宗翰，陳曉梅，彭薇.基于供應鏈金融支持的航空物流產業發展研究：基于中國-東盟沿邊金融改革的視角[J].企業改革與管理，2020（16）：97-98.

田江，宋景銳，李俊怡，等.面向新經濟的供應鏈金融研究現狀發展趨勢及風險管控[J].物流工程與管理，2020，42（8）：66-70.