探究金融創新視角下企業金融的風險管理

郭冰沁　張韓珺　葛佳

摘要：金融行業已經成為國民經濟中不可缺少的部分，金融創新帶動了金融發展同時帶來了風險，這種風險處于上升趨勢。隨著金融業的發展，我國將形成更大規模的金融市場，必然隱藏著更大的風險。由于我國金融業起步較晚，各種制度體系還不完善，因此研究如何充分地防范化解風險就有十分重要的意義。文章以金融創新為視角，研究金融創新的特點與帶來的好處，分析在金融創新視角下企業金融風險管理存在的問題，研究產生問題的原因，最后提出防范化解金融風險的幾種可行性方案，保證企業穩定運行。基于金融創新視角下研究企業金融風險管理具有一定的現實意義。

關鍵詞：金融創新;金融風險;企業管理

世界快速發展，我國也走上了金融發展的快車道，在這種金融快速發展的背景下，有機遇也有挑戰。金融業作為專職為資金融通的行業，是其他行業的基礎，金融業若有重大風險，其他行業勢必受到影響。而企業經常出現金融風險，究其原因，很大程度上歸結于企業風險管理中存在的問題，很多金融企業在經營過程中不重視金融風險管理，而政府監管的缺位會加重這種風險。在信息化時代，金融創新也是必然的趨勢，這種趨勢對于金融風險既有積極的一面也有消極的一面。在確保金融業正常發展的同時，如何保證金融業不會產生重大風險，是企業急需解決的問題。因此，文章基于金融創新視角，研究金融風險管理的具體措施。

一、金融創新的概念與特點

（一）金融創新的概念

金融創新是指金融業在實踐中應用大數據、人工智能、云平臺等信息技術在金融的形式、內容、模式等方面進行創新，提升金融企業的運行效率，促進金融業高質量發展。積極進行金融創新能提升用戶體驗，提升企業在行業競爭中的優勢。但是與其他金融業務一樣，金融創新也有一定的風險性，雖然當前各大金融機構逐漸增加了對金融創新的投入，但是仍然會出現各類風險事故，對金融業的信譽造成不利的影響。

（二）金融創新的特點

1. 業務融合化

在金融業務之間界限越來越模糊的情況下，金融集團為了方便資金流動，增加市場占有率，提高用戶黏性，都在進行金融全牌照布局。以商業銀行為例，商業銀行建立金融集團，也就會設立保險公司、基金公司、證券公司等。近年來，開發銀行和建設銀行設立了資產證券化業務試點部門，開發銀行投入90億為企業貸款發行證券債券，建設銀行則投入30億為個人房貸發行證券債券。這種業務的融合會造成監管上的困難，也必然會提高發生風險的概率。

2. 活動跨區域化

金融創新過程中給金融業跨區域發展提供了便利，相當多的金融機構選擇在海外注冊，在國內注冊的機構也會在法律范圍內跨區域服務。從宏觀來講，我國外匯儲備高達一萬億美元，在經濟平穩運行時，我國金融機構更傾向于把資金投入知名度高，業務周期長的產品，降低投資活動所產生的風險。截至2019年，我國有13家中外資銀行獲得辦理境外金融產品的權限，這種與世界的接軌促進了我國金融業的發展，但同時也會與全球金融形成風險共擔的局面，擴大了風險防范所需要關注的范圍。

3. 服務對象廣泛化

在各種新技術進入金融行業后，銀行不僅服務企業與大客戶，還可以服務大眾，讓千千萬萬個小客戶組合成一個整體參與金融活動，保證了個人資金增值。個人用戶對于銀行的忠誠度相對較低，更看重具體產品的表現，互聯網降低了獲取金融知識與產品信息的門檻，用戶能更快速地比較不同產品，這會加劇金融業的競爭，提高金融業務的不確定性。

4. 交易電子化

信息化時代，金融從業人員根據金融行業的特征，建立穩定、安全、高效的信息化金融服務平臺，用于任何業務種類和業務流程。個人客戶可以直接從互聯網平臺獲取相關信息，從客戶端直接進行支付。方便了用戶，也降低了金融機構的成本。但在方便的同時，個人客戶端的安全性相對金融機構安全性不足，信息失竊風險較大。

二、金融創新對金融風險的積極作用

（一）金融創新為解決行業問題提供思路

隨著經濟發展，不同行業都發生了相應的變化，尤其是企業發展所面臨的問題，如果企業不注重適應這些變化，發展必然受到限制。因此，企業的財務人員必須及時更新自己的知識儲備，有能力發現企業發展所面臨的潛在的風險因素。金融創新可以給企業防范化解風險提供工具，協調企業與市場的關系，保障企業能及時識別衡量風險，在風險造成損失前采取行動，確保企業平穩運行。

（二）金融創新促進信息技術發展

科學進步是以需求為推動力的，在金融創新過程中，各種行業都會發生一定的變化，也就產生了新的需求，這種需求推動科學技術發展，讓科學技術能更好地為生產力服務。如現代化信息技術的使用，大大提高了效率，通過數字化平臺，企業政策制定者能及時發現風險，并對其進行管理，保證企業安全。

三、金融創新視角下企業金融風險管理存在的問題

（一）改革深度不足

根據相關數據顯示，我國當前存在操作風險、法律風險、道德風險、信用風險、風險管理和投資管理等數種風險，風險的種類較多。事實上，如今的金融體系與改革開放前已經產生了翻天覆地的變化，但是由于我國的經濟體制較為特殊，沒有可借鑒的發展經驗，導致改革中有所曲折，產生了一些遺留的問題。性質區分模糊在其中比較有代表性，以商業金融機構為例，難以區分其為企業或行政單位，在牌照方面也沒有專一化的規定，導致這些金融機構難以準確定義自身性質，更無法形成有自身行業特色的文化氛圍。在我國加入世貿組織后，我國經濟環境一直處在快速變化的過程中，部分金融機構在這一過程中脫離自身的發展情況與實際的經營管理制度，導致其不能形成差異于其他機構的經濟實體，管理模式也不能適應發展要求。

（二）機構之間聯系緊密

傳統金融業務之間獨立性強，多種風險之間聯系較小，但在金融創新條件下，采用了大數據、云計算、人工智能等新技術，這些新技術會加強金融業務之間的聯系，也會導致連鎖反應，一種風險的發生得不到遏制很有可能引起其他種類的風險。比如技術風險的產生，無論軟件還是硬件故障，都會引起投資者提現失敗，這就極易引發流動性風險。金融多種業務之間基本使用同一個系統，這個系統若產生故障就會使多種業務同時受到影響，相比傳統的金融業務這種損失的范圍更大，產生的后果更為嚴重。此外，一家企業發生的風險可能波及行業中所有的企業。

（三）缺乏企業金融風險管理機制

從外部來說，政府監管存在權責劃分不明的問題，并且監管不夠嚴格。政府作為監管機構，有責任對市場主體進行有效監管，維護市場公平，穩定市場秩序。但當前政府存在對于一些金融機構及金融創新行為監管不嚴的問題，對于失信企業懲罰力度不足，對于新的金融產品也沒有充分的審查論證制度。一方面存在相關法律法規不夠清晰完善的原因，另一方面是監管主體本身對于金融風險重視程度不足，不同監管機構之間又存在交叉點，這些監管的重合部分很容易成為監管的空白地帶。

從內部來說，企業缺少金融風險內部控制制度。企業只注重風險的事后處理，相比在風險發生前對風險進行控制，這樣的方法增大了產生巨額損失的可能。一些企業在金融創新過程中，不重視產品的風險情況，對于產品可能產生的風險沒有識別與衡量，只著眼于擴大規模而忽視投資者在風險發生后的損失。造成這種現象的原因在于企業內部風控制度不夠完善，內部風控的規模完全取決于管理者的個人意愿，且風控部門在政策制訂中沒有受到重視，內部風險控制流于形式。

（四）金融創新產品專業化水平不足

金融產品的創新依賴于充足的計算，需要大量的專業人才，在設計產品階段，進行系統的評價，能夠及時發現風險。在一些金融市場比較發達的國家，金融創新產品在上市前會有充足的評價，體系健全，但在國內，這種評價制度還不夠完善。尤其是在互聯網金融快速發展的背景下，各種新型金融工具與產品如雨后春筍般涌現，若缺少事前的監管，必然造成無法預測的損失。

四、基于金融創新視角下企業金融風險管理

（一）深化金融體制改革

制度是金融持續穩定運行的基礎，政府部門應該加大深化改革力度，理清政府宏觀調控和擴大微觀主體自由的關系。經濟的發展需要金融，經濟的平穩運行也能促進金融發展，金融創新要圍繞實體經濟需求，才能降低金融業風險。要深化金融市場體制改革，完善金融市場體系，促進企業轉型升級，減低企業金融風險。

（二）強化監管力量

政府監管部門必須不斷加強對于金融市場的監管：首先，要加強對于企業貸款的控制，對于企業的信用記錄和償還能力進行調查，防止企業在貸款后沒有償還能力，形成呆賬壞賬，影響企業甚至整個行業經營的穩定性。應定時公布行業黑名單，對于信用記錄較差的企業，提高放貸條件，或者降低貸款金額，對于經營出現困難的企業，要規定資金用途，防止企業經營者借款后用于個人其他用途;其次，政府發行債券時，要注重公平，對企業適當審查，防止企業通過購買政府債券轉移資金進行洗錢;最后，金融機構應為小微企業提供合法的貸款渠道，在監督企業的同時服務企業，幫助需要資金的企業獲得貸款，擴大社會再生產規模，提高資金利用率，促進實體經濟發展。

（三）提升內部風險控制水平

1. 優化風控機制

要從制度層面提高內部風險控制在企業中的戰略地位，具體分為識別風險、制訂方案、實施方案、評價與改進方案幾個步驟。首先，企業應對其所面對的風險進行識別，對于本身經驗不足的企業，可以從外部獲取信息，分析面臨風險的損失概率和可能造成的損失程度。或者企業內部風險相關從業人員對于不同的風險分析工具和方法進行組合，結合企業具體情況，對風險進行識別和量化;其次，要根據企業所處環境和未來的發展方向，建立具體的內部風險控制制度，應包括風險管理的框架，具體的負責部門和執行人，還要根據不同部門的特點與任務，設置不同的風險控制目標與措施;然后，要在企業內部實施制定好的方案，各個部門各司其職，并記錄下制度實施效果;最后，定期評價制度的效果，對不合理的地方加以改進，給不同的工作崗位確定不同的職責，保證不同崗位之間職責不產生交集，借助績效考核制度優化內部風控方案，提高員工積極性。

2. 擴大風控范圍

公司形成內部風險控制機制，并達到穩定運行的狀態后，要組織員工擴大風險控制的范圍，把內部風險控制的責任分攤到具體的員工身上。員工是接觸產品與業務的第一人，能注意到業務流程中的每一個細節，把一線員工作為風險控制的最重要的環節，能把風險遏制在萌芽狀態。公司高層人員除了要關注生產環節中可能出現的風險，還要著眼于降低財務風險，防止公司財務問題引起金融風險。總而言之，要讓企業中的每一個人都參與到內部風險控制的環節中來，提高風險管控的精細程度，擴大風險管控的范圍。

3. 制定金融風險控制目標

在企業中，最活躍的因素是人，只有對人員有良好的管理才能形成有效的內部風險控制。因此，公司高層不僅需要關注業務活動，還應關注企業的人事，對人員管理有一定要求。公司的人事部門，應根據崗位要求和人員特長為員工匹配最合適的崗位，優化人力資源配置。還要定時發布問卷調查，了解員工的工作態度、未來的職業規劃、個人的興趣方向等;通過與直接負責人談話溝通對員工的工作成果作出評價，盡量保證評價的結果公平公正，這樣對員工內部風險控制的態度與成果進行考量，才能提高員工積極性，主動加強內部風險控制。

4. 穩定經營秩序 重視內部風控

在企業經營過程中，無論是業務運行還是資金周轉，都需要保持穩定，任何一個環節長時間出現問題都會造成連鎖反應，只有確保各項業務運行過程中穩定不出差錯，才能實現原材料及資金的周轉，企業才能穩定運轉。否則，在一個秩序混亂，人員不能各司其職的企業，無法有效進行員工管理，形成有效的決策，更不用提需要每個員工投入精力的內部風險控制了。在這樣的環境中，原本可以化解的風險，反而可能擴大化，造成無法挽回的損失。因此，企業應建立健全各項規章制度，形成良好的工作秩序，重視內部風控工作，適時對內部風控的有效性做出評估，確保內部風控方案得到落實。

5. 提升風險防控意識

在公司治理過程中，管理者要提高對風險控制的重視程度，要有足夠的防范風險的意識。作為高層管理人員，要建立內部風險防控部門，由專人負責企業內部的風險防控，這樣才能落實風險防控制度，增強員工風險防控意識。高層管理人員要持續關注一線業務，熟知業務的潛在風險，再結合外部環境、市場狀況、企業發展目標等制定風險防控方案。也可以聯合其他高管召開會議，對經營過程中存在的風險進行總結與討論，完善風險管理控制機制，將風控與各項生產經營活動結合。

（四）提高金融產品創新質量

金融風險管理進入新的階段，企業相關人才儲備不足，出現了人才緊缺的問題，而在實踐中發現只有財務知識的員工并不能提升企業風險管理水平，應及時對相關工作人員培訓，培養出具有風險管理知識與能力的員工，同時要加強管理人員風控意識。而在金融創新產品方面，企業應合理借助金融創新產品，發揮金融產品優勢，借助互聯網平臺金融衍生品，降低企業融資成本，提高資金利用率。在保證資金安全的情況下，還可以發行股票、債券從國內市場甚至國外市場籌集資金，拓寬融資渠道，擴大生產規模。

五、結語

在金融創新的背景下，企業有無數機遇，但在金融風險方面面臨更大的挑戰，既有市場原因、利率原因，也有企業自身操作的原因。企業在金融風險管理方面投入更多精力，資金充足穩定是生產有序開展的基礎。同時，政府監管部門應完善相關法律法規，把握好政府監管和市場自由發展的關系，還必須宣傳金融風險危害，提高企業金融風險管理意識，保證市場穩定。

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（作者單位：南通理工學院）