企業(yè)合規(guī)建設(shè)，律師不可或缺

孫智陽

今年是企業(yè)合規(guī)強(qiáng)化年，最高檢在全國各地大力開展合規(guī)改革，《〈關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）〉實(shí)施細(xì)則》《涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)、評(píng)估和審查辦法》相繼出臺(tái)，涉案企業(yè)合規(guī)不起訴試點(diǎn)的大力推廣，刑事犯罪領(lǐng)域單位犯罪通過合規(guī)整改實(shí)現(xiàn)不起訴的案件已經(jīng)開始大面積試行，也引起了業(yè)界的廣泛關(guān)注并學(xué)習(xí)。

除了刑事領(lǐng)域的合規(guī)，從企業(yè)治理發(fā)展的角度來講，也需要合規(guī)體系的構(gòu)建，這是前期的企業(yè)合規(guī)，是為了企業(yè)更健康發(fā)展避免未來行政處罰、犯罪、經(jīng)濟(jì)制裁的有效手段，也是提高企業(yè)業(yè)內(nèi)競爭力的一把利劍。

律師在合規(guī)建設(shè)中的定位

在刑事合規(guī)領(lǐng)域，自合規(guī)改革以來，試點(diǎn)的第三方監(jiān)管出現(xiàn)了三種模式：一是獨(dú)立監(jiān)控人或合規(guī)監(jiān)督員模式，以廣東省深圳市寶安區(qū)人民檢察院為代表;二是檢察機(jī)關(guān)聯(lián)合行政機(jī)關(guān)監(jiān)管模式，以江蘇省張家港市人民檢察院為代表;三是涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督管理委員會(huì)遴選第三方監(jiān)管人，以上海市金山區(qū)人民檢察院為代表。但自《指導(dǎo)意見》出臺(tái)后，“檢察機(jī)關(guān)——第三方機(jī)制管委會(huì)——第三方組織”的模式已經(jīng)形成。

律師作為第三方組織，參與涉案企業(yè)的前中后整個(gè)整改階段的法律服務(wù)，最終配合檢察機(jī)關(guān)對涉案企業(yè)是否合規(guī)不起訴出具意見。

從企業(yè)發(fā)展角度，合規(guī)建設(shè)勢在必行。近年來，國家為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，更好地增強(qiáng)企業(yè)競爭力，在政策上，《法治社會(huì)建設(shè)實(shí)施綱要（2020—2025年）》等中央文件明確要求企業(yè)樹立合規(guī)意識(shí)。

企業(yè)合規(guī)不僅是風(fēng)險(xiǎn)的防范，而是把合規(guī)作為企業(yè)發(fā)展的前提條件，放入其規(guī)章制度，作為其激勵(lì)機(jī)制，通過系列合規(guī)建設(shè)形成一套完備的合規(guī)體系，未來可以作為企業(yè)涉及刑事犯罪出罪、合規(guī)不起訴的考量，作為可以減輕行政處罰的證據(jù)，作為涉外企業(yè)在國際貿(mào)易中避免或者減少經(jīng)濟(jì)制裁的動(dòng)力。

律師在企業(yè)前期設(shè)立或者經(jīng)營期間，根據(jù)企業(yè)的需要聘請進(jìn)入企業(yè)，針對企業(yè)的問題，為企業(yè)進(jìn)行合規(guī)體系的建設(shè)，此時(shí)律師相當(dāng)于企業(yè)的合規(guī)顧問，為企業(yè)提供有償服務(wù)助力企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展。

律師在合規(guī)建設(shè)中怎樣做

無論是在刑事領(lǐng)域還是在企業(yè)的發(fā)展中，合規(guī)建設(shè)不可或缺的就是合規(guī)計(jì)劃書。合規(guī)計(jì)劃應(yīng)包括企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度、人員管理等，具體來說，明確合規(guī)計(jì)劃的基本內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包含合規(guī)管理規(guī)章制度、合規(guī)審查監(jiān)督體系、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對機(jī)制、合規(guī)審查評(píng)估機(jī)制、違規(guī)行為上報(bào)機(jī)制、合規(guī)獎(jiǎng)懲和紀(jì)律處分程序、合規(guī)文化培養(yǎng)體系、其他合規(guī)事項(xiàng)等。但因?yàn)槠髽I(yè)類型多樣，涉及問題不同，在基本的合規(guī)理論下還應(yīng)該針對企業(yè)的具體情況因地制宜、量身定做，制定企業(yè)的專有合規(guī)計(jì)劃。

在制定之前，律師需要了解企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章、組織人員、管理、文化、運(yùn)營、財(cái)務(wù)等各個(gè)方面。律師可以通過實(shí)地走訪調(diào)查、查閱企業(yè)歷年文件、訪談、走訪上下游、數(shù)據(jù)調(diào)查、問詢等方式，綜合研判，盡快找到企業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)與漏洞，通過全面的盡職調(diào)查以制定具有有效性、可執(zhí)行性、效果性的計(jì)劃書。

第三方組織模式的確定，很大程度是彌補(bǔ)檢察機(jī)關(guān)的專業(yè)能力不足。律師作為第三方組織的成員必然是該案中最了解情況也是最具有監(jiān)督落實(shí)義務(wù)的人之一，發(fā)揮著案件的落實(shí)與監(jiān)督的關(guān)鍵作用。

在企業(yè)整改執(zhí)行階段，律師負(fù)責(zé)對整改情況的監(jiān)督，定期或者不定期地對企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，責(zé)令企業(yè)定期提交整改書面報(bào)告，對過程中發(fā)現(xiàn)問題的情況及時(shí)提出指導(dǎo)意見并報(bào)告給檢察機(jī)關(guān)，也可以采取飛行檢查模式、突擊檢查模式、抽樣檢查模式等，對企業(yè)的落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督。如發(fā)現(xiàn)企業(yè)有新的犯罪、拒絕或者不實(shí)施合規(guī)計(jì)劃、其他犯罪等《指導(dǎo)意見》中規(guī)定的其他中止執(zhí)行的情況及時(shí)向檢察機(jī)關(guān)報(bào)告。

整改完成后，律師與其他第三方組織成員通過實(shí)地考察、訪談、抽樣檢查、穿透試檢查、大數(shù)據(jù)對比檢測等方式，結(jié)合企業(yè)的定期報(bào)告，重點(diǎn)整改的環(huán)節(jié)，社會(huì)損失補(bǔ)救、表現(xiàn)態(tài)度，以及未來的社會(huì)效果等幾個(gè)方面，對企業(yè)進(jìn)行評(píng)估，與其他第三方成員形成合規(guī)考察書面報(bào)告，報(bào)送管委會(huì)及檢察機(jī)關(guān)。最終，以各方召開聽證會(huì)的形式對企業(yè)整改情況進(jìn)行報(bào)告，企業(yè)是否合規(guī)不起訴。在這之后，可以成立巡回組，對整改后的情況進(jìn)行回訪，回訪的期限在一至兩年，以更好地實(shí)現(xiàn)社會(huì)監(jiān)督，律師也可參與其中監(jiān)督。

律師參與合規(guī)建設(shè)的社會(huì)意義

律師作為法治建設(shè)的重要力量，積極參與到國家發(fā)展的需要中去，是每一個(gè)法律人的基本使命。律師可將自己的專業(yè)技能落實(shí)到實(shí)踐中，相比學(xué)術(shù)界更能了解實(shí)踐中的情況，發(fā)現(xiàn)實(shí)踐中的問題并提出問題、解決問題，對實(shí)際中的情況最有話語權(quán)。因此，在合規(guī)改革的立法活動(dòng)中，具備合規(guī)管理業(yè)務(wù)能力的律師既深知市場主體發(fā)展需要的“良法”，又能夠精準(zhǔn)客觀地反映出市場主體的“良法”需求，可以最直接、最深刻地感受到已生效法律法規(guī)在實(shí)施中對市場主體的各種影響。律師可以通過市場主體或者其他途徑，向立法機(jī)關(guān)反映改進(jìn)提升立法質(zhì)量的有關(guān)意見，從而積極助推優(yōu)化營商環(huán)境的“良法”制定，為合規(guī)改革建設(shè)貢獻(xiàn)自己的力量，為國家法治建設(shè)助力。

對企業(yè)而言，合規(guī)建設(shè)是企業(yè)健康長遠(yuǎn)發(fā)展的一劑良藥，有病醫(yī)病，無病預(yù)防。

律師通過對企業(yè)的分析并參與企業(yè)合規(guī)，可以幫助企業(yè)在業(yè)務(wù)上合規(guī)經(jīng)營，提高行業(yè)的綜合競爭力，同時(shí)，避免違法犯罪，減少被行政處罰或者犯罪的可能性。涉罪的企業(yè)通過合規(guī)，達(dá)到救活一企業(yè)、增加地方財(cái)政、推動(dòng)就業(yè)、繁榮經(jīng)濟(jì)的作用，助力企業(yè)健康長遠(yuǎn)發(fā)展。

（作者系北京市京師律師事務(wù)所律師）

（責(zé)編惠寧寧美編趙佳）