石油行業控摻股企業經營財務一體化平臺系統軟件開發

白小剛 武東虎 劉國強 戴正非

摘? 要：為適應新時期國有企業高質量發展的新要求，解決成本發生末端與財務核算歸集環節存在脫節，所轄基層單位間操作流程不一致，組織間協同性差，各類基礎數據共享不暢，成本費用結算滯后的問題，保障國有企業做強做優做大，不斷增強活力、影響力、抗風險能力，實現資產保值增值的戰略目標，作者所在的石油行業控摻股企業----長實集團，通過反復調研、分析，成立攻關小組，歷經一年多時間，與金蝶軟件公司共同開發了經營財務一體化平臺系統軟件，切實改變了管理現狀，強化了管控能力，有效地降低了成本費用，提高了經濟效益。

關鍵詞：經營財務一體化;軟件開發;控摻股企業;金蝶軟件

一、實施背景

石油行業控摻股企業不同于勘探開發上游版塊標準的采油采氣單位，一般是從多種經營企業轉型發展而來，具有經濟成分復雜，股權結構多樣，法人主體層級多的特點。

長慶實業集團有限公司（以下簡稱“長實集團”）成立于1997年，是長慶石油勘探局所屬的具有獨立法人資格的企業，注冊資本金3.51億元，以石油勘探開發為主，油田工程建設與安裝、管道防腐、井下作業、環保新業務、房產租賃與管理、酒店管理等業務為輔，工作區域橫跨陜甘兩省3市7縣的綜合型多元生產企業。

近年來，長實集團面臨著資金異常緊張、企業歷史包袱沉重等多重困難和嚴峻挑戰，如何使企業走上創新驅動、內生增長的內涵式發展道路顯得尤為迫切。面對生產經營發展的挑戰和矛盾，為了精細管理、提質增效，長實集團立足實際，分析現狀，全方位審視，全局謀劃，決定通過開發經營財務管理體系文件及信息平臺建設，切實改變管理現狀，強化管控能力，有效降低成本費用，提高經濟效益，解決公司生產、經營領域中存在的經營數據分散、部門協同不力、工作界面不清、成本發生與財務核算存在脫節等問題，長實集團按照“大財務、大預算、大經營”的管理思路，在全面梳理各項管理制度、工作流程基礎上，與金蝶軟件公司共同開發了涵蓋全業務、全流程的經營財務一體化管理平臺系統軟件。通過從業務發生、信息傳遞到經營結果統計分析處理的數字化，形成了生產經營一體化管理，將“精細管理，提質增效”深化在過程，實現在崗位。

二、軟件開發具體情況

1、軟件平臺

經營財務一體化平臺系統以金蝶Apusic中間件和BOS平臺為基礎，選用金蝶EAS 8.0版本為框架，定制開發了適用于長實集團日常管理需要的14大業務管理模塊，實現了業務和財務等數據的共享銜接，可進行圖形化的數據分析及統計。

2、軟件整體框架

系統內設置長實集團多層組織架構，包含17個財務組織，209個科室（組室、井區）。

系統共有45個一級模塊、255個二級子項、1017個三級業務控制和處理節點，如下圖1所示。

平臺目前設置有341個審批流程，審批后自動推送消息和同步流轉，每人處理一個流程平均只需約4分鐘，審批流程如圖2、圖3所示。

規范業務，效率提升、出錯率減少約20%左右。

培訓參訓人數超過500人次。

項目實施過程中，長實集團與金蝶公司累計投入4500人天左右。

三、軟件功能及實施效果

1、搭建一體化、規范化、標準化平臺系統。

管理模式由原來的“分散、自我管理”，完成了向“一體化、規范化、標準化”的轉變。原來經營業務和財務管理主要靠作業區各自管理，落實標準化存在差異。現在全系統17家核算單位使用統一的經營財務管理軟件，統一界面、統一基礎檔案、統一業務流程、統一管理標準、統一管理體系，促進了業務和財務標準化。

2、業務、財務一體化銜接。

業務流程由原來的“獨立、平行運行”，完成了向“業務、財務一體化銜接”的轉變。原來預算管理、產能建設、生產運行、油田開發、物資等業務流程與財務管理流程各自獨立運行或手工運行，現在已完成各系統的開發和標準化，業務和財務系統的聯網銜接，實現預算、業務、核算環節的相互控制。

3、搭建涵蓋全員、全業務、全過程的預算體系。

預算管理由原來的“手工預算體系”，完成了向“全面預算過程管理體系”的轉變。原來使用手工進行預算編制、控制和分析，數據分散，匯總分析和控制環節滯后。現在統一預算基礎資料和預算模版體系，實現了信息化下預算編制、預算上報、預算審批、預算匯總、預算的調整和分析，將各業務模塊與預算鏈接控制，達到了預算的事前編制、事中控制和事后分析。

4、實現數據集中管理、互聯互通、實時共享。

業務和財務數據由原來的“分、散、雜”，完成了向“互聯互通、實時共享和集中管理”的轉變。原來全集團17家核算單位，除財務核算外，各業務無信息化軟件，數據無法共享，統計難度大且存差異。現在所有核算單位都已上線使用，可實現業務和財務數據在線、實時監控和統一存儲。

5、從簡單核算型向綜合管理型轉變，提升精細化管理。

軟件功能由原來單一的“會計核算”，完成了向“綜合管理”綜合功能的轉變。原來使用油田公司未上市FMIS7.0信息系統，只能滿足會計核算。現在的經營財務管理平臺共有預算管理、產能建設、生產運行、油田開發、工程施工、安全環保、人力管理、其他項目、計劃管理、物資管理、勞保管理、財務會計、公共表單、BI分析等14個功能模塊，涵蓋了內部管理的全部內容。

6、實現事找人的主動管理型工作模式。

日常工作審批由原來“被動適應型”，完成了向“主動管理型”轉變。原來事找人，經辦部門整理簽批資料，負責科室及人員手工簽批，成本高、效率低。現統一在經營財務平臺相同界面下簽批，便捷高效。6266A787-E914-4521-BFCF-B3019F14019D