以“三不”一體推進理念加強企業廉潔風險防控

劉戎 上海航天動力技術研究所

近年來，上海航天動力技術研究所（以下簡稱動力所）強化系統觀念，圍繞制約和監督權力運行，創新方式方法，通過排查廉潔風險，完善制度機制，把“三不”一體推進方針全面貫徹到廉潔風險防控的方方面面，使廉潔風險防控成為把握“懲、治、防”辯證統一關系、推進全面從嚴治黨向縱深發展的重要抓手，取得了新成效。

一、以“三不”一體推進理念加強企業廉潔風險防控的實施背景

（一）把握適應更高要求的需要

中國航天科技集團公司在第七次工作會上明確了“三高”發展要求和“兩個世界一流”目標，動力所也要力爭實現到2025年末，建設成為國內領先的中小型固體發動機研制基地。在新發展階段面前，要實現航天夢，離不開廉潔風險防控工作的綜合保障，這就需要廉潔風險防控工作融入企業治理體系，以便發揮更大的治理效能。而紀檢機構作為專責的監督機關，要充分發揮監督保障執行、促進完善發展作用，要實現抓早抓小，源頭治理，也對強化廉潔風險防控提出了新的更高要求。

（二）新舊廉潔風險交織的需要

目前資金往來、物資采購、資產管理、外協外包、工程項目等權力集中、資金密集、資源富集的重點領域依然腐敗問題易發多發。此外，我國大力發展航天事業，隨著航天科研經費投入比例的逐年增高，也加大了廉潔風險發生的可能性，科研項目具有極強的學術性、專業性，廉潔風險防控缺乏可借鑒經驗，傳統監督手段有時難以觸及。再加上目前對于廉潔風險防控信息化手段落后，靠前監督不足，對廉潔風險的早發現力度及精準度還不夠。

（三）防控壓力逐層遞減的需要

目前，廉潔風險防控“上熱中溫下冷”的現象依然存在，一方面是由于向下傳導壓力不到位，另一方面由于只要有職權就存在廉潔風險構成的條件，廉潔風險的廣泛性也導致分布面廣、隱蔽性強，而監管卻難以延伸到基層，防控責任難以落實到“神經末梢”[1]。就目前而言，作為具體業務工作執行者的基層黨員往往覺得廉潔風險與己無關，重點在那些“大領導”身上，底線意識、法治觀念相對淡薄，廉潔風險防控意識不強，被滲透和腐蝕也更容易。而且，由于航天企業保密要求很高，單位中、高層領導、項目研發人員都掌握或知悉著一定的技術秘密，這就導致廉潔風險與保密風險交織，廉潔風險的分布空間更廣，況且航天企業從業人員現在正趨于年輕化，如果缺乏正確的價值觀引導，容易出現道德滑坡[2]。

二、以“三不”一體推進理念加強企業廉潔風險防控的內涵和主要做法

（一）目標與思路

不敢腐、不能腐、不想腐一體化推進，是以習近平同志為核心的黨中央關于反腐敗斗爭的重大理念突破和實踐創新。由于“三不”一體推進的系統性和整體性，紀檢工作要進一步強化系統思維和大局觀念。廉潔風險防控強調從源頭上防治腐敗，同樣要求采用系統集成一體化解決思路，從全局角度統籌把握。通過“三不”一體推進理念加強企業廉潔風險防控工作，不僅能進一步提高綜合治理效能，有效防范廉潔風險發生，而且對紀檢工作融入企業中心任務，為企業發展大局服務，促進監督保障執行、促進完善發展作用的發揮，推動政治生態、政治生活、政治文化一體建設發揮了積極作用。

要以“三不”一體推進理念加強企業廉潔風險防控，首先還是要分析廉潔風險發生的原因，所謂“善治病者，必醫其受病之處；善救弊者，必塞其起弊之源。”通過分析集團公司近五年的違法違紀典型案例，原因總體可以歸納為三個方面：一是個人不自律。在日趨復雜的市場化環境下，市場潛規則影響加大，利益誘惑紛繁眾多，如果領導人員和重點崗位人員抵擋不住“糖衣炮彈”的誘惑，對責權利關系不能正確處理，不能堅守底線、不碰紅線，則容易導致違規、違紀、違法行為的發生。二是制度不健全。航天企業的制度體系跟不上企業規模化、產業化、國際化快速發展的步伐。如對重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作等決策事項的內涵和范圍還不夠明確，內控制度還有缺陷和漏洞，權力過分集中的現象依然存在，權力制衡的有效機制還未完全形成等。三是管控不完善。在企業運行各個階段和經營管理各個領域，都可能存在崗位設置不合理、管理職責不具體、工作授權不清晰、監督管理不落實等問題，如果在權力制約、制度執行、流程控制、監督保障等方面存在缺陷，就很可能給舞弊違法行為機會。

這三個方面的原因相互依存、相互作用，既有思想的因素，也有內控和監督的因素，堅持“三不”一體推進理念防控廉潔風險，借鑒質量體系管理方法，將“三不”一體與廉潔風險管理有機結合構成一個相互促進的整體系統，提高整體工作效能。此外，在廉潔風險防控的范圍要做到統籌兼顧、重點突出，雖然廉潔風險分布空間廣，但要突出對廉潔風險易發、高發業務領域的防控，對其他業務要做到結合實際、創新方法、優化流程，在確保取得實效的基礎上減負增效，更好地保障科研生產。

（二）主要做法

1.廉潔風險排查與評價。有權力就存在濫用權力的可能性，抓住梳理權力這個起點，突出崗位管理，分析權力運行軌跡。抓住工作流程這個主線，研究廉潔風險存在形態。“點線”結合避免風險查找過程中“避實就虛、空泛無著”的問題，提質增效的同時也為一線科研人員減少工作負擔。一是立足重要崗位。按照崗位職責，重點關注領導班子成員、中層管理人員、關鍵敏感崗位人員、科研型號項目負責人員“四種重要崗位”，從思想道德、崗位職責、工作流程、規章制度等四個層面，采用“崗位職權梳理法”梳理崗位廉潔風險點，并從風險發生的可能性和影響程度兩個維度，將評估出的風險分為高、中、低三個等級，為風險管理確定優先順序和策略。二是立足關鍵領域和核心業務。圍繞“人、財、物、項目”四個核心，選取廉潔風險易發多發的物資采購、工程項目等重點業務領域，從業務流程為切入點識別關鍵業務環節的廉潔風險點，確定風險等級，明確主要防控措施，從而將廉潔風險防控嵌入經營管理流程。

2.以“三不”一體推進建立廉潔風險防控機制。根據廉潔風險三方面的成因，從三個方面來優化風險防控機制（見圖1）。從持續強化“不敢腐”的震懾為出發點，優化經營管理監督機制，加大對關鍵領域、關鍵崗位的監督檢查與問題懲治。從持續扎緊“不能腐”的籠子為出發點，優化內部控制機制，將權力關進制度的籠子里。從筑牢“不想腐”的堤壩為出發點，優化廉潔教育機制，以文化建設為牽引，牢固思想道德防線。

一是優化經營管理監督機制。將日常監督與專項監督相結合。一方面是“抓好龍頭”落實“兩個責任”。強化責任意識，細化“責任清單”，將領導班子成員、部門負責人、黨支部書記、型號兩總的“一崗雙責”責任細化、實化、具體化，縱橫構建起嚴密的廉潔風險防控責任“鏈條”，采用季度自查、不定期抽查、年度檢查的形式加強對黨風廉政責任落實情況的監督與考核。另一方面對評估出的高、中等級的廉潔風險開展專項監督，瞄準“三重一大”決策等權力運行的“關節點”，采購比選、合同文本審核等內部管理的“薄弱點”和公務用車、招投標等問題易發的“風險點”，充分利用信息化平臺，變人為監督為數據監督，變事后監督為過程監督。建立問題整改臺賬，實行“銷號制”管理，將整改情況納入部門考核，確保件件有著落，事事有回音。

將紀檢監督、法律監督、風控監督與職工民主監督相結合。依托現有的經營管理監督體系，整合監督資源，強化事前監督，提升監督效能。堅持嚴字當頭，嚴肅責任追究，形成“早防范，早發現，早糾正，早查處”的問責監控體系，達到“不敢腐”的監督懲戒效果。

二是優化內部控制機制。針對基層廉潔風險防控被動應付和互動匱乏以及風險查找不及時、信息共享不足等難題，創新管理方式方法，實行廉潔風險網格化防控管理，構建以紀委書記擔任網長、紀委委員擔任網格組長、各支部紀檢委員任網格員的三級監督體系，將季度報告與即時報告相結合，突出對廉潔風險，苗頭性、傾向性問題的識別，進一步加強對重點領域和關鍵崗位的鏈廉潔風險的防范[3]。

根據排查出的廉潔風險，鏈接相關制度，檢查風險環節是否實現防控制度全覆蓋，對于制度要求不全面的組織業務部門進行修訂，完善業務流程，做到“管理建在制度上，制度建在流程上”，通過織密制度網對潛在風險做到看得明、說得清、守得住。借鑒PDCA質量循環管理法，采取自我評估、現場測評、抽樣測試等方法，針對制度設計和執行的有效性，定期開展內控評價工作，持續優化改進企業內部控制管理，建立起廉潔與效能并重的跟蹤問效機制和考核評價問責體系，形成“不能腐”的權力制約機制。

三是優化廉潔教育機制。構筑廉潔風險思想道德防線，堅持意識先行，文化引領，全面覆蓋、突出重點，“因崗定課”開設“廉潔課堂”。針對領導干部和管理人員側重于理想信念、反腐倡廉法規制度和道德修養教育；對重要崗位人員側重于廉潔風險防范和遵規守紀教育；對于一般員工，特別是年輕員工側重于職業操守及制度執行力教育，在廉潔從業方面扣好第一粒扣子。

將正面引導與警示教育相結合。通過廉潔文化宣傳月、廉潔“微”課堂、廉潔從業手冊等在企業內部形成崇廉、尚廉的良好風氣，使廉潔風險防控獲得大多數人的認同和支持；通過解讀黨紀國法、曝光腐敗案例等一系列警示教育，使干部職工了解廉潔風險一旦發生所帶來的嚴重危害，做到警鐘長鳴。

開展分級廉潔談話，層層壓實責任，擰緊思想“總開關”。所主要領導采用集體談、分層次談、“一對一”談等方式，提醒重要崗位領導干部要切實提高思想認識，扛起“一崗雙責”政治責任。提醒關鍵崗位人員要保持思想清醒，自覺遵規守紀廉潔從業。部門負責人對部門內關鍵崗位人員開展“廉潔談話”，做好預防保護，實現精準監督。進一步增強“不想腐”的自覺。

三、以“三不”一體推進理念加強企業廉潔風險防控的實踐效果

（一）風清氣正的政治生態逐漸形成

通過“以人為本、貼近實際”開展形式多樣的廉潔文化教育活動，增強了各類人員的廉潔從業意識和抵御風險能力。僅2021年以來，開展各類形式廉潔教育40余次，受眾800余人次，廉潔教育的針對性和有效性大幅提升，為全年工作任務圓滿完成奠定強有力的精神文化動力和政治思想保證。

（二）制度優勢轉化為治理效能逐步凸顯

通過扎進制度的籠子強化權力制約，動力所基本形成了橫向到邊、縱向到底的廉潔風險防控網絡。近兩年來，共識別廉潔風險50余處，制定措施80余條，防控與業務工作更加緊密，有效克服了廉政建設與業務建設“兩張皮”現象，促進了廉潔風險防控與內部控制機制的協調運轉。

（三）監督警示效果逐步顯現

通過監督下沉、監督落地、監督于未發之時，明顯促進了關鍵業務流程優化、內部控制機制健全，關鍵崗位人員按章辦事意識也顯著增強。僅2021年上半年以來，解決問題12個，其中涉及制度修訂5項，優化流程6項，防范風險2個，提升了關鍵業務領域和關鍵崗位人員的廉潔風險防范能力。