陳一洪

中小銀行是推動(dòng)中國(guó)金融改革深化及經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要生力軍。近年來(lái)，中小銀行面臨著資產(chǎn)質(zhì)量下降、息差收窄、盈利能力下滑等困境，尤其是近年來(lái)盈利可持續(xù)增長(zhǎng)面臨著嚴(yán)峻考驗(yàn)。本文基于國(guó)內(nèi)60家中小銀行2011—2021年的數(shù)據(jù)樣本，考察中小銀行盈利增長(zhǎng)的變化趨勢(shì)及影響因素，分析其盈利增長(zhǎng)的來(lái)源及變動(dòng)原因。

中小銀行股份制改造等一系列改革措施有效盤(pán)活并釋放了中小銀行生產(chǎn)力，使中小銀行成為推動(dòng)中國(guó)金融改革深化及經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要生力軍。中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，以城市商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)城商行）及農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)農(nóng)商行）為代表的中小銀行資產(chǎn)規(guī)模合計(jì)90.75萬(wàn)億元，在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的市場(chǎng)份額達(dá)到26.32%，較2020年末提升0.5個(gè)百分點(diǎn)。盡管如此，中小銀行的盈利能力面臨著宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、金融市場(chǎng)化、銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等諸多挑戰(zhàn)。本文通過(guò)對(duì)中小銀行關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素的分析，明晰其盈利增長(zhǎng)來(lái)源及變動(dòng)原因，進(jìn)而對(duì)促進(jìn)中小銀行業(yè)績(jī)可持續(xù)增長(zhǎng)提出策略建議。

盈利變動(dòng)及影響因素

持續(xù)盈利能力是中小銀行保持競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵，是其服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、創(chuàng)新發(fā)展的源泉。從多個(gè)指標(biāo)中，選擇凈利潤(rùn)以及綜合體現(xiàn)銀行盈利能力的資產(chǎn)利潤(rùn)率指標(biāo)，反映中小銀行盈利變動(dòng)趨勢(shì)。在此基礎(chǔ)上，為確保研究結(jié)論具有一般性意義，本文選取自2011年以來(lái)連續(xù)且規(guī)范披露財(cái)務(wù)報(bào)告的60家中小銀行作為研究樣本，其中有包括北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行、杭州銀行、徽商銀行、盛京銀行等在內(nèi)的資產(chǎn)規(guī)模位居前列的40家城商行以及重慶農(nóng)商行、上海農(nóng)商行、北京農(nóng)商行、廣州農(nóng)商行、成都農(nóng)商行、東莞農(nóng)商行、深圳農(nóng)商行等20家農(nóng)商行。截至2021年末，60家樣本中小銀行資產(chǎn)規(guī)模合計(jì)達(dá)到46.59萬(wàn)億元，占中小銀行總資產(chǎn)規(guī)模的51.34%。

第一，中小銀行凈利潤(rùn)增幅及資產(chǎn)利潤(rùn)率逐年下降。樣本中小銀行2011—2021年間資產(chǎn)利潤(rùn)率及凈利潤(rùn)增幅整體呈現(xiàn)下行趨勢(shì)，尤其是資產(chǎn)利潤(rùn)率的下行趨勢(shì)更加明顯。這種趨勢(shì)反映了中小銀行過(guò)去依賴(lài)政策及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)紅利的粗放式增長(zhǎng)模式不可持續(xù)。面臨利率市場(chǎng)化以及來(lái)自非銀金融機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)

金融公司等多方面的競(jìng)爭(zhēng)，中小銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的不足導(dǎo)致其盈利增長(zhǎng)可持續(xù)性受到嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

第二，從理論層面來(lái)看，影響中小銀行盈利可持續(xù)性的因素相對(duì)明確。聚焦于中小銀行內(nèi)部，凈利潤(rùn)的變動(dòng)主要來(lái)自于營(yíng)業(yè)收入與營(yíng)業(yè)支出這兩大項(xiàng)，從營(yíng)業(yè)收入來(lái)看，凈利息收入及非息業(yè)務(wù)收入構(gòu)成主要部分，也是其凈利潤(rùn)變動(dòng)的主要源泉；從營(yíng)業(yè)支出來(lái)看，業(yè)務(wù)與管理費(fèi)以及資產(chǎn)減值損失構(gòu)成主要組成部分。總體來(lái)看，2011—2021年11年間，樣本中小銀行資產(chǎn)減值損失較長(zhǎng)時(shí)間保持高位增長(zhǎng)，而營(yíng)業(yè)收入及業(yè)務(wù)管理費(fèi)在經(jīng)歷2011—2014年較高的增長(zhǎng)速度后長(zhǎng)期保持在20%以下。因此，資產(chǎn)減值損失的快速增長(zhǎng)對(duì)中小銀行盈利能力增長(zhǎng)可持續(xù)性帶來(lái)較大壓力，而營(yíng)業(yè)收入與業(yè)務(wù)管理費(fèi)增速的下滑相伴而行，中小銀行通過(guò)成本費(fèi)用支出的管控來(lái)平滑營(yíng)業(yè)收入增速下滑帶來(lái)的利潤(rùn)缺口。

盈利變動(dòng)歸因分析

基于前文的總體趨勢(shì)及因素分析，本部分對(duì)樣本中小銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)驅(qū)動(dòng)進(jìn)行更加深入的剖析。從歸因的角度，將中小銀行凈利潤(rùn)的增長(zhǎng)驅(qū)動(dòng)因子進(jìn)一步分解為資產(chǎn)規(guī)模、凈息差、非息收入、成本費(fèi)用、資產(chǎn)減值損失五個(gè)因子。其中，資產(chǎn)規(guī)模與凈息差共同決定中小銀行的凈利息收入，其與非息業(yè)務(wù)收入構(gòu)成中小銀行營(yíng)業(yè)收入的主要部分，是中小銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)的主要推動(dòng)力量，而成本費(fèi)用及資產(chǎn)減值損失作為營(yíng)業(yè)支出的主要部分，反向影響中小銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)。據(jù)此，將中小銀行業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)歸因?yàn)橐?guī)模產(chǎn)出效應(yīng)、息差變化效應(yīng)、非息業(yè)務(wù)產(chǎn)出效應(yīng)、成本管控效應(yīng)、減值損耗效應(yīng)五個(gè)部分，利用中小銀行2011—2021年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，按照這五個(gè)部分分解凈利潤(rùn)增長(zhǎng)（如圖1），具體來(lái)看：

圖1 樣本中小銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)貢獻(xiàn)因素分解圖

規(guī)模產(chǎn)出效應(yīng)

規(guī)模效應(yīng)是銀行業(yè)運(yùn)行的一個(gè)客觀規(guī)律，它驅(qū)動(dòng)著國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行不斷擴(kuò)張網(wǎng)點(diǎn)、從業(yè)人員，進(jìn)而擴(kuò)張自身資產(chǎn)負(fù)債表，尤其是規(guī)模相對(duì)落后的中小銀行，規(guī)模擴(kuò)張的沖動(dòng)更加強(qiáng)烈。對(duì)樣本中小銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)進(jìn)行歸因分析可以論證這個(gè)觀點(diǎn)。自2012年起十年時(shí)間里，驅(qū)動(dòng)樣本中小銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)的各貢獻(xiàn)因子中，規(guī)模因子一直居于首位。以2019年為例，當(dāng)年中小銀行凈利潤(rùn)增速9.71%，其中規(guī)模貢獻(xiàn)22.10個(gè)百分點(diǎn)，幾乎抵消因資產(chǎn)減值損失造成的凈利潤(rùn)下降。無(wú)論是在銀行業(yè)發(fā)展的黃金時(shí)期，還是在行業(yè)整體盈利能力明顯下降階段，規(guī)模都成為支撐中小銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的重要力量。特別是在息差收窄的環(huán)境下，中小銀行采取“以量補(bǔ)價(jià)”的方式維持息差收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)。

息差變化效應(yīng)

在凈利息收入占比超過(guò)70%的收入結(jié)構(gòu)下，息差效應(yīng)對(duì)中小銀行凈利潤(rùn)的變動(dòng)起著關(guān)鍵性作用。凈息差傳遞中小銀行經(jīng)營(yíng)效率的重要信息，凈息差越大說(shuō)明中小銀行資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)營(yíng)效率越高。十年來(lái)，樣本中小銀行凈息差隨著存貸款利率管制的逐步放開(kāi)，處在一個(gè)持續(xù)收窄的變化通道，至2017年后穩(wěn)定在2%水平上下波動(dòng)。受此影響，凈利潤(rùn)變動(dòng)的息差效應(yīng)呈現(xiàn)明顯的階段性特征。2015—2017年間，受凈息差較大幅度下行影響（3年時(shí)間里凈息差下降86個(gè)基點(diǎn)），樣本中小銀行息差變化效應(yīng)年均都超過(guò)了20%，年均拉低中小銀行凈利潤(rùn)增速23個(gè)百分點(diǎn)；而在凈息差變動(dòng)幅度明顯縮小的2018—2021年間，息差變化效應(yīng)隨之企穩(wěn)，反映出中小銀行在不斷適應(yīng)利率市場(chǎng)化發(fā)展，著力穩(wěn)住息差，確保盈利可持續(xù)。

非息業(yè)務(wù)產(chǎn)出效應(yīng)

在息差不斷收窄、銀行業(yè)轉(zhuǎn)型持續(xù)深入推進(jìn)的大背景下，中小銀行也在加快業(yè)務(wù)及收入結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，加大非息業(yè)務(wù)布局力度，提升非息業(yè)務(wù)收入占比，切實(shí)發(fā)揮非息業(yè)務(wù)收入對(duì)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)的“穩(wěn)定器”作用。在銀行卡業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)等快速發(fā)展的帶動(dòng)下，中小銀行非息業(yè)務(wù)收入實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)。在2012—2021年的十年時(shí)間里，70%的時(shí)間里非息業(yè)務(wù)收入增幅超過(guò)20%，2014年增速則超過(guò)50%。在非息業(yè)務(wù)收入快速增長(zhǎng)的帶動(dòng)下，樣本中小銀行非息業(yè)務(wù)收入占營(yíng)業(yè)收入的比重從2013年起開(kāi)始快速提升，2017年占比首次超過(guò)20%，此后一直保持在這個(gè)水平以上（如圖2），成為驅(qū)動(dòng)中小銀行營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)的重要引擎。

圖2 樣本中小銀行非息業(yè)務(wù)收入增速及占比趨勢(shì)

非息業(yè)務(wù)的快速發(fā)展有效帶動(dòng)營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)，進(jìn)而對(duì)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)產(chǎn)生明顯的推動(dòng)效應(yīng)。數(shù)據(jù)顯示，除2020年受減費(fèi)讓利政策影響，中小銀行非息業(yè)務(wù)收入出現(xiàn)下滑，非息業(yè)務(wù)產(chǎn)出效應(yīng)為負(fù)外，其余年份，中小銀行非息業(yè)務(wù)對(duì)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)的拉動(dòng)作用較為明顯。尤其是2018年及2019年兩年，非息業(yè)務(wù)產(chǎn)出效應(yīng)分別達(dá)到15.09%以及16.77%，遠(yuǎn)高于息差變化效應(yīng)。整體而言，非息業(yè)務(wù)收入對(duì)中小銀行凈利潤(rùn)變動(dòng)的正向反饋效應(yīng)明顯且穩(wěn)定，在一定程度上平滑了息差效應(yīng)的負(fù)向作用及其較大波動(dòng)性的影響，真正起到凈利潤(rùn)增長(zhǎng)的“穩(wěn)定器”作用。在銀行業(yè)息差不斷收窄、競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的發(fā)展環(huán)境中，非息業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略?xún)r(jià)值將會(huì)進(jìn)一步得到體現(xiàn)。

成本管控效應(yīng)

中小銀行的規(guī)模及當(dāng)前所處發(fā)展階段對(duì)機(jī)構(gòu)擴(kuò)張、業(yè)務(wù)拓展、信息科技的投入等均有較高需求，能夠有效控制成本費(fèi)用支出，從而實(shí)現(xiàn)單位營(yíng)業(yè)收入較低成本支出，有助于中小銀行獲取更高的利潤(rùn)。其中，成本收入比指標(biāo)綜合體現(xiàn)了商業(yè)銀行的成本控制能力。對(duì)樣本中小銀行成本收入比的統(tǒng)計(jì)分析可以發(fā)現(xiàn)，整體成本收入比已經(jīng)由2012年的31.82%逐步降至2021年的29.23%，其業(yè)務(wù)管理費(fèi)平均增幅則由21.59%下降至11.23%，降幅十分明顯（如圖3）。

圖3 樣本中小銀行業(yè)務(wù)管理費(fèi)增幅、成本收入比及成本管控效應(yīng)圖

成本支出的有效管控使成本支出對(duì)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)的負(fù)效應(yīng)持續(xù)弱化，由2012年高達(dá)14.32個(gè)百分點(diǎn)的凈利潤(rùn)增長(zhǎng)負(fù)效應(yīng)一路下行至2021年的7.19個(gè)百分點(diǎn)的負(fù)效應(yīng)，下降了近一半，中小銀行對(duì)成本支出增長(zhǎng)的有效控制為其凈利潤(rùn)增長(zhǎng)爭(zhēng)取了更多空間。從圖1不同效應(yīng)間的趨勢(shì)對(duì)比也可以看到，成本支出的負(fù)效應(yīng)在樣本中小銀行凈利潤(rùn)變動(dòng)總效應(yīng)中的占比逐步降低。當(dāng)然，必須強(qiáng)調(diào)的是，成本收入比與中小銀行所處發(fā)展階段、發(fā)展模式息息相關(guān)。那些規(guī)模更小、更加注重線(xiàn)下展業(yè)的中小銀行，在網(wǎng)點(diǎn)及人力資源的投入方面會(huì)更大，其包括機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)、硬件設(shè)備投入以及薪酬福利的支出會(huì)逐年增長(zhǎng)，成本收入比短期內(nèi)較難得到有效控制。同樣，寄希望于通過(guò)數(shù)字化實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)線(xiàn)上化的中小銀行，短期內(nèi)則需要加大系統(tǒng)投入、平臺(tái)搭建等費(fèi)用支出，形成此消彼長(zhǎng)的局面。

減值損耗效應(yīng)

營(yíng)業(yè)支出構(gòu)成中除業(yè)務(wù)管理費(fèi)之外還有很大一部分來(lái)自于為應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)沖擊而計(jì)提的資產(chǎn)減值損失。近年來(lái)，受供給側(cè)改革、去產(chǎn)能、去杠桿等外部發(fā)展環(huán)境的影響，中小銀行前期快速擴(kuò)張的資產(chǎn)負(fù)債表面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。通過(guò)計(jì)提資產(chǎn)減值損失來(lái)提前應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，是中小銀行謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)原則的重要體現(xiàn)。除此之外，近年來(lái)監(jiān)管層為防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，不斷強(qiáng)化對(duì)銀行業(yè)撥備計(jì)提的督導(dǎo)，通過(guò)嚴(yán)格不良資產(chǎn)認(rèn)定口徑督促商業(yè)銀行充分暴露風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)資產(chǎn)減值損失應(yīng)提盡提。基于監(jiān)管強(qiáng)化和加強(qiáng)逆周期調(diào)節(jié)等因素，中小銀行近年來(lái)不斷加強(qiáng)不良資產(chǎn)撥備計(jì)提力度。樣本中小銀行2021年資產(chǎn)減值損失規(guī)模達(dá)到2916億元，是2011年的13倍；資產(chǎn)減值損失的規(guī)模自2018年起超過(guò)業(yè)務(wù)管理費(fèi)，躍居中小銀行營(yíng)業(yè)支出的首位。

進(jìn)一步對(duì)樣本中小銀行資產(chǎn)減值損失占撥備前利潤(rùn)的比例進(jìn)行計(jì)算，可以發(fā)現(xiàn)這一比例已經(jīng)從2011年的17.38%快速增長(zhǎng)至2021年的52.67%，近3年來(lái)樣本中小銀行資產(chǎn)減值損失規(guī)模在年度撥備前利潤(rùn)中的占比一直維持在50%以上。隨著資產(chǎn)減值損失計(jì)提的增加，資產(chǎn)減值對(duì)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)的負(fù)效應(yīng)也在加強(qiáng)。資產(chǎn)減值損失計(jì)提力度較大的2014年、2018年以及2019年，其損耗效應(yīng)也同樣處于高位，這3年因加大撥備計(jì)提力度拉低凈利潤(rùn)增速均超過(guò)20個(gè)百分點(diǎn)（如圖4）。

圖4 樣本中小銀行資產(chǎn)減值增幅及資產(chǎn)減值損耗效應(yīng)趨勢(shì)圖

研究結(jié)論及啟示

在傳統(tǒng)息差收入產(chǎn)出效應(yīng)減弱的影響下，中小銀行的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)也步入“新常態(tài)”，其凈利潤(rùn)增速由過(guò)往中高速增長(zhǎng)向中低速甚至負(fù)增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變；為緩解息差收窄導(dǎo)致的凈利潤(rùn)增速下滑之勢(shì)，中小銀行持續(xù)加大非息業(yè)務(wù)布局力度，非息業(yè)務(wù)產(chǎn)出效應(yīng)逐步突顯并保持相對(duì)穩(wěn)定，成為中小銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)的重要驅(qū)動(dòng)因素。然而，在資產(chǎn)質(zhì)量承壓、預(yù)期資產(chǎn)損失增加的影響下，中小銀行加大逆周期調(diào)節(jié)力度，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)減值損失的計(jì)提力度，進(jìn)而較大程度上拉低了凈利潤(rùn)增速，資產(chǎn)減值損失逐步成為消耗中小銀行凈利潤(rùn)的主要因素。此外，成本費(fèi)用支出的嚴(yán)格管控已經(jīng)成為中小銀行重點(diǎn)關(guān)注的一個(gè)議題，近年來(lái)成本收入比保持相對(duì)穩(wěn)定，未來(lái)進(jìn)一步控制成本費(fèi)用支出的空間將更加有限。

總體來(lái)看，日趨復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)對(duì)中小銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生較大挑戰(zhàn)，夯實(shí)盈利能力是其應(yīng)對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)、確保基業(yè)長(zhǎng)青的重要保障。基于前述過(guò)程分析與結(jié)論，本文認(rèn)為，中小銀行應(yīng)在遵循銀行業(yè)發(fā)展客觀規(guī)律的前提下，兼顧規(guī)模發(fā)展與結(jié)構(gòu)調(diào)整，聚焦自身具有比較優(yōu)勢(shì)的利基市場(chǎng)，著力優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債表，確保息差水平保持相對(duì)穩(wěn)定；同時(shí)，通過(guò)資源的合理配置和有效開(kāi)發(fā)，以及內(nèi)部管理的不斷優(yōu)化與完善，提升穿越經(jīng)濟(jì)周期能力和應(yīng)對(duì)不確定性的韌性，進(jìn)一步穩(wěn)固可持續(xù)發(fā)展的護(hù)城河。

一是從驅(qū)動(dòng)因素看，資產(chǎn)端應(yīng)在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的方向上拓展，更加突出輕資產(chǎn)導(dǎo)向，優(yōu)先發(fā)展資本占用少的零售小微業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)，著力推進(jìn)表內(nèi)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化、推進(jìn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)主導(dǎo)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)向傳統(tǒng)與創(chuàng)新型業(yè)務(wù)并重的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進(jìn)資產(chǎn)收益結(jié)構(gòu)及貸款集中度、貸款期限結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整，形成內(nèi)涵式為主、兼顧外延式的發(fā)展軌跡。負(fù)債端要突出核心存款的關(guān)鍵地位，推動(dòng)核心存款占比的提升，從而改善負(fù)債結(jié)構(gòu)、有效控制負(fù)債成本。具體來(lái)看，對(duì)公存款的組織要向綜合化服務(wù)、交易結(jié)算服務(wù)等增長(zhǎng)來(lái)源轉(zhuǎn)變，零售存款的組織要強(qiáng)化多客群貢獻(xiàn)、綜合配置拉升以及場(chǎng)景化運(yùn)營(yíng)，帶動(dòng)低成本、高黏性的活期存款沉淀，驅(qū)動(dòng)低息負(fù)債的增長(zhǎng)。與此同時(shí)，中小銀行要增強(qiáng)主動(dòng)負(fù)債能力，合理利用同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行短期資金調(diào)節(jié)，完善多元化負(fù)債格局。

二要優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，既在做大做強(qiáng)傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上穩(wěn)定利息業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)，又要積極布局新興業(yè)務(wù)，持續(xù)提升非利息業(yè)務(wù)收入在營(yíng)業(yè)收入中的占比，鞏固非利息業(yè)務(wù)收入作為中小銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)的引擎。一方面，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)在監(jiān)管防風(fēng)險(xiǎn)、控成本，要求回歸本源的前提下，通過(guò)聚焦重點(diǎn)客群深度經(jīng)營(yíng)、長(zhǎng)尾客群線(xiàn)上線(xiàn)下場(chǎng)景引流、資產(chǎn)配置和價(jià)值鏈深挖，全面提升客戶(hù)綜合貢獻(xiàn)與價(jià)值創(chuàng)造能力。隨著大型銀行不斷下沉，中小銀行傳統(tǒng)客群面臨被“掐尖”的挑戰(zhàn)。因此，要持續(xù)在產(chǎn)品體系再豐富、服務(wù)效率再提升、定價(jià)策略更靈活上積極防御、競(jìng)爭(zhēng)，穩(wěn)住傳統(tǒng)市場(chǎng)份額。另一方面，積極拓展非利息業(yè)務(wù)收入，努力做大交易收入、理財(cái)收入、投行收入等，擺脫對(duì)利息收入的過(guò)度依賴(lài)。中小銀行要明確并找準(zhǔn)非息業(yè)務(wù)發(fā)展的著力點(diǎn)，立足自身優(yōu)勢(shì)、客戶(hù)需求及市場(chǎng)導(dǎo)向，致力于提升理財(cái)業(yè)務(wù)、托管、債券承銷(xiāo)等高附加值非利息業(yè)務(wù)能力，提高非利息業(yè)務(wù)發(fā)展的廣度，優(yōu)化非利息業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。

三要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，有效應(yīng)對(duì)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)增多、不確定因素增加的復(fù)雜局面。風(fēng)險(xiǎn)防控的核心在于建立一套契合中小銀行發(fā)展實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)治理體系和文化，正確處理規(guī)模、效益和質(zhì)量的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)布局和及時(shí)補(bǔ)位。首先，要在投放決策、定價(jià)策略及績(jī)效考核上真正運(yùn)用經(jīng)濟(jì)增加值、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益率指標(biāo)，從而提高風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)指標(biāo)權(quán)重，助推中小銀行內(nèi)部平衡好風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系。其次，要推行審慎穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化，將風(fēng)控理念、價(jià)值準(zhǔn)則等具化為員工行為準(zhǔn)則，引導(dǎo)全行全員形成審慎穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化共識(shí)，營(yíng)造“不敢違、不能違、不愿違”的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)文化。最后，要強(qiáng)化政策引領(lǐng)，完善自上而下的風(fēng)險(xiǎn)政策傳導(dǎo)機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)偏好、投融資政策、授信審批政策等有機(jī)結(jié)合，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)貫穿全流程、全機(jī)構(gòu)。

四要推進(jìn)流程再造，深化精細(xì)化管理，全面提升中小銀行經(jīng)營(yíng)效率。流程優(yōu)化是組織效能提升的重要組成部分，是中小銀行提升業(yè)務(wù)發(fā)展效率、提高客戶(hù)服務(wù)體驗(yàn)以及增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵舉措。一方面，要全面梳理業(yè)務(wù)條線(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)財(cái)?shù)冉?jīng)營(yíng)管理各領(lǐng)域流程，通過(guò)整合分散在各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)、中后臺(tái)部門(mén)的管理職能，盡可能減少層級(jí)和環(huán)節(jié)，提升流程的標(biāo)準(zhǔn)化程度，并將不需要面對(duì)客戶(hù)的業(yè)務(wù)操作轉(zhuǎn)移到中后臺(tái)，從而縮短信息傳遞路徑、提高市場(chǎng)反應(yīng)速度及客戶(hù)服務(wù)效率。另一方面，注重利用數(shù)字化技術(shù)與思維來(lái)完善管理機(jī)制。加快全行級(jí)數(shù)字化平臺(tái)架構(gòu)的搭建，基于數(shù)字技術(shù)及手段推動(dòng)組織架構(gòu)及管理流程的優(yōu)化，不斷提升組織的柔性以及對(duì)外部環(huán)境的適應(yīng)性。近年來(lái)越來(lái)越多的銀行認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，為加速數(shù)字化與管理優(yōu)化的融合，多家銀行相繼進(jìn)行組織改革，加速釋放數(shù)字化對(duì)管理優(yōu)化的乘數(shù)效應(yīng)。

五要堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，強(qiáng)化金融科技賦能，不斷深化科技與業(yè)務(wù)的融合，提升自身業(yè)務(wù)能力和業(yè)務(wù)效率，同時(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)與運(yùn)營(yíng)成本。當(dāng)前，金融科技的發(fā)展已經(jīng)成為銀行金融創(chuàng)新的重要助推器，給銀行的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)模式帶來(lái)根本性改變。金融科技發(fā)展的關(guān)鍵就在于技術(shù)與創(chuàng)新的支撐，它是中小銀行突破現(xiàn)有生產(chǎn)邊界、打開(kāi)“第二增長(zhǎng)曲線(xiàn)”的重要引擎。對(duì)此，在推動(dòng)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量與效率提升的過(guò)程中，中小銀行應(yīng)強(qiáng)化技術(shù)與創(chuàng)新引領(lǐng)，依托金融科技，通過(guò)對(duì)新技術(shù)的跟蹤與研究，結(jié)合自身差異化、特色化發(fā)展戰(zhàn)略，深度發(fā)現(xiàn)并挖掘客戶(hù)需求、加強(qiáng)適配性產(chǎn)品研發(fā)、提高產(chǎn)品創(chuàng)新附加值，構(gòu)建起推動(dòng)持續(xù)發(fā)展的系統(tǒng)性、針對(duì)性的創(chuàng)新體系。