我國普惠小微貸款發展研究

□方 平

一、引言及文獻綜述

為支持小微企業發展，提升我國經濟的活力，提高就業率，近年來我國一直大力支持和發展普惠小微貸款。2022 年，由于新冠肺炎疫情的影響，經濟下行壓力持續加大，我國GDP 保持快速增長有一定困難，加大普惠小微貸款更是成為發展經濟的重要手段。2022 年5 月31 日，國務院發布《國務院關于印發扎實穩住經濟一攬子政策措施的通知》，要求加大普惠小微貸款支持力度，繼續新增支農支小再貸款額度。普惠小微貸款一般指普惠型小微企業貸款，是銀行向小微企業發放的一種用于生產經營活動，單戶授信總額在1000 萬元（含）以下的貸款。該貸款主要是針對小微企業“融資難”“融資貴”等問題，是銀行用來助力民營和小微企業發展的。在辦理這種貸款時企業可以享受到一定的貸款利率優惠，這樣在辦理貸款后企業支出的利息少，對企業發展是非常有利的。

國內許多學者對我國普惠小微貸款發展進行了研究。王林傲（2018）對平安普惠小額貸款產品進行研究分析，從營銷方面、產品設計方面、內部管理方面提出對策建議。林宏山等（2015）探析了普惠金融視角下小微企業貸款保證保險的發展。常永亮（2019）提出建立普惠金融發展的長效機制，打破普惠金融成本高、風險大、效益低的商業化經營難題。陳婭（2020）研究了普惠金融背景下銀行對小微企業貸款業務的優化問題，提出了改進措施。孫常林和肖堅（2021）提出了普惠小微貸款延期還本付息政策到期退出的建議。王軍只（2021）探討了普惠小微企業貸款延期支持工具的會計計量問題,建議規范商業銀行對普惠小微企業貸款延期支持工具的會計核算，協調交易雙方對支持工具會計屬性的認定。任倩（2021）比較分析純市場內生條件和政策介入下小微信貸運行機理并提出了針對性的建議。本文的研究基于2022 年政府出臺更多普惠小微貸款支持政策措施的背景,具有較強的時效性和現實意義。

二、我國普惠小微貸款發展現狀

今年以來，國務院及監管機構出臺多項政策措施，支持我國普惠小微貸款的發放。5 月31 日，國務院發布《國務院關于印發扎實穩住經濟一攬子政策措施的通知》，要求加大普惠小微貸款支持力度，繼續新增支農支小再貸款額度。將普惠小微貸款支持工具的資金支持比例由1%提高至2%，指導金融機構和大型企業支持中小微企業應收賬款質押等融資。6 月，銀保監會召開小微金融工作專題（電視電話）會議，抓實小微企業信貸計劃執行，國有大型銀行要確保全年新增普惠型小微企業貸款1.6 萬億元。股份制銀行要在完成現有信貸計劃的基礎上，對具備條件的地方進一步增加投放。地方法人銀行要用好用足普惠小微貸款支持工具、支小再貸款等政策，進一步做大普惠型小微企業貸款增量（見下表）。

表 2022 年國務院及監管機構普惠小微貸款支持政策措施

普惠小微貸款對經濟社會發展有著積極的作用，可以促進廣大小微企業生存和發展，提升活力，大幅度解決就業難問題，進而拉動國民經濟，并有利于消除貧困，提高幸福指數，促進社會和諧穩定。在我國，國有大型銀行、股份制銀行以及地方法人銀行，均在不斷加大發放普惠小微貸款力度，并充分運用好普惠小微貸款支持工作以及支小再貸款政策。大型銀行機構重心下沉,農村金融市場競爭加劇,而且地方法人銀行機構承擔了大量普惠金融責任，貸款風險也較高。

2021 年，我國普惠小微貸款余額達19.2 萬億元，同比增長27.3%；普惠小微貸款授信戶數達4456 萬戶，同比增長38.0%。融資成本方面，2021 年新發放普惠小微企業貸款加權平均利率為4.93%，比2020 年全年水平下降0.22 個百分點，比全部企業貸款利率降幅多降0.12 個百分點。當前普惠小微企業融資“量增、面擴、價降”的特征已經比較明顯。

2022 年，我國普惠小微貸款發展態勢良好，貸款余額快速增長，貸款利率不斷降低。一季度末，人民幣普惠金融領域貸款余額28.48 萬億元，同比增長21.4%，比上年末低1.8 個百分點；一季度增加1.98 萬億元，同比多增178 億元。2022 年一季度末，普惠小微貸款余額20.77 萬億元，同比增長24.6%，增速比上年末低2.7 個百分點，其中信用貸款占比18.9%，比上年末高0.8 個百分點；一季度增加1.55 萬億元，同比少增241 億元。農戶生產經營貸款余額7.25 萬億元，同比增長14.1%；創業擔保貸款余額2513 億元，同比增長11%；助學貸款余額1434 億元，同比增長12.3%。3 月份新發放普惠小微企業貸款利率為4.93%，比年初低17 個基點。

另據中國人民銀行統計，截至2022 年6 月末，普惠小微貸款余額同比增長23.8%，比各項貸款增速高12.6 個百分點；普惠小微授信戶數為5239 萬戶，同比增長36.8%。

三、我國普惠小微貸款存在的問題

（一）法律法規體系不健全

我國普惠小微貸款專門法律規章制度體系不夠完善。雖然近2 年出臺了一些支持政策，但主要是以國務院和監管機構的通知為主，缺乏專門的法律法規，支持體系不夠完整。沒有針對普惠小微貸款的貸款流程、風險分擔及擔保機制、財稅支持、監管評估等較為具體的規章制度，影響到支持政策的實施效果。沒有對不同的普惠小微貸款類別建立差異化的法律監管制度。

（二）征信體系不完善

普惠小微貸款存在戶數多的特點，且相當一部分是無抵押信用貸款，對風險控制的要求比較高，征信狀況是極其重要的放貸指標。我國征信體系尚不完善，目前最主要的僅是人民銀行的征信系統，尚沒有把小微企業以及其高級管理人員的涉訴情況、網絡使用數據、信用等級等統一進行整合，各金融機構對客戶信用狀況掌握的個性化信息沒有有效安全的共享，存在信息不對稱。沒有在國家層面建立打通政府和金融機構的統一的小微企業信用信息共享平臺。

（三）政府支持力度不足

普惠小微貸款支持手段不足，還是以資金補助為主，缺乏創新的支持手段，沒有建立完整的普惠型支持服務體系。普惠小微貸款支持過多依賴于中央，地方政府支持力度不夠。貸款擔保保證保險及再保險支持不完善，無法有效降低金融機構貸款風險。政府層面的普惠小微貸款專項基金不足，促進貸款增速效果有限。貸款貼息、擔保費補貼和風險補償等補貼手段也不完善。

（四）專業人才不多

普惠小微貸款發放工作是一項具有專業性的工作，在貸款流程、風險評估、擔保抵押、貸后檢查等方面都具有其獨特的地方。絕大多數銀行從業人員對傳統的銀行貸款發放比較熟悉，缺乏對普惠小微貸款業務知識的了解。普惠小微貸款工作人員往往是從其他崗位抽調而來或者是兼任，專職人員較為缺乏。專門的獎懲制度不完善，難以提高客戶經理的工作積極性。作為近幾年的一項重點業務，相關知識培訓較不足，難以請到高水平的培訓講師。

（五）宣傳力度不夠

普惠小微貸款是近幾年重點支持的貸款項目，有其特殊的業務要求，且面對群體較為大眾，需要進行大面積宣傳，使廣大小微企業知道、了解到銀行的貸款政策，擴大受益群體。但目前宣傳效果不佳，金融機構大多仍局限于在單位等待企業上門咨詢和辦理貸款，宣傳方式不夠多樣化，存在大量的小微企業不了解普惠小微貸款的要求和申請流程，即使經營困難也得不到足夠的金融支持，從而偏離了政府的初衷。

（六）貸款業務種類及創新不足

推進普惠小微貸款業務，實現貸款增速，豐富貸款產品種類是十分有效的方式，但目前我國普惠小微貸款種類不足，還是以類似傳統的貸款產品為主，創新性不夠。貸款風險分擔和擔保抵押方式也缺乏足夠的創新，難以給貸款業務給予更多的支持。線上授信、隨借隨還、無還本續貸等創新手段尚不完善。

四、我國普惠小微貸款的發展建議

（一）健全法律法規體系

健全普惠小微貸款專門法律法規體系，規范專業監管機構及監管部門，實行差異化監管制度。建立小微企業融資風險分擔機制及融資擔保體系，擴大擔保范圍，提高銀行小微貸款的風險承擔能力。完善小微企業財政貼息機制，強化監管，組織開展小微信貸政策執行效果評價和第三方評估，把小微信貸投放與管理納入到非現場監管和現場檢查的重要內容。

（二）完善信用體系建設

健全人民銀行征信體系。加大誠實守信的宣傳力度，引導小微企業提升誠信意識。人民銀行、銀保監會等監管機構共享監管信息，建立金融機構間信息共享平臺。政府整合工商、稅務等政府部門，以及法院、網絡、金融機構等的小微企業信用信息，在國家層面搭建統一的、標準化的小微企業信息共享平臺和信用體系。較為完善的信用體系，可以降低金融機構發放普惠小微貸款的風險，提高放貸積極性和抵御貸款風險的能力。

（三）加大政府支持力度

建立政府普惠服務體系，加強普惠小微貸款專項基金支持。完善財政激勵機制，落實各項稅收優惠及獎勵補貼，提供貸款貼息、擔保費補貼和風險補償，擴大免征減征增值稅小微企業范圍。引入再保險機制，設立專項風險基金，進一步完善風險救助機制。地方政府加大支持力度，多出臺和實施與中央政府配套的普惠小微貸款支持政策。

（四）加強專業人才隊伍建設

加強專業性人才隊伍的建設和培養，提高業務人員的工作能力和業務水平，提升企業經營狀況評估能力以及風險評估能力等，提高貸款業務審批效率。在隊伍建設、內部管理等方面確保對普惠小微企業業務的充足支持，配足普惠小微貸款業務人員，做好后備人才的儲備，并提高相關領導的管理能力和業務水平；做好崗位職責劃分，確保從業人員有充足時間和精力做好崗位工作；建立合理有效獎懲制度，提高客戶經理工作積極性。進行充足的業務培訓，聘請高水平的培訓講師，提高業務人員的綜合素質和工作能力。

（五）加大宣傳推廣力度

加大普惠小微貸款業務對外宣傳力度，使更多的小微企業了解并受益。搭建銀企業務對接和推介平臺，協調監管機構的宣傳支持，舉行金融機構和小微企業見面會，溝通需求，積極推廣業務。在政府、監管機構及金融機構網站進行業務宣傳推廣、通過網絡、電視、報紙、寫字樓、社區等媒介，積極進行普惠小微貸款業務宣傳，擴大影響力，增強小微企業辦理貸款的主動性和積極性，推動普惠小微貸款發展。貸款業務人員主動聯系小微企業,主動介紹業務知識，上門完成收集貸款材料,確定授信方案。

（六）創新貸款業務種類

加大與政府、監管機構及互聯網公司等第三方平臺合作，運用大數據、云計算等先進金融科技手段，完善線上授信體系，打造線上完善的小微金融產品體系，隨借隨還系統便利化，使普惠小微企業貸款申請方便，還款方便。創新還款方式，推廣無還本續貸產品，簡化還款手續。推進普惠小微企業貸款產品創新，推廣林權、土地承包權、知識產權等特殊押品創新。設立普惠金融事業部，以客戶需求為導向，開發個性化差異化的金融產品及服務。