農村商業銀行小微企業貸款現狀與風險控制

□ 福建莆田 謝文林

一、農村商業銀行小微企業貸款風險控制的理論基礎

1.農村商業銀行小微企業貸款風險控制的基本特征。農村商業銀行小額用戶貸款的風險控制而言，基本特征之一是容易受到經濟發展周期的影響。因為小微企業貸款通常是將小微企業或者是個體農戶作為服務對象，這些人因受生產規模、技術等方面的影響，直接拉低了整體的抗風險能力，并且在生產的過程中很容易受到外部市場環境的變化，從而出現資金鏈斷裂的問題，出現貸款無法償還的現象。

2.小微企業貸款風險產生機理。對于農村商業銀行小微企業貸款的風險發生而言，其內部的控制制度是否建立與風險發生有著緊密的關聯，具體包含了組織架構、決策體系、財務管理制度和風險監測制度等。而從外部體系看來，我國有關小微企業貸款相關法律法規體系的正確與否，就會直接影響到農戶在貸款過程中的主動還款意愿。此外，對于監管主體而言，如果在監管的過程中出現了監管主體的模糊或職責不統一的問題，便會帶來小微企業貸款監管缺位的現象，直接影響到農村商業銀行小微企業貸款業務的發展以及農戶的實際還款意愿。

3.小微企業貸款風險控制的影響。在農村商業銀行針對小微企業貸款進行風險控制之后，能夠推動其信貸業務管理模式的轉變，做到從之前追求利潤化的管理模式，逐漸轉變為風險調整后收益最大化的管理模式。同時在之前的風險管理模式中是以定性分析為主，在經過風險控制和管理之后，能夠幫助農村商業銀行重視定性和定量分析的結合，確保幫助商業銀行全面對各類風險優勢進行評級分類以及管理之后，推動風險和效益的平衡發展，進一步提高農村商業銀行小微企業貸款的經濟效益。

4.小微企業貸款風險控制模型。以目前小微企業貸款的風險控制模型看來，具體可以分為如下幾類：第一，專家判斷法。這種方法是商業銀行利用具備信貸發行權的人或者是相關專家群體，對于貸款方資產信息生成的評價結果，來確定其是否符合貸款條件。在這種方法使用的過程中，貸款人能夠取得的信用額度完全依賴于信貸專業人員本身的定性和主觀分析，通常會使用5C、5P等方式。第二，信用評級法。這種方法是根據銀行內部貸款的資金質量將其分為正常類、關注類、次級類、可疑類以及損失類5個級別，然后根據已經劃分完成的貸款類別和風險程度，提前準備相應的準備金，最后以評測結果作為出發點來核算貸款準備金數量是否足夠。

二、農村商業銀行小微企業貸款現狀分析

1.小微企業貸款發展歷程。我國的小微企業貸款在1996年之前是屬于一種初步發展階段，并且全部的工作方式都是借鑒西方發達國家，這一階段的小額農戶信用貸款資金主要來自于國際范圍內的資助，政府資金并未參與到其中，且小額農戶信用貸款的運行依賴于民間機構，整體處于一種探索階段。1996年到2000年這一階段屬于小微企業貸款的項目推廣階段，政府對于農業發展的關注度逐漸提升，并且在十五屆三中全會上有明確提出利用信貸資金輔助扶貧，推動我國農村金融的改革的要求。這個階段小微企業貸款的資金來源體系中，國家財政資金也加入其中，并推動了帶有政策性支持的扶貧項目落實。2000年-2005年這一階段是我國小額農戶信用貸款的建設規范化階段，隨著我國人民銀行有關管理辦法和相關政策的出臺，使得小微企業貸款的項目逐漸流入到了正規的金融機構體系中。2005年之后，是我國小額農戶信用貸款的多元發展階段，有關小微企業貸款的政策和金融機構主體都呈現出多元化的發展趨勢，并且政府也在每年的一號文件以及其他政策文件中給予了政策層面的支持。

2.農村商業銀行小微企業貸款特點。對于農村商業銀行開辦的小微企業貸款業務而言，這類貸款所需的抵押物數量相對較少，又或者可以通過小組聯保的形式來取代物資抵押，不但能夠有效地約束小組內部的貸款用戶，同時也能夠更好地規避小微企業貸款的各種風險。此外，申請流程較為便捷也是一個顯著特點。在貸款人完成表格填寫，由銀行專業工作人員進行簡單評估之后即可發放貸款。同時，貸款用戶完全可以根據自己的實際情況選擇定期或者是分期還款方式，時間通常為一年。

3.農村商業銀行小微企業貸款狀況。當下，我國政府高度重視小微企業貸款的發展及其對農村經濟發展支持力度的提高，且諸多金融機構紛紛開展了小微企業貸款業務，使得全社會范圍內小微企業貸款總量呈現出一種快速發展的態勢。根據相關數據顯示，2002年末，我國境內的涉農貸款余額規模達到了38.95萬億元。另外，農村商業銀行在小微企業貸款方面發揮了重要作用，2020年末的小微企業貸款余額達到了10.1萬億元，為農村地區的經濟發展給予了一定的資金支持。

4.小微企業貸款的風險控制必要性。對農村商業銀行發展而言，小微企業貸款業務的出現，是為了順應國家鄉村振興戰略的實施，為當地農戶發展提供足夠的資金支持，但因為國際經濟環境的變化，銀行在發展中面對的風險逐漸增加，且其競爭力也會產生一定的影響。農村商業銀行的小微企業貸款風險控制能夠在降低銀行不良貸款率的同時，維護整體金融體系的穩定及銀行資產的安全性，幫助銀行在規避各類風險的同時，強化其市場競爭力。

三、 農村商業銀行小微企業貸款風險控制的主要原因

1.農業生產的自然條件較差，農民收入不穩定，抵御市場風險能力弱。就目前農業的發展狀況看來，我國幅員遼闊，各個地區的氣候環境存在著較大的差異，尤其是對于中西部地區而言，農業生產的自然環境相對較差，再加之農業基礎設施建設水平相對較低，使得農民群體的經濟收入相對不夠穩定，無法有效抵御來自市場環境變化的各種風險。如此一來，在農戶申請小額貸款之后，通常會因為各種市場環境的突然變化，以及農業生產條件不夠完善，而導致其經濟收入水平有所降低，直接影響到農戶本身的貸款償還能力，很容易引發貸款償還風險。

2.金融監管體系不完善和市場化程度不高。對于我國現行的金融監管體系而言，對于小微企業貸款這一方面并沒有給予高度的重視，而在監管體系方面未從組織結構、規章制度等層面對小微企業貸款的風險管理給出明確的規定。監管主體也出現了工作職責模糊發展的情況，使得小微企業貸款業務在發展的過程中未能得到有效的監管，無形中加大了貸款風險的發生概率。我國農村商業銀行由于市場化水平相對較低，存在著行政化管理體制的影子，因為上層領導個人主觀意愿而產生相應的貸款風險。

3.信貸管理體系不完善。以農村商業銀行目前的信貸管理體系看來，聯保貸款是最為主要的方式，同樣存在著一定的問題，主要體現在聯保責任落實不力。因為部分農戶對于聯保貸款的制度了解程度不足，未能全面掌握自身需要承擔的職責，一旦出現了貸款問題，卻不愿意履行連帶責任進行貸款的代為償還，很容易出現不良貸款的問題。除此之外，聯保的用戶通常為了獲取更大的貸款資金，會使用多戶貸一戶用以及家庭成員互保的行為。這種欺騙性行為的存在，也進一步加大貸款風險出現的機率。

四、促進農村商業銀行小微企業貸款風險控制的對策與建議

1.完善農村商業銀行小微企業貸款制度。為了進一步控制農村商業銀行小額農戶的貸款風險，農村商業銀行需要在完善相關貸款制度的過程中，對于貸款利率、還款期限等進行合理的規定，并且需要針對聯保貸款方式的具體操作流程給出明確規定，確保貸款人員能夠在了解小微企業貸款產品以及具體流程的前提下，合理選擇產品和服務。除此之外，也需要對決策審批機制做出進一步的完善，針對銀行內部的各部分主要負責人職責合理細分，強化與風險控制部門的合作，確保在全面核實貸款人真實情況之后給予貸款的發放。

2.完善農村商業銀行貸款風險控制機制。為了有效地化解銀行內部所出現的小微企業貸款風險，需要建立政策性的農業保險機構，進一步強化貸款當事人的風險抵抗能力，并逐步分散信貸風險和降低金融機構的貸款損失。除此之外，各級政府也可以通過建立風險投資基金，提高那些還款能力較差農戶的償還水平，降低農村商業銀行資金損失風險出現的概率。

3.完善農村商業銀行小微企業貸款風險控制法律法規。從我國目前有關貸款的法律法規體系來看，與小微企業貸款相關的規章制度數量相對較少，呈現出一種分散在其他部門規章條例中的現象，這與我國快速穩定發展的小微企業貸款業務相比，存在著一定的脫節現象。在今后法律法規體系完善的過程中，可以從現有的分散式法律條文出發，借鑒國外在這一方面的發展經驗，結合我國的實際發展狀況做出針對性的彌補和完善，并且需要在今后的立法過程中將之作為貸款法規中獨立的一章，或者是獨立的法律體系，為農商銀行小微企業貸款的風險控制提供更為完善的法律支持。

4.農村商業銀行小微企業貸款風險控制保障。隨著我國信息化技術與各社會生產生活領域的緊密結合，農村商業銀行小微企業貸款風險的控制，也需要建立完善的貸款管理信息系統。農業銀行可以將已有的貸款管理信息系統作為基礎，在其中開辟專門的小額貸款信息收集和管理系統。商業銀行可以根據自身小微企業貸款風險的發生概率以及控制的具體要求，與當地或者是國內知名的軟件企業進行合作開發專屬的小額貸款信息管理和風險控制系統，幫助商業銀行在及時收集貸款用戶主動信息的前提下，對其貸款償還能力等方面做出合理評價，并決定是否對其發放貸款。