綠色金融支持鄉(xiāng)村振興的開展探尋

方儀 北京巧女公益基金會理事

一、鄉(xiāng)村振興現(xiàn)狀分析

鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略自實施起已經(jīng)構(gòu)建了相應(yīng)的政策體系，明確了基本的發(fā)展框架，在相關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃當中已明確鄉(xiāng)村振興發(fā)展穩(wěn)步推進，已基本完成了預(yù)定指標，在工作當中，落實績效考核，也加強了各環(huán)節(jié)之間的連接度。各地區(qū)各部門也依據(jù)鄉(xiāng)村振興發(fā)展的實際戰(zhàn)略規(guī)劃來配備相應(yīng)的人才以及技術(shù)，制定并出臺系列保護以及實施政策。從鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略落實以來，我國糧食總產(chǎn)量總體保持在1.3 萬億斤之上，鄉(xiāng)村居民收入也較前一年多了一番，可以說基本完成了攻堅克難任務(wù)要求，消除了地區(qū)間的絕對貧困局面。從近一年發(fā)展來看，鄉(xiāng)村經(jīng)濟也在穩(wěn)中向好，雖然部分地區(qū)沒有實現(xiàn)全地區(qū)經(jīng)濟局面脫貧轉(zhuǎn)換，但是金融環(huán)境相對穩(wěn)定，在后續(xù)發(fā)展過程中，金融支持力度也逐步加強。綜合來看，為了進一步落實鄉(xiāng)村振興發(fā)展仍需要金融機構(gòu)加大金融服務(wù)力度，確保金融機構(gòu)穩(wěn)定性以及安全性，從而提升鄉(xiāng)村綠色金融環(huán)境整體運營效率，推動鄉(xiāng)村健康穩(wěn)定發(fā)展。

二、綠色金融支持鄉(xiāng)村振興存在的問題

（一）綠色金融矛盾需求突出

目前各大農(nóng)村金融機構(gòu)目前所發(fā)行的綠色農(nóng)業(yè)貸款品種相對較少，主要以支持農(nóng)業(yè)扶貧企業(yè)信貸貸款方面，包括農(nóng)村小額企業(yè)信用貸款、聯(lián)保信用貸款、特惠貸等。這些貸款期限短、貸款額度低，無法很好地滿足鄉(xiāng)村振興發(fā)展的綠色鄉(xiāng)村貸款的特點，無法很好地適應(yīng)振興鄉(xiāng)村經(jīng)濟振興中包括綠色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)綜合發(fā)展、生態(tài)環(huán)境綜合保護、鄉(xiāng)村大氣污染綜合治理等多個方面的市場需求。

（二）財政資金緊張

地方財政資金相對緊張，既要滿足對地方常態(tài)民生和公共服務(wù)的資金支持，也要滿足工商業(yè)發(fā)展的資金保障，受限于經(jīng)濟增速不斷放緩的整體環(huán)境影響以及財政稅收資金的單一模式增長，加上疫情對經(jīng)濟環(huán)境的破壞和防治疫情所需要的大量資金支持，地方財政資金相對緊張，導(dǎo)致對鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的資金支持力度放緩，財政金融融合政策難以保障資金來源的充足和穩(wěn)定，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的落實工作難以順利開展。另外， “馬太效應(yīng)” 導(dǎo)致經(jīng)濟基礎(chǔ)良好、資金充足的縣市對周邊的資金和人才的流動起到了虹吸效果，保障了其發(fā)展基礎(chǔ)的不斷提升和資金的充足供應(yīng)以及社會金融的投入意向和力度，從而導(dǎo)致經(jīng)濟基礎(chǔ)較弱的欠發(fā)達縣市的金融支持更加稀少，資金流入更加困難。而這部分縣市往往是以農(nóng)業(yè)為支撐產(chǎn)業(yè)的區(qū)域，是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重點關(guān)注地區(qū)，反而得不到其最需要的金融資金支持，導(dǎo)致財政金融策略無法高效開展，不利于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的順利落實。

（三）農(nóng)村產(chǎn)權(quán)市場建設(shè)不完善

農(nóng)村 “兩權(quán)” 政策改革的不斷落實，將農(nóng)村集體資產(chǎn)權(quán)能的抵押權(quán)和擔保權(quán)進行了明確的分離，讓農(nóng)村集體資產(chǎn)能夠進行合理的投資建設(shè)和經(jīng)營，但相關(guān)的產(chǎn)權(quán)登記、價值評估、市場交易和風險處置等市場化制度建設(shè)未得到完善，導(dǎo)致農(nóng)村集體資產(chǎn)僅能實現(xiàn)內(nèi)部交易，無法引入外部資金，無法對社會金融資金起到應(yīng)有的吸引效果，導(dǎo)致農(nóng)村發(fā)展缺乏資金注入，不能起到良好的招商引資功能，導(dǎo)致 “兩權(quán)” 政策落實效果不明顯。

（四）鄉(xiāng)村實體經(jīng)濟信息不對稱

在信息方面，鄉(xiāng)村比較滯后。盡管現(xiàn)在的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)已經(jīng)相當成熟，能夠在一定程度上彌補過去由于信息傳播途徑的匱乏而導(dǎo)致的信息延遲，但是就全國而言，現(xiàn)實中的信息不對稱現(xiàn)象依然存在。這主要是由于鄉(xiāng)村企業(yè)自身的信息不夠靈敏；另一方面，也有其自身的文化與環(huán)境制約。我們所獲得的資料并非第一手資料，甚至是有可能危害鄉(xiāng)村實體經(jīng)濟的陳舊資料。

（五）缺乏綠色金融政策

我國目前已基本完成綠色金融各項目要素的統(tǒng)籌規(guī)劃工作，但在農(nóng)村地區(qū)，金融政策仍然存在短板，其體現(xiàn)在下述幾個主要層面。第一，鄉(xiāng)村綠色金融項目在判定評估方面存在缺口，不能對收益及風險進行衡量。第二，不能對農(nóng)村綠色金融資金的實際情況進行監(jiān)管，資金流向不明現(xiàn)象極為嚴重。第三，地方金融機構(gòu)缺乏開發(fā)農(nóng)業(yè)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新性與意識，地方金融機構(gòu)提供的貸款多為抵押與擔保形式的貸款，因此，其貸款額度偏低、可選性不高且還款期限相對較短，無法充分滿足綠色項目的建設(shè)需要。

三、完善鄉(xiāng)村振興的綠色金融政策

（一）創(chuàng)新發(fā)展綠色普惠金融信貸產(chǎn)品

金融機構(gòu)必須創(chuàng)新發(fā)展綠色普惠金融信貸產(chǎn)品，農(nóng)村金融機構(gòu)必須牢固樹立綠色鄉(xiāng)村經(jīng)濟振興的綠色服務(wù)大局戰(zhàn)略意識，促進開展綠色鄉(xiāng)村金融服務(wù)方式轉(zhuǎn)型改造升級。普惠金融信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新重點是致力于改善鄉(xiāng)村地區(qū)信用灰色的問題。一方面，普惠金融應(yīng)創(chuàng)新增信機制，根據(jù)鄉(xiāng)村具體情況，加強與政府、銀行或第三方增信機構(gòu)的合作，繼續(xù)堅持政策性擔保增信，創(chuàng)新 “金融機構(gòu)—企業(yè)—增信機構(gòu)” 的服務(wù)模式。另一方面，創(chuàng)造新的適用于鄉(xiāng)村小微企業(yè)與農(nóng)戶的抵質(zhì)押品是解決農(nóng)村信貸風險的有效措施，有利于降低鄉(xiāng)村金融服務(wù)的信用風險，增加金融服務(wù)供給。繼續(xù)完善三權(quán)抵押機制，推進農(nóng)戶承包土地經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、保單等質(zhì)押品的合規(guī)化。根據(jù)鄉(xiāng)村地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展實際需求，創(chuàng)新開發(fā)綠色農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品，對接農(nóng)村綠色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)持續(xù)發(fā)展、農(nóng)村區(qū)域生態(tài)環(huán)境綜合治理等金融重點服務(wù)領(lǐng)域。

（二）多方面進行資金籌措

鄉(xiāng)村綠色金融發(fā)展中，資金是根本，擁有足夠資金，才能充分提高綠色金融發(fā)展，發(fā)揮其助推鄉(xiāng)村振興的重要作用。因此，提高對綠色金融經(jīng)濟、社會、環(huán)保三重效益的重視，建立激勵機制，對正外部性的綠色金融產(chǎn)品給予一定的補貼政策，反之負外部性的金融產(chǎn)品應(yīng)給予處罰。在資金籌措方面，應(yīng)提高其擔保方式的創(chuàng)新性，為其提供具有更高選擇性的貸款商品，并優(yōu)先為農(nóng)業(yè)綠色項目提供貸款支持，從而更有效助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。另外金融機構(gòu)應(yīng)提高其創(chuàng)新性，推行出更靈活、更多樣的綠色金融產(chǎn)品，同時推出與金融產(chǎn)品相對應(yīng)的保險產(chǎn)品，提高抗風險能力，從而提升鄉(xiāng)村綠色項目能夠收獲更多的融資，以更好地滿足鄉(xiāng)村振興資金發(fā)展需要。

（三）完善農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度，優(yōu)化融資經(jīng)營環(huán)境

政府要加強對農(nóng)業(yè)集體資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)交易制度建設(shè)，明確產(chǎn)權(quán)登記、價值評估、市場交易和風險處置等制度的建設(shè)，為融資商提供信用保障。

第一，要加強對農(nóng)村集體資產(chǎn)交易平臺進行完善建設(shè)，簡化產(chǎn)權(quán)登記流程，明確產(chǎn)權(quán)所有人，使農(nóng)村集體資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)交易對象明確清晰、合法，有利于促進產(chǎn)權(quán)交易的市場化建設(shè)。

第二，加強對農(nóng)村資產(chǎn)的價值評估制度建設(shè)，以政府信用為擔保，成立專門的公司部門或與專業(yè)的第三方評估公司合作，對農(nóng)村資產(chǎn)進行全面、準確、公平、公正的價值評估，明確資產(chǎn)價值，保障交易雙方的滿意度和配合度，有利于提升對融資商的吸引力，營造良好的商業(yè)環(huán)境。

第三，加強交易平臺的信息化建設(shè)，提供農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的資產(chǎn)數(shù)據(jù)和經(jīng)營數(shù)據(jù)，加強對農(nóng)民的金融知識普及教育，促進農(nóng)村金融經(jīng)營環(huán)境的不斷提升，為農(nóng)村資產(chǎn)的抵押擔保提供優(yōu)良的環(huán)境和基礎(chǔ)。

第四，政府相關(guān)部門要加強對不良資產(chǎn)和債務(wù)的處理工作，加強銀行、融資商、企業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)間的溝通交流，對不良資產(chǎn)和債務(wù)進行合理的回購、分配和調(diào)整，促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的健康發(fā)展，提高社會金融對農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的投資信心，有利于農(nóng)村融資經(jīng)營環(huán)境的營造和提升，促進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的有效落實。

（四）完善保險資本對鄉(xiāng)村實體經(jīng)濟的支持體系

隨著農(nóng)村實體經(jīng)濟的不斷發(fā)展，農(nóng)民對保險產(chǎn)品的需求越來越大，同時也越來越迫切地要求農(nóng)民購買保險產(chǎn)品；這不僅僅是為了安全，也是為了保障。因此，要想使農(nóng)村實體經(jīng)濟健康發(fā)展，必須健全農(nóng)村保險制度，為農(nóng)民提供多元化的保險產(chǎn)品，以適應(yīng)其風險管理與保障需要。

（五）完善鄉(xiāng)村振興的綠色金融政策

要進一步探索完善支持鄉(xiāng)村經(jīng)濟振興農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展金融領(lǐng)域財政、稅收政策扶持優(yōu)惠政策。利用農(nóng)業(yè)財政資金貼息、投資項目補助、稅收稅費減免等農(nóng)業(yè)政策金融工具，發(fā)揮農(nóng)業(yè)財政政策杠桿作用，引導(dǎo)企業(yè)更多支持綠色農(nóng)業(yè)信貸資金及時流入和達到支持綠色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)持續(xù)發(fā)展、生態(tài)環(huán)境綜合保護、農(nóng)村生態(tài)環(huán)境治理等政策重點單位和領(lǐng)域。實施發(fā)展綠色農(nóng)村金融服務(wù)稅收抵扣減免優(yōu)惠政策，稅務(wù)行政部門對綠色農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)經(jīng)營開展的各類綠色農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)繳納企業(yè)所得稅和企業(yè)增值稅總額達到一定納稅金額的可給予稅收減免，調(diào)動發(fā)展綠色農(nóng)村金融助力綠色鄉(xiāng)村經(jīng)濟振興的主動積極性。

例如：地方人民政府應(yīng)當結(jié)合實際工作情況，構(gòu)建多層級新型綠色農(nóng)業(yè)擔保貸款機制，地方政府財政部門應(yīng)當投入一定的財政資金支持建立新型綠色經(jīng)濟發(fā)展農(nóng)村信用農(nóng)業(yè)擔保貸款資金，減輕部分地方政府金融機構(gòu)用于支持促進鄉(xiāng)村經(jīng)濟振興的新型綠色農(nóng)業(yè)貸款風險。

（六）完善農(nóng)村金融監(jiān)管體系，保護金融消費者權(quán)益

健全的金融財政政策是保障普惠農(nóng)村大數(shù)據(jù)金融健康發(fā)展的重要因素。有關(guān)部門要制定統(tǒng)一的農(nóng)村金融監(jiān)管體系，并參考外國的先進規(guī)范，并遵循 “適當嚴厲” 的方針。整體金融監(jiān)管應(yīng)符合 “放寬準入、市場競爭、防欺詐、風險監(jiān)控、存貨留存” 的要求。 “事后認罪認責” 的過程。同時，要迅速填補現(xiàn)行行業(yè)分工體系中的監(jiān)管空白，重視在產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展過程中對監(jiān)管主體的認定，引入新型金融手段。對于非法集資、非法放貸的行為，地方政府可以建立獨立的鄉(xiāng)村數(shù)字化金融監(jiān)督機制，加強對農(nóng)村金融的監(jiān)督，保證對消費者的合法權(quán)利，從而實現(xiàn)長期穩(wěn)定的金融環(huán)境。

（七）統(tǒng)籌管理省內(nèi)資源，加強財政引導(dǎo)作用

省市各級政府要加強對省內(nèi)財政資源的統(tǒng)籌管理，設(shè)立專項鄉(xiāng)村振興財政資金，加大對各縣市之間財政資金的投入，提升地方轉(zhuǎn)移制度下的轉(zhuǎn)型資金調(diào)撥效率，提高各縣市的地方財政資金流用比例，保障地方鄉(xiāng)村振興專項資金的充足，為財政金融政策的落實提供政府資金的引導(dǎo)和擔保作用。省政府要加強對各縣市之間資金資源的統(tǒng)籌管理和調(diào)配，加強對重點縣市、幫扶縣市的資金資源扶持力度，以一對一、多對一的方式進行縣市之間的相互支援和配合，實現(xiàn)發(fā)達地域和欠發(fā)達地域之間的資金資源互換合作，有利于各市縣的共同繁榮，有利于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的發(fā)展落實。各縣市要加強對鄉(xiāng)村振興專項資金的統(tǒng)籌管理，對保險保費補貼、融資資金擔保獎勵、擔保資金等財政支援資金實現(xiàn)合理分配，根據(jù)各縣市的具體情況和實際需求進行資金分配，將專項資金針對性地落實到合理的農(nóng)村產(chǎn)業(yè)財政金融融合支持的項目中，各縣市充分發(fā)揮自身優(yōu)勢和特色，保障財政對金融和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的發(fā)展引導(dǎo)作用，提升資金的使用質(zhì)量和效率，促進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的不斷落實。

四、結(jié)束語

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是我國實現(xiàn)共同富裕和建設(shè)和諧社會的重要途徑，加強對財政金融融合政策支持鄉(xiāng)村振興制度的研究，創(chuàng)新 “財政+綠色金融” 模式對鄉(xiāng)村振興的方法和手段，不斷完善財政資金對金融和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)作用，提升財政金融資金的統(tǒng)籌管理和分配制度建設(shè)，推動鄉(xiāng)村振興工作的不斷前進，創(chuàng)新鄉(xiāng)村的現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)融合調(diào)整，不斷提升鄉(xiāng)村三產(chǎn)的綜合效益和整體效益，縮小城鄉(xiāng)之間的貧富差距，是促進新時期鄉(xiāng)村建設(shè)的重要途徑，也是現(xiàn)代化建設(shè)和諧社會的重要方向。