企業(yè)流程管理框架與分類(lèi)分級(jí)初探

李國(guó)斌 李小春

（紫金礦業(yè)集團(tuán)股份有限公司，福建 廈門(mén) 361001）

一、引言

制度管人，流程管事。企業(yè)的流程管理體系是服務(wù)于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的以流程為管理主線(xiàn)的，通過(guò)對(duì)企業(yè)各類(lèi)流程的設(shè)計(jì)、優(yōu)化和監(jiān)控，建立包括框架和體系（基本目標(biāo)、結(jié)構(gòu)、內(nèi)容等）在內(nèi)的一套標(biāo)準(zhǔn)化、可重構(gòu)的企業(yè)流程管理體系，以逐步形成流程化的組織，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的支持。本文通過(guò)對(duì)流程管理體系的基本框架、分類(lèi)分級(jí)進(jìn)行研究分析，提出了初步建議，希望能對(duì)企業(yè)的流程化管理提供幫助。

二、建立流程管理框架的基本目標(biāo)

隨著企業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，企業(yè)必須通過(guò)更加高效地運(yùn)作，提高自身的應(yīng)變能力和適應(yīng)能力。流程管理是企業(yè)重要且有效的運(yùn)作方式。在日常的流程運(yùn)行中，往往存在以下一些問(wèn)題：第一，流程執(zhí)行無(wú)保障，在日常管理、業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中，制度、流程停留于書(shū)面，未在實(shí)踐中執(zhí)行，形同虛設(shè)。第二，流程繁多層次不清，企業(yè)制定了大量的業(yè)務(wù)流程，但沒(méi)有對(duì)流程進(jìn)行分層和分級(jí)管理，流程的節(jié)點(diǎn)設(shè)置不合理，導(dǎo)致流程效率低，無(wú)法保證業(yè)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第三，流程與業(yè)務(wù)脫節(jié)，流程的根本在于業(yè)務(wù)，但流程與業(yè)務(wù)的授權(quán)和管理不同步，流程辦理責(zé)任不清，無(wú)法實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的改進(jìn)。

流程框架設(shè)計(jì)和體系建設(shè)是對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行結(jié)構(gòu)化的思考、形象化的表達(dá)，是對(duì)企業(yè)流程進(jìn)行識(shí)別、分類(lèi)、分級(jí)和分析流程的接口關(guān)系等。通過(guò)對(duì)流程進(jìn)行合理的歸并和拆分，形成層級(jí)關(guān)系的流程結(jié)構(gòu)和流程清單，從而呈現(xiàn)企業(yè)的各個(gè)業(yè)務(wù)主線(xiàn)。

通過(guò)識(shí)別流程的基本組成和建立管理架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部流程的分類(lèi)、分級(jí)和系統(tǒng)化的管理，實(shí)現(xiàn)流程管理的基本目標(biāo)：一是規(guī)范流程的設(shè)計(jì)、建立、維護(hù)和持續(xù)優(yōu)化，便于流程的分類(lèi)、分級(jí)管理，定義流程編號(hào)有利于標(biāo)準(zhǔn)化和流程信息化落地。二是發(fā)現(xiàn)、消減影響管理效率的流程環(huán)節(jié)，合并重復(fù)或重疊、交叉的辦理節(jié)點(diǎn)，糾正不符合內(nèi)控要求的審核、審批條件和環(huán)節(jié)，以提升管理效率。三是分析流程與企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的關(guān)系，通過(guò)流程運(yùn)行反映業(yè)務(wù)和管理績(jī)效。四是建立流程管理制度，明確流程的歸口管理部門(mén)、責(zé)任部門(mén)，規(guī)范流程的建立和維護(hù)要求及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。五是推進(jìn)企業(yè)流程化管理，逐步形成流程化組織。

三、流程框架與分類(lèi)

APQC（美國(guó)生產(chǎn)力與質(zhì)量中心）對(duì)流程的框架進(jìn)行了規(guī)范，但是其分級(jí)和分類(lèi)是基于制造企業(yè)的決策、運(yùn)營(yíng)和業(yè)務(wù)處理。本文參考APQC的流程框架，建立一個(gè)結(jié)合企業(yè)實(shí)際又能普遍適用于各類(lèi)企業(yè)的流程管理體系。

流程分類(lèi)可根據(jù)各單位的實(shí)際情況定標(biāo)準(zhǔn)，可參照企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行設(shè)置，如劃分為戰(zhàn)略與發(fā)展、產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)、職能管理、服務(wù)支持四個(gè)大類(lèi)：戰(zhàn)略與發(fā)展類(lèi)流程與企業(yè)發(fā)展方向及決策相關(guān)，明確企業(yè)經(jīng)營(yíng)、發(fā)展的方針政策；產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)類(lèi)流程明確生產(chǎn)管理的具體要求；職能管理類(lèi)流程實(shí)現(xiàn)組織在行政、人力、財(cái)務(wù)、安全環(huán)保等方面的各項(xiàng)管控而實(shí)施的過(guò)程；服務(wù)支持類(lèi)流程是各業(yè)務(wù)支持部門(mén)完成日常業(yè)務(wù)和相關(guān)事務(wù)的流程，間接創(chuàng)造業(yè)務(wù)管理價(jià)值。

四、流程分級(jí)方法

（一）流程分級(jí)

各類(lèi)流程可根據(jù)企業(yè)情況劃分為多個(gè)層級(jí)，層級(jí)過(guò)多、過(guò)少都有缺點(diǎn)，建議以不超過(guò)三級(jí)為宜，具體為：第一級(jí)是流程類(lèi)或域的下一級(jí)流程，代表流程的群組，概括反映某類(lèi)（部門(mén)）中的一項(xiàng)職能或職責(zé)，或者一大類(lèi)業(yè)務(wù)；第二級(jí)是一系列相互關(guān)聯(lián)的或者同類(lèi)別的活動(dòng)，屬于一般標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程，或者一組動(dòng)作；第三級(jí)是完成業(yè)務(wù)要執(zhí)行的關(guān)鍵事項(xiàng)，是第二級(jí)職能或者業(yè)務(wù)的子類(lèi)。

上述每一級(jí)的流程都可能有具體的活動(dòng)/任務(wù)，但是不一定每類(lèi)流程都要分一樣多的層級(jí)。表1是流程分類(lèi)分級(jí)框架的示例，僅以金融與財(cái)務(wù)部分流程為例。

表1 流程分類(lèi)分級(jí)框架圖（部分）

（二）流程分級(jí)的重點(diǎn)和難點(diǎn)

流程體系反映企業(yè)的價(jià)值鏈和決策、管控、業(yè)務(wù)處理的全過(guò)程，有專(zhuān)家稱(chēng)之為“企業(yè)的作戰(zhàn)地圖”。流程分層分級(jí)時(shí)要有清晰的業(yè)務(wù)邏輯，要反映企業(yè)的管理要素和運(yùn)營(yíng)指標(biāo)。

通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)目標(biāo)的分析，可對(duì)業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)一步分解為二級(jí)、三級(jí)業(yè)務(wù)活動(dòng)，以及相應(yīng)的任務(wù)和指標(biāo)（以流程表達(dá)）。

在實(shí)施流程分級(jí)時(shí)，一是要反映企業(yè)不同業(yè)務(wù)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，這是業(yè)務(wù)間的橫向聯(lián)系，這類(lèi)流程也稱(chēng)為“端到端的流程”，例如：“人-財(cái)-物-項(xiàng)目-合同”有可能一個(gè)流程就涉及兩個(gè)或多個(gè)業(yè)務(wù)的協(xié)同。二是要反映企業(yè)不同層級(jí)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，即組織、崗位間的縱向聯(lián)系，例如，流程跨越集團(tuán)型企業(yè)的集團(tuán)總部、事業(yè)部與權(quán)屬企業(yè)的申報(bào)、審核、審批。

此外，有的流程可能既縱向跨組織，又橫向涉及多個(gè)業(yè)務(wù)。這類(lèi)流程在分級(jí)時(shí)要注意識(shí)別流程的“主業(yè)”是什么，按主業(yè)歸類(lèi)。

五、流程編碼

流程名稱(chēng)、編號(hào)如果設(shè)置的不規(guī)范、不統(tǒng)一，將對(duì)日常的流程使用和管理、信息化落地帶來(lái)不便，也不利于對(duì)流程相關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析。科學(xué)、規(guī)范的編碼對(duì)促進(jìn)流程的應(yīng)用、提高業(yè)務(wù)處理效率有積極的意義。

（一）編碼原則

編碼原則如下：一是編碼具有唯一性；二是能涵蓋集團(tuán)型企業(yè)各層級(jí)的管理需求；三是能適應(yīng)國(guó)際化管理要求；四是編碼的可讀性強(qiáng)，既能反映流程的歸屬并且長(zhǎng)短適中。

（二）編碼規(guī)則優(yōu)化建議

按照前述編碼原則，對(duì)比多個(gè)方案的優(yōu)缺點(diǎn)，綜合各方案的優(yōu)點(diǎn)，推薦以下編碼規(guī)則：

1.流程編號(hào)：公司代碼-分類(lèi).層級(jí)代號(hào)。

2.流程單據(jù)編號(hào)：公司代碼-分類(lèi).層級(jí)代號(hào)-流水（年+4位流水號(hào)）。

流程每發(fā)起一次產(chǎn)生一個(gè)單據(jù)編號(hào)，以《固定資產(chǎn)處置、出租與外借審批流程》為例，流程單據(jù)編號(hào)為：

1101-4.6.2.1.1-20220001（1101為公司的代碼，4.6.2.1.1為金融與財(cái)務(wù)類(lèi)、資產(chǎn)管理流程組、固定資產(chǎn)處置、出租與外借審批流程，20220001為該流程2022年第一次發(fā)起）。

六、結(jié)語(yǔ)

通過(guò)對(duì)流程進(jìn)行分類(lèi)、分級(jí)和編碼，建立流程的框架，可進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的流程化、流程的標(biāo)準(zhǔn)化，建立流程化的運(yùn)營(yíng)管理體系，推動(dòng)企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理轉(zhuǎn)型升級(jí)，逐步實(shí)現(xiàn)“簡(jiǎn)潔、規(guī)范、高效”的流程化組織。