石阡：合規(guī)助力企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)

惠寧寧

“面對新冠疫情，我們立足政法職能，緊密關(guān)注企業(yè)發(fā)展，加大統(tǒng)籌調(diào)度力度，深入開展企業(yè)合規(guī)工作。涉案企業(yè)通過合規(guī)整改，經(jīng)濟(jì)效益明顯提升。”前不久，貴州省石阡縣委常委、政法委書記符前江總結(jié)該縣開展企業(yè)合規(guī)試點工作情況時說。

石阡縣以發(fā)展溫泉旅游業(yè)、茶產(chǎn)業(yè)、果蔬以及食用菌為主，有旅游開發(fā)重點企業(yè)近30家，食用菌、果蔬、經(jīng)濟(jì)作物種植重點企業(yè)70余家，農(nóng)副產(chǎn)品加工重點企業(yè)10余家，是農(nóng)旅融合發(fā)展?jié)摿h。

石阡政法機(jī)關(guān)緊緊圍繞高質(zhì)量發(fā)展首要任務(wù)，找準(zhǔn)服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展的著力點、結(jié)合點，充分調(diào)動政法機(jī)關(guān)服務(wù)企業(yè)工作積極性，不斷拓寬法律服務(wù)廣度和政法機(jī)關(guān)履職深度，幫助企業(yè)防范化解生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險，依法化解企業(yè)債權(quán)債務(wù)糾紛，有力保護(hù)企業(yè)特別是中小微企業(yè)的合法權(quán)益，有效提升企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營能力，為全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)政法力量。

探索涉案企業(yè)合規(guī)整改新舉措

最高人民檢察院關(guān)于涉案企業(yè)合規(guī)改革試點工作安排部署后，石阡縣人民檢察院以“打造法治化營商環(huán)境”為首要目標(biāo)，迅速組建工作專班，根據(jù)公安、稅務(wù)、市場監(jiān)督等部門移送案件為依據(jù)，以務(wù)實舉措護(hù)航企業(yè)發(fā)展。

摸準(zhǔn)、摸透企業(yè)發(fā)展實情是做好合規(guī)整改工作的基本前提，石阡縣人民檢察院充分利用聯(lián)系企業(yè)工作機(jī)制，組織干警深入企業(yè)一線，與企業(yè)負(fù)責(zé)人座談溝通，問需問計。

合規(guī)整改究竟怎么改，才能做到既符合法律規(guī)定又有助于企業(yè)良性發(fā)展，是石阡縣人民檢察院面對的首要問題。“雖然有最高人民檢察院下發(fā)的試點地區(qū)第一、二批涉案企業(yè)合規(guī)典型案例供學(xué)習(xí)參考，但實際操作起來，難免‘水土不服。如涉案企業(yè)類型、經(jīng)營模式、涉案原因等情況與典型案例不同，需要探索適合本地企業(yè)的新舉措、新方法。”近日，石阡縣人民檢察院黨組書記、檢察長楊杰接受《法人》記者采訪時說。

記者了解到，石阡縣域內(nèi)企業(yè)多為家族式小微企業(yè)，普遍存在合規(guī)經(jīng)營意識淡薄、內(nèi)部監(jiān)督組織缺失及舉報渠道不暢、申報扶持性涉農(nóng)專項資金機(jī)會多但無有效審核監(jiān)督問題。為此，該院探索出適合本地企業(yè)的舉措：一是牢固樹立合規(guī)經(jīng)營理念。企業(yè)合規(guī)經(jīng)營才能行穩(wěn)致遠(yuǎn)，因此企業(yè)在抓生產(chǎn)的同時要做好合規(guī)培訓(xùn)，提升企業(yè)自身主動合規(guī)意識及能力。二是完善內(nèi)部監(jiān)督制約、暢通舉報渠道。陽光是最好的防腐劑，因此企業(yè)要完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制、暢通舉報監(jiān)督渠道，改變家族式企業(yè)重大事項一言堂現(xiàn)狀，通過有效內(nèi)外部監(jiān)督制約，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。三是涉農(nóng)專項資金申報內(nèi)部審核及外部監(jiān)督雙管齊下。通過制發(fā)檢察建議，監(jiān)督相關(guān)行政職能部門完善監(jiān)督機(jī)制，預(yù)防縣域內(nèi)企業(yè)在涉農(nóng)專項資金領(lǐng)域再犯罪。

“企業(yè)合規(guī)經(jīng)營意識不夠、合規(guī)整改能力不足、用工不規(guī)范是合規(guī)整改中比較突出的問題。”楊杰介紹，針對企業(yè)合規(guī)經(jīng)營意識不夠、合規(guī)整改能力不足等問題，石阡縣人民檢察院通過委托專業(yè)律師團(tuán)隊對企業(yè)開展合規(guī)知識專題培訓(xùn)，給企業(yè)人員全面分析企業(yè)合規(guī)經(jīng)營帶來的好處，細(xì)致講解企業(yè)構(gòu)建合規(guī)體系的途徑和方法。針對企業(yè)為節(jié)約成本導(dǎo)致用工不規(guī)范問題，該院聯(lián)合縣人社局上門普法、上門服務(wù)，耐心為企業(yè)講解規(guī)范用工的好處，讓企業(yè)自愿與員工簽訂規(guī)范的勞動合同，并為符合條件的員工購買社會保險，最終實現(xiàn)合規(guī)整改。

總結(jié)石阡縣企業(yè)合規(guī)整改的主要特點，楊杰從三方面概括：“企業(yè)整改腳踏實地”“考察評估組織專業(yè)性強(qiáng)”“檢察機(jī)關(guān)回訪監(jiān)督到位”。

拓寬法律服務(wù)廣度

去年年底，貴州省銅仁市委常委、政法委書記黃愛民到石阡縣企業(yè)調(diào)研合規(guī)工作時指出，檢察機(jī)關(guān)要找準(zhǔn)服務(wù)企業(yè)發(fā)展的切入點和著力點，充分發(fā)揮檢察職能作用，聚焦企業(yè)“急難愁盼”問題，積極回應(yīng)企業(yè)訴求，把司法為民理念落實到監(jiān)督辦案的每一個環(huán)節(jié)，為地方經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供更加優(yōu)質(zhì)的法治保障。

石阡縣人民檢察院在審查4家涉案企業(yè)提交的自查報告中發(fā)現(xiàn)，合規(guī)意識淡薄是企業(yè)涉案的主要原因。為提高企業(yè)合規(guī)經(jīng)營意識，從源頭預(yù)防風(fēng)險，該院開展“法律進(jìn)企業(yè)”系列活動，邀請專業(yè)律師團(tuán)隊為包括涉案企業(yè)在內(nèi)的10余家行業(yè)代表企業(yè)進(jìn)行合規(guī)知識專題培訓(xùn)，提高了涉案企業(yè)合規(guī)整改積極性，促使涉案企業(yè)從不知道何為合規(guī)向全員合規(guī)轉(zhuǎn)變，從“要我合規(guī)”向“我要合規(guī)”轉(zhuǎn)變。涉案企業(yè)家表示，此次培訓(xùn)為企業(yè)合規(guī)整改提供了思路與方向。

為切實做好檢察機(jī)關(guān)聯(lián)系服務(wù)企業(yè)工作，石阡縣人民檢察院實行聯(lián)系服務(wù)企業(yè)“片區(qū)化”的分工模式，按照一名班子成員牽頭分片包保、一名員額檢察官包案辦理、一名檢察官助理具體參與的方式全覆蓋聯(lián)系，與縣級多家行業(yè)主管部門“組網(wǎng)”，形成“1+1+1+N”的聯(lián)系服務(wù)企業(yè)大格局。先后開展“送法進(jìn)企業(yè)”“法治體檢”等系列活動30余場次，不斷教育引導(dǎo)經(jīng)營者自覺筑牢守法合規(guī)底線、依法經(jīng)營、依法治企。

把企業(yè)家“請進(jìn)來”，向企業(yè)“問計”。石阡縣人民檢察院深入開展“檢察服務(wù)保障營商環(huán)境”“民營企業(yè)家進(jìn)檢察院”等系列主題檢察開放日活動6場次，邀請企業(yè)負(fù)責(zé)人、社會各界人士走進(jìn)檢察機(jī)關(guān)面對面溝通交流，傾聽民企呼聲，增進(jìn)司法認(rèn)同，齊心協(xié)力護(hù)航民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。每年定期開展檢察長、董事長“兩長”座談會，常態(tài)化與企業(yè)開展互動交流，在面對面溝通中傾聽企業(yè)呼聲、征求對檢察工作的意見建議。

把各方資源“聚攏來”，為企業(yè)“會診”。該院邀請縣工商聯(lián)、財政局、稅務(wù)局等11家行政職能部門，召開涉案企業(yè)合規(guī)評估座談會，組織學(xué)習(xí)最高人民檢察院聯(lián)合九部門下發(fā)的文件精神，聽取職能部門對涉案企業(yè)合規(guī)整改工作的意見和建議，營造工作氛圍，形成工作合力。

合規(guī)助推企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展

最終合不合規(guī)、整改到不到位，必須要有科學(xué)且權(quán)威的機(jī)制流程檢驗。作為銅仁市開展涉案企業(yè)合規(guī)整改工作“第一個吃螃蟹”的檢察機(jī)關(guān)，為確保企業(yè)合規(guī)整改工作科學(xué)、規(guī)范、權(quán)威、有效，讓今后的涉案企業(yè)整改有路可循，銅仁市人民檢察院黨組書記、檢察長吳柯及分管副檢察長、相關(guān)業(yè)務(wù)骨干多次到石阡縣人民檢察院進(jìn)行深入指導(dǎo)。在上級院大力指導(dǎo)下，該院迅速成立第三方機(jī)制管委會，研究制定了《石阡縣企業(yè)合規(guī)工作實施方案》《石阡縣企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機(jī)制實施細(xì)則》《石阡縣涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機(jī)制專業(yè)人員選任管理辦法》等系列配套機(jī)制，將工商、稅務(wù)、審計、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、鄉(xiāng)村振興及律師事務(wù)所等各行業(yè)業(yè)務(wù)骨干納入第三方評估機(jī)制專業(yè)人才庫，為企業(yè)合規(guī)工作提供人才保障和制度保障，確保企業(yè)合規(guī)審查高質(zhì)高效。

涉案企業(yè)在合規(guī)整改及合規(guī)建設(shè)過程中，組建了合規(guī)委員會，成立了法律合規(guī)部，并制定了資金申報合規(guī)制度、資金使用報告制度、企業(yè)納稅申報制度、不合規(guī)事項舉報制度等多個操作性較強(qiáng)的工作制度，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中得到有效執(zhí)行并發(fā)揮積極作用，使企業(yè)從上至下執(zhí)行力更強(qiáng)、管理更規(guī)范，提高了企業(yè)決策力和執(zhí)行力，節(jié)約了管理成本，公司生產(chǎn)經(jīng)營活動邁上規(guī)范化運行新臺階。

石阡縣人民檢察院在辦理 H 公司涉案企業(yè)合規(guī)審查過程中，發(fā)現(xiàn)該公司屬于農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，公司申報、獲得政策性涉農(nóng)專項資金的機(jī)會較多，但該公司沒有對涉農(nóng)專項資金的申報、管理、使用進(jìn)行監(jiān)管，涉農(nóng)專項資金申報、使用存在較高涉案風(fēng)險。對此，該院聯(lián)合縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、鄉(xiāng)村振興局等部門展開實地調(diào)查，通過查看資金申報審批材料、查閱公司資金使用審批單等方式，找準(zhǔn) H 公司涉案原因后結(jié)合實際情況，督促其制定并使用涉農(nóng)專項資金申報、使用制度。第三方組織對 H 公司進(jìn)行終期評估后，H 公司通過涉農(nóng)專項資金申報制度的運行，及時發(fā)現(xiàn)公司正在申報的“貴州優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)集群項目資金”可能存在合規(guī)風(fēng)險點，主動撤回項目申請，待合規(guī)整改完畢后再以合規(guī)方式進(jìn)行項目申請。

企業(yè)通過合規(guī)整改，生存經(jīng)營狀況明顯改善。例如， H 公司進(jìn)行合規(guī)整改的2022年，年度銷售額是整改前的近4倍。“企業(yè)通過合規(guī)整改后，公司人員管理更加規(guī)范，員工合法權(quán)益得到保障，公司發(fā)展越來越好，生產(chǎn)實力越來越強(qiáng)。2023年1月至4月，公司銷售額與去年同期相比翻了一番。”H 公司負(fù)責(zé)人說。

此外，石阡政法機(jī)關(guān)探索開展非涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)，引導(dǎo)企業(yè)開展合規(guī)建設(shè)，幫助企業(yè)梳理合規(guī)風(fēng)險點，針對合規(guī)風(fēng)險點采取應(yīng)對措施，護(hù)航企業(yè)健康發(fā)展。

（責(zé)編白馗）