制造業企業面臨“利比紙薄”困境復蘇基礎有待夯實

《2023年經濟體制改革動態跟蹤與建議》課題組

一、引言

工業是我國經濟增長的主體和引擎，制造業作為工業的重要大類，是國家創造力、競爭力和綜合國力的重要體現，提升工業（制造業）企業質量與效益是我國高質量發展的堅實支撐。2022年，全國規上工業企業利潤總額同比下降4%，其中制造業利潤同比下降13.4%。同時，企業成本高位運行，2022年，我國規上工業企業每百元營業收入中的成本為84.72元，處于近6年的高位。

為充分了解我國制造業企業經營情況、面臨的困難以及相關政策需求，課題組通過實地訪談、問卷調查等方式對山東省臨沂等地制造業企業進行了深入調研，調研對象主要涵蓋家具制造、化工、機械及設備制造、食品及農副加工、醫藥、紡織服裝等制造業企業，其中，民營企業占比89.9%，中小微企業占比94.1%。此次獲取有效問卷68份，一對一調研訪談代表性企業9家，客觀真實地反映了這些行業企業目前的市場需求、成本壓力、技術創新、投資計劃、融資成本和政策支持等各類因素的影響，通過定性分析和定量分析相結合，提出制造業企業下一步加快轉型升級、積極應對挑戰的政策建議。

二、制造業企業面臨的主要問題及原因

（一）市場需求偏弱，制造業恢復基礎尚需穩固

當前，市場需求不足仍是我國制造業企業面臨的主要問題。調研發現，雖然制造業新訂單指數回到擴張區間，但需求收縮問題仍十分突出。問卷數據顯示，受訪制造業企業普遍面臨市場需求收縮的困境。80.9%的受訪制造業企業新增訂單基本持平或呈下降態勢，其中，26.5%的企業認為新增訂單有所減少或大幅減少，54.4%的企業認為新增訂單基本持平，僅有19.1%的企業認為新增訂單有所增加。在對發展面臨的主要困難判斷上，21.5%的受訪制造業企業認為市場需求不足阻礙企業發展，在各項困難中占比較高。重點訪談的企業中，多家企業均反映今年開年來訂單量不及預期，甚至低于去年同期，涉及新能源、建材、制藥、化工等多個領域。某新能源企業在訪談中表示，市場環境不好對企業生產經營影響很大；某制藥企業談及市場需求時表示，制造業市場已經嚴重飽和，訂單量增長乏力是影響利潤的主要原因；某化工企業表示，往年企業訂單量能夠達到4萬—5萬噸，但是去年下降到3萬噸，訂單萎縮了約三分之一。

新訂單需求的走弱，反映出需求端恢復態勢趨緩，企業產能不能充分釋放。需求收縮、訂單量下降成為企業利潤下降的重要原因之一。調研發現，市場需求偏弱由多重因素造成，一方面，盡管疫情防控政策放開，但國內市場需求恢復相對緩慢；另一方面，海外需求回落的壓力也繼續加大，導致低附加值制造業表現趨弱。

（二）生產成本高企，制造業民營中小企業承壓

原材料、能源價格上漲及高位運行導致企業生產成本上漲，對下游制造業尤其是民營中小企業造成了較大的生產經營壓力。調研發現，原材料價格高位運行已經明顯沖擊到制造業企業生產經營活動，打亂相關廠商的生產計劃，還影響下游企業利潤，增加企業虧損面，尤其是中小企業受到沖擊更大。相較于前兩年原材料價格大幅上漲，54.4%的受訪制造業企業表示目前原材料成本沒有明顯下降，仍在高位運行；在對發展面臨的主要困難判斷上，25.7%的受訪制造業企業認為原材料成本過高阻礙企業發展，在各項困難中占比最高。在重點企業訪談中，生產成本上漲問題成為攤薄企業利潤的重中之重。例如，某化工企業表示，由于化學原料價格上漲，企業生產成本大大增加；某食品加工企業表示，生產所用蒸汽價格上漲，導致企業效益受到顯著影響。

原材料價格漲價和高位運行對制造業企業特別是一般性制造業的盈利空間將繼續產生擠壓，高成本壓力短期難以緩解。此外，調研發現生產成本上漲還與清潔低碳改造有關。某生物醫藥企業表示，由于企業進行了清潔能源改造，由燒煤改為燃氣供能，導致生產成本大幅增加，近期內對企業效益造成影響。因此，企業降本增效也應關注相關政策導向下企業剛性支出部分。

（三）創新動力不足，制造業高水平供給能力有限

制造業企業雖然存在一定創新需求，但企業科研實力普遍較弱，缺少相關技術研發能力。調研發現，27.9%的受訪制造業企業無自主研發；八成以上（82.4%）受訪制造業企業認為本行業關鍵核心技術攻關成效一般或較小。通過對重點企業訪談發現，制造業企業在關鍵基礎材料、先進基礎工藝、產業技術基礎、關鍵生產設備等多個方面對外依賴程度均較高，傳統制造業企業的生產過程、管理方式、產品開發等都缺乏必要的數字化、數智化手段支撐。例如，某新能源企業反映，行業發展面臨國外的技術壁壘，關鍵生產技術掌握在發達國家手中，導致技術升級受阻。某化工企業表示，由于創新能力弱，新產品開發遇到技術瓶頸，導致市場開拓受阻，嚴重制約了企業發展。

調研企業缺乏創新能力，主要表現為缺乏持續研究能力、籌資能力、創新資源整合能力和高端創新人才的集聚能力等，其中人才和資金是重中之重。在研發面臨的困難方面，受訪制造業企業認為首要問題是缺乏人才（35.0%），其次是缺乏資金（28.6%），占比遠超其他選項。在訪談中，受訪企業也認為高端人才和資金支持是制約企業創新能力提升的關鍵因素，高端人才不愿來，來了不愿待。某化工企業表示，雖然企業已經與江蘇大學、青島理工大學等一流科研院所建立了合作關系，但是產學研結合、技術轉化方面還有待提升。在研發人才方面遇到的主要困難還有傳統制造業所在地區、所在行業人才吸引力不足的問題。某新能源企業表示，企業高端人才較為缺乏，主要是由于企業位于三線城市，城市發展環境對高端人才吸引力十分有限。

（四）融資投資不足，制造業發展內生動力受制

調研發現，小微企業銀行貸款門檻依然很高，規模越小的企業獲得銀行資金支持的難度越大；企業續貸需求比較大，無還本續貸的政策仍需進一步落實；信用貸款在小微企業融資中發揮積極作用，但動產融資、供應鏈金融等融資方式占比還比較低。問卷數據顯示，44.1%的受訪制造業企業表示融資需求只能得到部分滿足或難以獲得外部融資。此外，上述因素綜合作用，導致制造業企業發展信心受損，進一步抑制了企業投資。問卷數據顯示，45.6%的受訪制造業企業今年沒有投資計劃，占比達到將近一半。受訪重點企業中，也有部分企業表示，對今年發展形勢持保守和觀望的態度，不會盲目擴大投資。

三、制造業企業對政策支持滿意度及核心訴求

為加大中小企業紓困幫扶力度，進一步激發市場主體活力和社會創造力，促進制造業高質量發展，中央和各地政府陸續出臺了一系列鼓勵政策、優惠舉措。山東省出臺《關于應對新型冠狀病毒感染肺炎疫情支持中小企業平穩健康發展的若干意見》，從強化金融支持、減輕稅費負擔、降低運營成本、加大穩崗力度等4個方面，提出20項應急政策舉措；臨沂市發布《抗擊疫情支持企業發展30條舉措》，煙臺市開發區實施了企業“特別護航行動”八項措施，泰安市發布助企紓困60條措施，在落實已有政策的基礎上，立足市場監管職能，進一步聚焦市場主體需求，更大力度幫助市場主體降本增效、輕裝上陣、發展壯大，力爭實現質的有效提升和量的合理增長有機結合。調研數據顯示，對于政府各項支持政策，企業滿意度、獲得感均較高。其中，企業獲得感最高的是減稅降費政策，占比高達48.5%；受訪企業關心度最高、需求度最高的也是加強減稅降費落實。另外，訪談中也有企業提出，希望政府在人才引進和保障方面給予更多支持；提高土地、廠房等硬件支持和資金支持；帶領企業走出去，到先進地區學習生產經營經驗，為企業深度合作搭橋。

四、下一步建議

（一）多措并舉做好持續紓困

一是繼續加強減稅降費方面各類舉措的落實力度，尤其是需要落實針對中小企業和制造業推出的新一輪結構性的減稅降費舉措。落實好企業融資擔保、降費獎補、貸款優惠等政策，幫助企業能應對成本高企的生產經營困難，保證企業持續穩定的經營。二是打造制造業和金融業利益共同體，鼓勵金融機構向制造業企業提供中長期貸款、信用貸款等融資支持，進一步擴大普惠性貸款規模和覆蓋面，降低中小企業綜合融資成本。三是繼續深化放管服改革，大力提升政府服務水平，打造市場主體滿意的營商環境，積極構建“親”“清”新型政商關系，穩定企業經營信心，為企業渡過難關提供制度保障。

（二）保供穩價應對原材料高成本

一是實施保供穩價等行動，密切監測大宗原材料市場供需和價格變化，與行業協會等聯合打造統一的采購平臺，幫助企業通過公開透明的比較選擇低價的供應商，以達到公平競爭平抑市場價格的效果。二是推動產業鏈供應鏈上下游企業建立長期穩定的合作關系，引導產業鏈上下游穩定原材料的供應和產供銷配套協作，協同應對市場價格波動風險。三是提升對產業鏈供應鏈各環節、各節點數據的采集能力，支持金融機構圍繞訂單、物流、倉儲等環節，加強對產業鏈上下游中小微企業的支持。四是拓展工業企業多元化資源供給渠道，積極尋找可替代的低成本原材料，探索推進產品升級，以深加工和高價值化應對成本上漲壓力。

（三）科技創新賦能產業升級

一是要推進一般性制造業的數智化轉型。加強政府專項資金扶持和引導力度，按銷售收入的一定比例進行研發專項扣除，引導企業加大數智化轉型投入，加快機器人、人工智能、大數據等技術在生產過程中的應用，提高產品的加工精度、穩定性、個性化和性能。二是大力培育“專精特新”和隱形冠軍企業。支持中小制造企業深耕特定細分產業領域，通過不斷投入、持續創新，增強對行業的理解和隱性知識的積累，提高關鍵零部件、原材料的性能，縮小我國制造業產業基礎與發達國家的差距。三是加強行業質量自律。支持同一細分行業的企業成立行業協會，一方面積極推動新技術新產品的行業標準制定，另一方面建立自律規則，自覺遵守國家和行業質量標準，履行企業社會責任。四是多舉措加大人才培養力度。根據我國制造業發展需要，完善大學、職業學院、技工學校等多層次人才培養體系，培養制造業急需的科研人才、工程技術人才和技術工人。以政府購買服務、個稅抵扣等方式，鼓勵企業和員工參加在職培訓和在職教育，不斷提高員工的生產技能、質量意識。

（本文系“2023年經濟體制改革動態跟蹤與建議課題”研究成果）

（執筆人：郭冠男，國家發展改革委體管所綜合室主任、研究員。宋愛嫻，國家發展改革委體管所綜合室助理研究員）