綠色金融：商業銀行盈利的入口

王藝蒙

商業銀行作為獨立且具有核心地位的金融機構，引入金融綠色發展理念對其具有重要意義。對于商業銀行來說，綠色金融發展理念與發展模式對銀行盈利能力的影響主要體現在資產質量、收入結構、資本結構三方面。需要通過發揮政府宏觀調控作用，建立綠色信貸激勵機制，不斷實現綠色金融產品與運行機制創新。完善企業與銀行之間的信息披露機制，為充分發揮綠色金融發展模式優勢，推動商業銀行穩定發展提供了支持。

綠色金融的關鍵點在于，金融業推行的過程中強調環境與經濟社會發展的同步。除此之外，還強調金融業本身在發展的過程中要維持穩定性。在這種背景下，要求金融機構的生態環境要達到穩定狀態，并且能夠發揮推動可持續發展的作用。尤其是銀行，更應當在綠色金融發展的背景下，注重發揮引導資金流向、推動企業及消費者形成綠色消費觀念的作用。在具體實踐中，需結合商業銀行盈利過程中，綠色金融產生的實際影響，進一步發揮綠色金融理念的作用，推動商業銀行在穩定的狀態下發展。

綠色金融業務對商業銀行盈利能力的影響

綠色金融業務對商業銀行的影響基于不同的銀行發展模式、發展背景存在客觀差異。但從本質上來說，探討綠色金融業務對商業銀行盈利能力的影響時，核心要點仍然集中在是否導致商業銀行盈利能力有所降低上。具體來說，綠色金融業務對商業銀行盈利能力的影響主要表現在以下幾方面：

對資產質量的影響。一是能夠有效降低不良貸款率。對于商業銀行來說，不良貸款包括多種類型，如次級貸款、可疑貸款和損失貸款。降低不良貸款率即降低不良貸款數額在總貸款數額中的比例值。對于銀行來說，若不良貸款的比例過高，會導致銀行無法及時回收的款項顯著增多，銀行的盈利能力也會因此下降。發展綠色金融可通過控制商業銀行不良貸款率，達到為銀行拓展更多盈利路徑的目標。二是適當增加綠色金融資產比例。不同類型的商業銀行在綠色金融資產比例上的分布特征有所不同。以興業銀行為例，對相關數據統計結果進行觀察可知，興業銀行的綠色金融資產分布行業主要集中在節能減排項目和新能源行業中，如污水處理設備升級、節能減排等，都是興業銀行綠色金融資產的重點開發運營項目。這種資產結構能夠提升政府部門對興業銀行的信任度，導致興業銀行在一系列政府項目中的投標中標率會因此有所提升。

對收入結構的影響分析。對收入結構的影響主要表現在以下兩方面。一是能夠有效提高非利息收入的占比。現在的銀行已經告別了傳統的以利息差為主要收入來源的形式，商業銀行在這種社會背景下也在積極實現轉型，通過開展其他類型業務增加非利息業務收入。對于銀行的長期發展和穩定盈利來說，非利息業務量的不斷增加對于提高銀行的收入有重要促進作用。二是能夠有效增加營業收入與凈利潤額度。對于商業銀行來說，其盈利過程中大都遵循赤道原則。這意味著大力發展綠色金融業務會導致商業銀行失去一部分高收益貸款業務。其中，以高耗能的鋼鐵行業貸款業務為主要代表。在實踐中，只要能夠保持其他業務運行狀態的穩定性，適當開發綠色金融業務，就能夠在穩定的狀態下推動商業銀行盈利額度上升。

對資本結構的影響分析。對資本結構的影響也屬于對盈利能力影響的一個重要方面。融入綠色金融業務后，大部分商業銀行的資本結構能得到調整優化。銀行資產對于一些高污染、高耗能企業的貸款進行了有效剝離，由于這種結構調整模式與我國供給側改革政策高度符合，能夠充分利用國家供給側改革政策所涉及的去產能內容，為綠色產業發展、綠色金融發展提供重要支持。同時，這也能夠加大綠色金融在資本結構中的占比，優化整體資本結構狀態。

綠色金融業務提高商業銀行盈利能力的路徑

發揮政府宏觀調控作用，建立綠色信貸激勵機制。一是應當由政府部門結合財政資金設立專項擔保基金，專門給綠色環保企業提供資金支持。對于商業銀行來說，當其向相關企業發放綠色信貸時，該基金可有效發揮擔保作用，形成政府與銀行共擔風險的狀態。二是應當結合綠色信貸運行過程，加強監管力度，由政府直接通過宏觀調控等方式對綠色信貸運行狀態、運行穩定性進行監管。為提高監管針對性，由政府部門結合不同類型商業銀行綠色金融業務發展狀態，對綠色信貸的實施效果進行觀察。同時出臺一定的優惠政策，在監管的基礎上促進綠色信貸業務穩定發展。

不斷實現綠色金融產品與運行機制創新。開發綠色金融產品以及創新投放運營機制，對于發揮綠色金融產品的作用，為商業銀行帶來更加廣闊的利潤空間有重要的意義。具體來說，在加快綠色金融產品與運行機制創新的過程中，需把握以下兩方面。一是結合客戶對金融產品的主觀需求，推出更具實用性的金融產品。例如，可通過金融產品這一紐帶，連接消費者大宗消費與金融業務，在購買新能源汽車時，為客戶提供更加低息的貸款。二是結合具體發展需求，開發多樣化融資渠道。融資來源可包括政府部門、資本市場、企業三方面。例如，政府部門可通過出臺專項補貼政策或優化稅收政策，為提高融資環節工作效率提供保障，而企業則可通過設立綠色上市通道為綠色融資提供便利。

完善企業與銀行的信息披露機制。信息披露是企業和銀行之間保持信息對稱性、公開性的重要途徑。對于商業銀行來說，綠色金融發展要想取得更加充足的盈利空間，就需要通過構建完善的披露執行標準明確必須披露的事項和非必需事項。對于上市商業銀行，也應當嚴格規定其在固定周期內完成信息披露。除此之外，商業銀行的綠色信息披露情況和業務開展情況也是確保形成信息披露機制的重要渠道。

綠色金融發展對于商業銀行盈利的影響深遠，需要通過加強信息披露、拓寬融資渠道等多個路徑，為商業銀行爭取更多的盈利空間提供支持。銀行工作人員也應當轉變思想觀念，創新工作方法，積極推進綠色金融發展模式與商業銀行日常運營管理相融合，發揮出綠色金融發展模式促進商業銀行盈利空間擴大的作用。