“2532”廉潔風險防控體系的構建與實踐

文/涂安婷

構建有效的廉潔風險防控體系，將廉潔風險防控作為一體推進“三不”的有效手段，可以超前化解權力運行過程中誘發腐敗的風險。重慶建設汽車系統股份有限公司（以下簡稱建設股份）通過不斷探索和實踐，構建了“2532”廉潔風險防控體系，即突出重點部門和重要崗位兩個重點，明確思想道德、崗位職責、業務流程、制度機制和外部環境等五類風險，聚焦企業、部門、崗位三個層級的風險識別，督促做好“當下改”和“動態防”兩項工作。經過近幾年的實踐， “2532”廉潔風險防控體系有效促進了建設股份國有現代企業治理能力和治理水平提升，為企業高質量發展注入了“廉動力”。

抓住兩個重點，突出重點部門和重要崗位抓好防控

建設股份圍繞生產經營這個中心，緊密結合企業各部門實際，集中有限資源和力量，突出重點部門和重要崗位，抓住重點環節、重點領域、重點人員，將廉潔風險防控融入企業生產經營全過程、各環節。堅持以人為本、重點防控，針對國有企業領導人員和有業務處置權(決策權、執行權、監督權、審批權、資源調配權、干部人事權、財務處置權等)的員工，查找工作和生活中可能發生違紀違法行為的風險點，采取前期預防、中期監控、后期處置等防控措施，不斷提高黨員干部自覺接受監督、主動參與監督和積極化解廉潔風險的意識，使預防腐敗的責任有效落實到部門、落實到崗位、落實到人頭，有效防止重點部門和重要崗位腐敗行為的發生。

明確五類風險，確保風險識別不偏離風險防控要求

廉潔風險不是明確的腐敗行為，而是腐敗行為發生的條件，是廉潔的隱患。廉潔風險是可描述、可防控的，只有明確風險類別，企業才能有的放矢地開展好廉潔風險防控工作。為此，建設股份結合實際，明確了思想道德、崗位職責、業務流程、制度機制和外部環境等五類風險。

思想道德風險，是指在崗人員由于理想信念不堅定、工作作風不扎實、職業道德不牢固，個人因私欲、私利等自身思想道德偏誤，導致從業行為結果不公正、不公平，行為對象利益因此受損或不當得益，可能構成以權謀私、腐化墮落等嚴重后果的廉潔風險。崗位職責風險，是指由于崗位職責的特殊性，可能造成在崗人員不履行或不能正確履行崗位職責，構成失職瀆職、以權謀私等嚴重后果的廉潔風險。業務流程風險，是指由于業務流程中的環節和節點不清晰，運行程序不規范，工作內容公開透明度低，且缺乏相互制約和有效的過程監控，可能構成個人或集體弄虛作假、以權謀私等嚴重后果的廉潔風險。制度機制風險，是指由于制度不健全、存在管理漏洞，制度缺乏有效制衡和可操作性，制度執行不到位，權力過于集中或自由裁量空間較大，監督制約機制不完善，可能構成濫用職權、以權謀私等嚴重后果的廉潔風險。外部環境風險，是指個人、集體為了達到權利運行結果有利于自身利益的目的，對行政權利部門或人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致權利行使人員行為失范，可能構成失職瀆職或權錢交易等嚴重后果的廉潔風險。

聚焦三個層級，創新和豐富手段實施廉潔風險防控

清權確權，做到責任清、權責明。一是確定職權名稱和職權內容，從企業、部門、崗位管理權限等方面，確定各個權利單位的稱謂，例如確定戰略決策、發展規劃、財務管理、生產制造、市場開拓、物資采購等名稱，并在此基礎上確定所在部門及崗位所擁有權利的主要內容。二是劃分職權類型、明確行權主體，從作出決策并發布命令全過程中的指揮、輔助和授權三個層面，將職權劃分為直線職權、參謀職權和職能職權三個類別。三是厘清責任體系、劃清責任邊界，要求各部門結合部門職責和崗位職責，從職權名稱、職權內容、職權類型、行權依據等四個方面，對本部門和崗位職權進行清理，并由職責權限牽頭管理部門進行審核確認；職責權限牽頭管理部門還需確認公司層面的職權統計目錄，提交公司紀委審批，最終確定企業、部門、崗位三層級的權力范圍。

排查風險，做到排查準、不漏項。一是查找崗位風險點，組織有業務處置權的崗位人員以自查的方式在思想道德、崗位職責、外部環境等方面查找崗位風險點及其表現形式。二是查找部門風險點，梳理部門業務工作流程，以多種方式從業務流程、制度機制和外部環境等方面查找部門風險點及其表現形式。三是查找企業風險點，根據各自業務范圍，從“三重一大”等方面查找企業風險點及其表現形式，形成企業廉潔風險點。

評估風險，確保可量化、等級準。一是明確三項評估內容。依據部門或崗位是否涉及業務處置權、制度是否健全、執行是否到位、作用是否有效、部門或崗位是否屬于違紀違法高發領域、是否與企業或群眾利益息息相關，若發生違紀違法行為是否會給企業造成嚴重后果等參考因素，從風險所處部門或崗位在全局工作中的重要性、風險發生的概率、發生風險后造成的損失程度三個方面，對廉潔風險進行評估。二是分三個等級量化評價廉潔風險。將廉潔風險涉及部門或崗位的重要性、風險發生概率、風險損失程度三類內容分別分為高、中、低三個級別，分別賦值3 分、2 分、1 分。組織各部門領導班子成員、關鍵崗位人員對每項廉潔風險進行評估打分，將三類內容得分相乘，所得分數為該廉潔風險點的評估得分，總體得分在1～27 分之間。其中，得分在1～4 分之間的為低級風險，得分在5～11 分之間的為中級風險，得分在12～27分之間的為高級風險。三是對各類風險開展定性評審。企業和各部門對查找出的各類風險進行歸納分析，根據權力主體的權力重要程度、自由裁量權大小、風險發生概率及危害損失程度，評審確定風險等級。

督促兩項工作，為企業廉潔風險防控提供堅實保障

制定措施，督促“當下改”。圍繞排查確定的各類風險點和風險等級，建設股份有針對性地制定了具體明確、可操作和可監控的防控措施，著力形成以崗位為點、以流程為線、以制度為面的廉潔風險防控機制。如：思想道德風險防控從思想政治教育、黨風廉政行為養成方面制定措施；業務流程風險防控從建立和執行業務管理制度、建立制約機制等方面制定措施；崗位職責風險防控從黨風廉政責任制履行、崗位職責履行等方面制定措施；外部環境風險防控從執行上級和企業廉潔從業相關規定、企業廉潔風險防控制度等方面制定措施；制度機制風險防控從教育培訓、明確黨風廉政建設責任等方面制定措施。

強化管理，督促“動態防”。一是明確管理責任。對低級風險點及風險崗位，由部門領導班子直接管理；對中級風險點及風險崗位，由部門領導班子與企業紀檢部門共同管理；對高級風險點及風險崗位，由企業分管業務領導負責管理。二是開展動態管理。對已評估并確定風險等級的廉潔風險點、風險崗位，對其風險進行動態管理；對于在管理過程中出現的傾向性、苗頭性問題或信訪事項，及時提出預警，并通過采取優化制度流程、強化監督管控、加強教育培訓、廉潔提醒約談等措施，不斷降低風險等級；若出現風險預警或出現嚴重違規違紀違法行為等新的廉潔風險，應由相應崗位提出廉潔風險評估申請，按照相應程序進行風險等級評估并完善防范措施。三是強化風險預警。廉潔風險所在崗位人員、部門要根據風險變化情況，適時提出風險調整申請，及時進行風險調整，并相應調整該風險的預警標識。

按照“2532”廉潔風險防控體系要求，建設股份各級、各部門領導班子將繼續履行好“一崗雙責”，帶頭查找廉潔風險，帶頭制定和落實防控措施，帶頭抓好自身和管轄范圍內的廉潔風險防控工作，進一步把廉潔風險防控管理有效融入到企業管理全過程，努力以高質量的廉潔風險防控，為企業高質量發展保駕護航。