建設項目工程設計階段的成本管理與控制策略研究

文／譚凱麗 廣西物流職業技術學院 廣西貴港 537100

引言：

在建設項目的整個生命周期中，工程設計階段被視為至關重要的階段之一。在這個階段，項目的各種技術、工藝和材料等方面的決策都將被確定下來，對項目的成本影響深遠。因此，成本管理與控制在工程設計階段顯得尤為重要[1-2]。然而，在實際項目中，由于設計變更、資源不足、風險控制不力等因素，工程設計階段的成本往往容易超支或者無法有效控制。因此，對于建設項目工程設計階段的成本管理與控制策略進行深入研究，可以提供實踐中的指導和借鑒，為項目成功實施和成本控制提供支持。

1.建設項目工程設計階段的成本管理概述

1.1 工程設計階段的定義和特點

工程設計階段是建設項目生命周期中的一個關鍵階段，它位于項目規劃和實施之間，是將項目概念轉化為具體實施方案的過程。在這個階段，項目的各種技術、工藝和材料等方面的決策都會被確定下來，為后續的施工和運營提供基礎和指導[3]。

工程設計階段通常包括以下特點：

技術決策與方案確定：在工程設計階段，各種技術決策需要被做出，包括建筑結構設計、土建工程方案、機電設備選擇等。這些決策將直接影響項目的成本，因此需要進行綜合評估和權衡，以確定最優方案。

設計變更的頻繁性：工程設計階段常常伴隨著設計變更的發生。由于技術調整、法規變更、用戶需求變化等原因，設計方案可能需要進行修改和調整。這些變更可能會對成本產生影響，因此需要及時管理和控制，以避免成本的不可控增加。

資源需求的明確化：在工程設計階段，對于各種資源的需求會逐漸明確。包括人力資源、物資采購、技術支持等方面的需求，這些資源的合理配置和利用將直接影響到項目的成本和進度。

風險的存在和管理：工程設計階段面臨著各種技術、法規、環境等方面的風險。風險的發生可能導致項目成本增加或進度延誤，因此需要進行風險識別、評估和管理，以減少風險對項目造成的不利影響。

1.2 成本管理在工程設計階段的重要性

在工程設計階段進行有效的成本管理對于項目的成功實施和整體成本控制至關重要。以下是成本管理在工程設計階段的重要性的幾個方面：

提前預測和控制成本：在工程設計階段，可以通過成本管理技術和方法對項目的各個方面進行全面評估和預測，包括材料、設備、人力資源、工程工期等。通過早期成本預測和控制，可以幫助項目團隊及時發現并解決潛在的成本風險，避免成本超支和進度延誤。

優化設計方案：成本管理在工程設計階段有助于優化設計方案，尋找最經濟和高效的解決方案。通過與成本數據的比較和分析，可以識別出造成成本偏高的因素，并進行相應的調整和優化，以實現成本降低和效率提升。

決策支持：工程設計階段需要做出多個關鍵決策，如選擇適宜的材料、工藝和技術方案等。成本管理提供了對各個選擇方案的成本估算和分析，幫助項目團隊做出理性的決策，以最大程度地降低成本并確保項目的可行性。

變更管理和控制：在工程設計階段，設計變更是常見的情況。成本管理可以幫助識別和評估設計變更的成本影響，并提供相應的變更管理和控制策略。及時的變更管理有助于避免不必要的成本增加，并確保項目在預算范圍內進行。

風險管理：工程設計階段存在著各種風險，如技術風險、法規風險、市場風險等。通過成本管理，可以對潛在的風險進行識別、評估和管理，制定相應的風險應對策略，以減少風險對項目成本的影響。

成本管理在工程設計階段具有重要的意義。

1.3 工程設計階段的成本管理目標

工程設計階段的成本管理目標見表1。

表1 成本管理目標

2.建設項目工程設計階段的成本管理與控制策略

2.1 成本估算與預算編制

2.1.1 成本估算方法和技術

標準定額法：這種方法基于歷史項目的數據和經驗，使用標準定額和單位成本來估算項目的各個組成部分的成本。它適用于相對簡單和常見的項目類型，可以提供快速估算結果。

比較法：該方法通過參考類似項目的實際成本數據進行估算。根據相似性進行項目間的比較，并根據已知項目的實際成本數據進行調整，以適應當前項目的特定要求和特征。

成本模型和軟件工具：使用成本估算模型和專業的軟件工具可以提供更精細和準確的成本估算結果。這些工具基于預定義的參數、公式和算法，結合項目的特定信息進行成本計算和分析。

2.1.2 預算編制流程和要點

預算編制是工程設計階段成本管理的重要環節之一，首先，收集和整理與項目相關的各種信息，包括設計文件、技術規范、合同要求、項目計劃等。確保對項目的基本了解和全面掌握，為預算編制提供必要的依據；確定成本分類和工作包，根據項目的特點和需求，將成本劃分為不同的分類和工作包，如材料成本、勞動力成本、設備成本等。每個分類和工作包應具有明確的范圍和內容，以便后續的成本估算和控制；進行成本估算，根據項目的具體要求和成本分類，進行各個工作包的成本估算。使用適當的成本估算方法和技術，結合相關數據和經驗，計算出每個工作包的預估成本；進行風險評估，根據可能的風險事件和其對成本的影響程度，進行風險成本的估算和預留；評審和調整，對成本估算結果進行評審和調整，確保其合理性和可行性。與項目團隊、領導和相關利益相關者進行溝通和討論，根據反饋和建議對預算進行適當的調整和修訂；編制預算報告，將成本估算結果整理為預算報告，詳細列出各個成本分類和工作包的預算金額。

2.2 變更管理與控制

2.2.1 變更管理的定義

變更管理是指在項目實施過程中，對于已經定義和批準的范圍、進度、成本、質量等方面的任何變動進行識別、評估、批準、控制和實施的過程。它旨在管理項目變更，確保變更得到適當的處理，并最大程度地避免對項目成本和進度的不可控影響。其流程如下;

變更識別：在項目實施過程中，不斷識別可能導致變更的需求、問題、風險或機會。這可以通過與項目團隊、利益相關者的溝通、監測項目進展和評估項目執行情況來實現。

變更請求提出：一旦識別到潛在的變更，相關方向項目管理團隊提出變更請求。變更請求應包括變更的描述、原因、影響和預期結果等信息。

變更評估：變更管理團隊對變更請求進行評估，包括對變更的影響進行分析、評估變更的可行性和合理性。這涉及對變更的成本、進度、風險和質量等方面的評估。

變更批準：在變更評估完成后，決策機構或變更控制委員會對變更進行審查和批準。他們將綜合考慮變更的影響、風險、可行性等因素，并決定是否批準變更。

變更實施：一旦變更獲得批準，變更管理團隊將制定變更實施計劃，并與項目團隊一起進行實施。這可能涉及更新項目計劃、調整資源分配、與相關方進行溝通等。

變更控制和監督：在變更實施過程中，需要進行變更控制和監督，以確保變更按照批準的方式和計劃進行。這包括對變更的跟蹤、記錄和溝通，以及監測變更對項目的成本、進度、質量和風險等方面的影響。

2.2.2 變更控制的策略和實施方法

見表2。

表2 變更控制策略

這些策略和方法的實施可以幫助項目團隊有效應對項目中的變更，最大限度地減少變更對項目成本和進度的不可控影響。

2.3 風險管理與應對措施

2.3.1 風險管理的步驟和工具

風險管理是在項目生命周期中識別、評估、控制和應對風險的過程。

（1）風險識別

風險識別工具：頭腦風暴、SWOT 分析、流程圖、問題列表等。通過團隊討論和信息收集，識別潛在的風險事件和影響因素。

風險登記冊：記錄已識別的風險事件和其特征，包括描述、影響、可能性、優先級等信息。

（2）風險評估

風險概率和影響矩陣：將風險的概率和影響程度進行定性或定量評估，以確定風險的優先級。可以使用1-5 等級或百分比進行評估。

定量風險分析：使用數學和統計方法對風險事件進行定量評估，如蒙特卡洛模擬、決策樹分析等。通過模擬和分析多個可能的風險情景，計算風險的概率和影響程度。

（3）風險應對

風險規避：采取措施避免或消除風險事件的發生，如修改項目計劃、改變設計、采用更可靠的技術等。

風險轉移：將風險責任和影響轉移給其他方，如購買保險、簽訂合同轉移風險責任等。

風險減輕：采取措施減輕風險的影響，如制定應急計劃、備份數據、培訓項目團隊等。

（4）風險監控

風險登記冊更新：根據實際情況，對風險登記冊進行及時更新，包括風險的狀態、進展和處理情況。

風險審查會議：定期召開風險審查會議，對已識別的風險進行跟蹤和評估，制定相應的控制和應對策略。

風險指標追蹤：建立和跟蹤關鍵的風險指標，以監測風險的變化和趨勢。

風險管理是一個持續的過程，需要在項目生命周期中不斷進行。通過有效的風險管理步驟和使用適當的工具，可以幫助項目團隊及時識別和評估風險，并制定相應的控制和應對策略，以最小化風險對項目目標的不利影響。

2.3.2 應對風險的策略和措施

應對風險是在風險管理過程中采取措施來應對已經識別和評估的風險事件。

修改項目計劃,調整項目計劃、排除或延遲與風險相關的活動，以避免潛在的風險發生;改變設計,調整產品或系統的設計，以減少風險的可能性或影響程度;選擇更可靠的技術，采用更成熟、可靠的技術或方法，以減少技術風險;轉移風險,購買保險：購買適當的保險政策，將部分或全部風險責任轉移給保險公司;簽訂合同,與供應商或承包商簽訂合同，將風險責任轉移給他們，確保他們承擔相關風險;減輕風險,制定應急計劃：制定詳細的應急計劃，包括針對風險事件的響應措施、緊急聯系人和溝通計劃等。

每個項目和風險情況都是獨特的，應對風險的策略和措施需要根據具體情況進行定制。綜合考慮風險的優先級、成本效益分析和團隊能力等因素，選擇適當的策略和措施，以最大程度地降低風險對項目的影響。

3.建設項目工程設計階段的成本管理與控制策略改進

3.1 現有策略的評估和問題分析

成本效益分析：評估每種策略的成本和收益。比較實施策略所需的資源、時間和成本與其帶來的風險減輕或控制效果。確定是否策略的預期效益超過了實施的成本。

可行性分析：評估策略的可行性和實施難度。考慮是否有足夠的資源、技術能力和知識來支持策略的實施。確定策略是否與項目的目標、范圍和時間限制相符。

風險影響分析：評估策略對潛在風險的影響。確定策略是否能夠降低風險的可能性、影響程度或提供適當的應對措施。考慮策略對項目的整體風險管理的貢獻。

潛在問題和挑戰：分析策略可能面臨的問題和挑戰。考慮是否有潛在的障礙、風險或不確定性，可能導致策略無法有效實施或達到預期的效果。

3.2 提出改進策略和措施

見表3。

表3 改進策略和措施

結語：

在工程設計階段，成本管理和控制對項目的成功實施至關重要。通過準確的成本估算、有效的成本控制和風險管理，可以最大限度地控制項目成本，并及時應對變更和風險帶來的影響。改進策略和措施包括完善風險識別、加強風險評估和應對、強化團隊的風險意識和培訓等，以提高項目團隊對風險的應對能力。通過合理的成本管理和控制策略，以及有效的變更管理和風險管理措施，可以確保工程設計階段的順利進行，并成功交付項目。