金融機構不良資產處置現狀與完善方法

錢江

隨著市場競爭的愈發激烈，金融機構面臨的不良資產處置問題變得愈加關鍵。不良資產的存在不僅會對金融機構的資產質量造成影響，還可能使整個金融市場產生不良效應。金融機構應加強對不良資產的風險評估，及時發現和識別不良資產，及時采取措施，避免不良資產對金融機構的影響進一步擴大。

金融機構不良資產指的是在貸款過程中出現拖欠、違約等情況，導致貸款無法按時收回本金和利息。不良資產對金融機構的經營和財務狀況產生較大的影響，也對整個金融市場產生不利影響。因此，企業開展不良資產處置工作具有較強的積極意義，通過對不良資產的及時處置，能夠減少不良資產對金融機構的影響，保護金融機構的財務穩健和經營安全。同時，能提高金融機構的資產質量和信譽度，增加投資者的信任和市場份額。但是，目前金融機構的不良資產處置面臨著人才隊伍能力待提高、考核管理與業務發展不適應、資產處置信息化不足、法律支持力度不足等問題。

一、金融機構進行不良資產處置的必要性

金融機構進行不良資產處置不僅是經營管理的需要，更是社會責任的體現。不良資產是指銀行、證券、保險等金融機構所持有的無法按時或無法完全收回本息的資產。不良資產會導致金融機構的資本實力減弱，信用風險增加，并對金融市場的穩定性產生不良影響。因此，金融機構進行不良資產處置具有必要性。不良資產處置主要包括出售、轉讓、清收等方式，通過有效的處置可以減輕金融機構的資產負擔，提高資本充足率，改善業績和信譽，為金融機構的未來發展奠定良好的基礎。金融機構是社會的重要組成部分，其經營活動不僅關系到自身利益，更關系到整個社會的利益。通過不良資產處置，金融機構可以有效化解不良資產對社會的不良影響，為社會創造更多的價值。金融機構應當積極采取有效措施，加強不良資產處置工作，為自身和社會的可持續發展作出積極貢獻。

二、金融機構不良資產處置不足

（一）人才隊伍能力有待提高

金融機構不良資產處置是一項非常重要的工作，但是在實際操作中，往往存在人才隊伍能力不足的問題，主要表現在兩個方面：

1.缺乏培訓導致金融機構不良資產處置人才隊伍能力不足。隨著金融市場的不斷發展，不良資產處置工作變得越來越復雜，需要員工具備更高的專業技能和知識。但是，很多金融機構的培訓投入不足，缺乏科學的培訓計劃，培訓工作形式化，導致員工的知識和技能無法得到提升，難以適應市場的變化和工作的需求。

2.人才管理能力有待提高。在金融機構中，人才的管理和培養是非常重要的。但是，很多金融機構在人才管理方面存在不足，無法真正發揮員工的潛力，導致不良資產處置工作中人才隊伍能力不足，無法有效應對市場的變化和工作的需求。出現這一情況，原因就在于金融機構的晉升機制以及激勵機制不夠完善，使得相關人才的工作能力難以提高。

（二）考核管理與業務發展不適應

不良風險信息處置機制不完善。在金融機構的不良資產處置過程中，往往會涉及大量的風險信息，包括不良資產的種類、數量、價值、風險等級等。但是，機構的不良風險信息處置機制往往不完善，缺乏科學的不良風險信息收集預警功能，難以對這些信息進行科學的整合、分析和評估，影響到不良資產處置的效率和質量。

考核管理與業務發展結合不緊密。在金融機構的不良資產處置過程中，考核管理與業務發展的緊密結合非常重要。但是一些金融機構的考核管理與業務發展脫節，并未結合業務工作展開考核管理，無法形成有效的考核機制，導致不良資產處置工作開展困難。

（三）資產處置信息化不足

在不良資產處置的過程中，存在資產處置信息化不足的問題，主要可以表現在兩個方面：

1.金融機構在不良資產處置過程中缺乏足夠的信息化手段。由于一些金融機構的IT系統不夠完善，無法對不良資產進行有效的分類、分析和管理，導致處置效率低下。此外，由于缺乏有效的信息化手段，金融機構無法對不良資產進行快速的定價和估值，往往需要人工進行處理，不僅效率低下，而且存在較大的誤差風險。

2.金融機構在不良資產處置過程中缺乏有效的信息共享平臺。由于金融機構之間的信息孤島問題，導致處置過程中缺乏有效的信息共享，使得處置效率低下。此外，由于信息共享不足，金融機構之間的風險管理和監管也存在一定的盲區，會對整個金融市場的穩定性帶來潛在的風險。

（四）法律支持力度不足

法律規定不夠明確。目前我國的不良資產處置相關法律法規還比較滯后，尤其對于涉及債務重組、破產清算等復雜情況的處置，法律規定不夠明確，難以為金融機構提供足夠的法律支持。

法律適用難度大。在實際操作中，金融機構需要面對的不良資產種類繁多、涉及的法律法規復雜，導致金融機構在處置不良資產時往往需要進行大量的法律研究和咨詢，增加不良資產處置的成本和難度。

法律風險難以控制。由于不良資產處置涉及眾多法律法規和相關利益方，金融機構在處置不良資產時難以完全控制法律風險，一旦出現法律糾紛或風險，將對金融機構造成不可估量的損失。

三、金融機構不良資產處置完善方法

（一）加強高素質人才隊伍建設

金融機構需要提高不良資產處置工作的效率和質量，對此，應當建立起高素質的人才團隊（見圖1），發揮人才價值。

1.加強對不良資產處置人才隊伍的培訓和人才管理。通過定期的培訓和學習，提高員工對不良資產處置相關政策、法規和操作流程的理解和掌握，增強員工的風險意識和風險管理能力。同時，金融機構需要采用有效的人才管理方式，如制定合理的激勵機制，拓寬晉升渠道，激發員工的積極性和創造性，提高員工的歸屬感和忠誠度。

2.提高員工的專業技能和知識。不良資產處置是一項涉及多個領域的工作，需要員工具備全面的專業技能和知識。因此，金融機構可通過組織內部培訓或外部培訓，讓員工具備更豐富的專業知識和技能。

3.激發員工的工作熱情和創造力。不良資產處置工作需要員工具備較強的應變能力和創新能力，因此，金融機構需要通過提供更好的工作環境和工作條件，以及豐富的崗位培訓和交流機會，激勵員工的工作熱情和創造力，讓員工更加積極地為不良資產處置工作貢獻自己的力量。同時，通過建立科學合理的激勵機制，來調動員工的積極性和創造力。比如，通過設置獎金、晉升和榮譽等激勵方式，來激發員工的工作熱情和創新意識。

金融機構應當吸引優秀的專業人才加入不良資產處置團隊，同時通過內部培訓和學習機制來提高現有員工的專業素質，使得團隊整體水平得到提升。

（二）完善考核管理機制

加強考核管理與業務發展的協同。金融機構不良資產處置的考核管理應當與業務發展緊密結合，既要考核不良資產處置的效果，也要考核業務發展的質量和規模，以確保不良資產處置不會對業務發展造成過度影響，促進業務發展與不良資產處置的協同發展。另外，金融機構需要建立完善的不良資產處置機制，制定科學合理的處置方案，以及清晰明確的處置流程，確保處置工作的順利進行。

通過制定合理的考核指標和激勵機制。金融機構不良資產處置的考核指標應當具有可操作性、可量化性和可比性，能夠真實反映不良資產處置的效果。同時，應當制定相應的激勵機制，對于不良資產處置的優秀成果和表現給予適當的獎勵和鼓勵，提高金融機構的積極性和熱情。

完善不良風險信息處置機制。金融機構不良資產處置的關鍵是要及時獲取和處理不良資產風險信息，因此需要建立完善的不良風險資產信息處置機制，包括信息獲取、信息分析、信息報告等方面，以提高金融機構對不良資產處置的準確性和及時性，降低不良資產處置的風險和成本。采取上述措施，能夠有效地提高不良資產處置的效率和質量，促進金融機構的可持續發展。

（三）加強金融機構信息化建設

金融機構需要加強信息化建設，提高不良資產處置的效率和準確性，為整個金融市場的穩定作出貢獻，可以從三個方面采取措施：

1.建立完善的信息化系統，系統應當包括資產管理、風險控制、處置流程等多個方面，以便能夠更好地對不良資產進行管理和處置。通過信息化系統，機構能夠更加準確地了解資產狀況，及時發現問題并采取相應的措施。

2.建立信息共享平臺，幫助金融機構之間進行信息共享，更好地協同處置不良資產。平臺應當包括數據共享、風險信息共享、處置經驗共享等多個方面，以便更好地協同工作，提高處置效率和質量。另外，金融機構在不良資產處置過程中需要各部門之間的密切協作和溝通。因此，建立較為有效的團隊協作機制和溝通渠道是非常重要的。機構需要通過組織團隊建設、開展團隊活動等方式，增強團隊協作和溝通。

3.加強信息安全保護（見圖2）。由于不良資產處置涉及大量的敏感信息，因此，金融機構需要加強信息安全保護，防止信息泄露和被攻擊，需要加強網絡安全、加強數據加密等措施。

（四）加大法律協助支持力度

隨著經濟發展和金融業務的擴張，金融機構的不良資產處置問題日益突出。為了保障金融穩定，需要提高法律適用的效率和準確性，為金融機構提供更為可靠的法律支持。對此，可以從三個方面采取措施：

1.加強不良資產處置相關法律法規的制定和完善，這是解決問題的關鍵。要制定更加完善的法律法規，明確不良資產處置的流程和標準，確保不良資產處置的合法性和規范性。同時，還需要加強對不良資產處置過程中的法律風險評估和管理，確保處置的合法性和有效性。

2.加強對不良資產處置風險的預警和控制，也是非常重要的內容。對此需要建立健全的風險管理機制，及時發現和評估不良資產處置風險，并采取有效措施進行控制和管理，確保不良資產處置的風險可控，提升金融機構發展的穩定性。

3.需要加大法律協助支持力度，為金融機構提供更加專業和全面的法律服務。加大法律援助力度，為金融機構提供法律咨詢和訴訟支持；加強法律培訓，提高金融機構的法律意識和法律素養；加強法律合作，促進各方之間的合作與交流，共同解決不良資產處置問題。

結語：

只有通過加強高素質人才隊伍建設，完善考核管理機制，加強信息化建設，加強法律協助支持力度等，才能加強金融機構不良資產處置的有效性，提高工作效率和質量，為金融機構的可持續發展提供堅實的保障，推動金融機構穩定高質量發展。