中小銀行普惠金融風險管理研究

中小銀行作為我國金融體系的重要組成部分，其在普惠金融領域發揮著關鍵作用。然而，由于自身規模較小、抗風險能力較弱等因素，中小銀行在普惠金融領域面臨的風險也更加復雜和嚴峻。因此，如何有效識別、評估和控制這些風險，對于保障中小銀行的穩健運營和普惠金融的可持續發展具有重要意義。本文旨在探討中小銀行在普惠金融領域面臨的風險及管理現狀，分析其存在的問題和挑戰，并提出相應的解決措施和建議。通過深入研究，旨在提高中小銀行的風險管理水平，促進普惠金融的健康發展，為全面建設小康社會提供堅實的金融支持。

聯合國將“國際小額信貸年”定為重要活動后，也提出了“普惠金融”這一備受關注的全新概念。普惠金融關鍵在于公平發展金融行業，倡導大家重視建設普惠金融體系。在普惠金融當中，服務普及性和大眾性是非常重要的，也就是說，金融服務要覆蓋到全部被服務者，這不僅是經濟發展的必然要求，更是我們全面建設小康社會的關鍵一環。在我國政策大力扶持之下，普惠金融發展非常迅猛。據有關數據顯示，截至2022年年底，我國人均有7.6個銀行賬戶和5.7張銀行卡，這一數量在發展中國家中位居前列。同時，中國已經發展壯大了227，706家金融機構，退休、婦女、農民及工人使用移動支付的人數不斷攀升，這正是得益于普惠金融的迅猛發展。普惠金融不僅能夠促進產業結構升級、鼓勵創新發展，還能夠促進金融業整體發展，保障社會公平正義。當前，逆全球化的趨勢日益顯現，通過普惠金融的迅猛發展有助于實體經濟增長，促進全面建成小康社會。全面建成小康社會正處于關鍵時期，普惠金融成為我們實現這一目標的重要保障。

中小銀行發展普惠金融的作用

改善客戶結構

首先，普惠金融業務具有廣泛的社會覆蓋面，能夠改善中小銀行的客戶結構。與大中型企業相比，普惠金融服務的對象更多的是小型企業和個體戶，這些用戶往往被大中型銀行忽略。通過發展普惠金融業務，中小銀行可以將服務范圍擴大到更廣泛的人群，從而優化客戶結構，減少對大中型企業的依賴。

其次，隨著經濟的發展和人民生活水平的提高，人們對金融服務的需求日益增加。普惠金融業務以滿足社會各階層和廣大群眾的需求為主，具有較大的市場空間和發展潛力。中小銀行可以通過發展普惠金融業務，拓展業務范圍，提高市場競爭力。

分散經營風險

首先，普惠金融業務規模十分均衡，在每個業務上所存在的風險就比較分散。這與大中型企業集中、單一的業務模式不同，普惠金融業務涉及的客戶群體廣泛，行業和領域多樣化，能夠有效避免因某個行業或地區出現風險事件而導致的大規模集中風險。

其次，普惠金融的客戶特性使業務發展模式更為靈活，大大降低了系統性全面性發生風險的概率。普惠金融業務以滿足社會各階層和廣大群眾的需求為主，不受大中型企業的發展限制，具有更大的市場空間和發展潛力。通過發展普惠金融業務，中小銀行可以將服務范圍擴大到更廣泛的人群，優化客戶結構，減少對大中型企業的依賴，從而分散經營風險。

最后，中小銀行能夠采用相應的技術性方法、資產證券化模式等對違約業務和不良貸款進行催收應對。普惠金融業務涉及的客戶群體多樣化，資產質量相對較好，即使出現少量違約和不良貸款，也能夠通過技術手段和資產證券化等方式進行及時處理，有效降低風險對銀行經營的影響。

引導資金流向實體經濟

中小銀行在普惠金融發展中能夠更好地引導資金流向實體經濟。中小銀行可以通過與中小微企業建立長期合作關系，了解其實際經營情況和融資需求，提供更加符合實際的融資產品和服務。同時，中小銀行還可以通過與地方政府合作，支持地方政府推動產業發展和基礎設施建設，促進經濟的穩定增長。

中小銀行普惠金融風險管理面臨的問題與挑戰

信用風險管理

第一，不良資產持續增長。根據銀保監披露的數據，截至2023年第一季度，我國中小銀行的不良貸款已高達2.6萬億元，新增1986億元，不良貸款率1.91%，環比增長0.05%。由此可以看出中小銀行的不良貸款持續增多，規模不斷擴大，這使得銀行面臨的信用風險增加。同時，由于不良資產的風險暴露時間滯后，難以處置，阻礙了普惠金融的整體發展。

第二，信用評級形同虛設。當前，由于我國社會信用體系建設尚未成熟，存在信息不對等現象，中小銀行無法真實掌握信貸方信用評級情況，缺乏真實可靠的數據，無法準確評估借款人的信用風險，大大損害了中小銀行的風險管理水平，不利于其普惠金融的發展和壯大。

第三，金融風險管理人才匱乏。專業人才隊伍是促進金融風險管理的核心與重點。他們的知識和經驗能夠為金融機構提供高質量的風險管理服務，確保信貸和金融產品的安全性和穩定性。然而，當前的人才短缺使得中小銀行在普惠金融風險管理中缺乏專業支持和實際操作經驗，導致風險管理效果不佳，影響了普惠金融的健康發展。

市場風險管理

1. 組織結構設置不合理。根據2004年銀監會發布的的規定，中小銀行應該設立獨立于業務經營部門、區別于法律合規部門的專門市場風險管理部門，以加強對中小銀行的金融風險管理。然而，現有的中小銀行并未按照規定設立該部門，仍將其歸屬于法律合規部門或將其與法律合規部門合并為“風險合規管理部”。 這種組織結構設置不合理的后果在于，市場風險管理部門無法獨立地履行職責，無法對市場風險進行有效的監控和應對。同時，法律合規部門也難以同時承擔市場風險管理和法律合規的雙重職責，導致市場風險管理獨立性和專業性不足，難以實現精準控制風險的目標。

2. 資產負債不匹配。中小銀行在發展過程中為了吸收更多的存款，往往會向客戶推薦一些高利率的存款產品，但是高利率會導致其負債增多，進而造成資產負債不匹配的局面。這種資產負債不匹配的情況會導致中小銀行的資本結構不穩定，增加了經營風險。同時，由于中小銀行的資金來源相對有限，其應對風險的能力也相對較弱，一旦出現資產負債不匹配的情況，可能會對其穩定性產生嚴重影響。

操作風險管理

1. 內控制度不完善。

在中小銀行拓展業務時，常常容易忽視內控制度的建設，只關注本部門的利益，導致各部門難以有效整合。首先，內控制度的缺失可能導致銀行無法準確評估普惠金融業務中的風險，從而對業務發展造成潛在威脅。其次，缺乏有效的內控制度也可能導致銀行在風險管理方面缺乏一致性和透明度，使得風險控制難以實現。此外，內控制度的不完善還可能導致銀行在風險管理和業務發展之間存在矛盾，使得業務發展受到限制，同時也可能增加銀行面臨風險的可能性。

2. 風險管理方法落后。落后的風險管理方法是導致操作風險的重要因素，成熟科學的管理方法可以大大削弱操作風險概率，促進單位內部建立健全管理制度。在一些規模大、交易多和產品豐富的行業當中，往往易發操作風險，不利于銀行的長期穩定發展。對于操作風險而言，我們可以通過完善流程、強化管理等方式降低其出現頻次，削弱風險概率。但是，對于一些中小銀行而言，當前技術水平較低、風險管理水平不足，不能夠正常運行、維護自身前端系統，導致了操作風險的出現。

3. 操作風險管理指導思想與業績考評體系沖突。伴隨著經濟社會的不斷發展、科學技術的不斷更新，我國數字銀行也在加速發展，這也促進中小銀行加快了數字化管理進程。但是，由于當前發展環境復雜，部分銀行為了減少人力成本，通過智能終端系統取代人力，裁員或減招都大大增加了行業從業人員的競爭壓力，不利于就業形勢。

中小銀行普惠金融風險管理的對策與建議

優化組織結構

1. 全面加強風控體系建設。本區域的監管要求、金融背景情況應當是中小銀行搭建普惠金融信貸的前提，根據自身現有條件，確定業務審批部門或工作人員，對相關業務進行獨立審批；對于超出審批權限的業務，可以設立具有業務權限的專業審批中心，由相應的高層負責審批。這樣可以確保審批過程的獨立性和專業性，提高審批效率和質量，更好地服務普惠金融的發展。

2. 建立客戶強制準入、退出機制。明確普惠金融業務的正常進出入準則。在準入原則方面，劃定明確的準入門檻，50萬元以下普惠金融信貸業務的準入率不超過95%，50萬元到500萬元的準入率不超過70%，500萬元到1000萬元的準入率不超過60%。在退出原則方面，明確50萬元以下客戶退出率應不低于10%；對于50-500萬元之間的客戶，退出率應不低于20%；對于500-1000萬元之間的客戶，退出率應不低于30%。

3.設立普惠金融特色專營機構。首先，我們應當參考國家現行標準，聯系不同行業機構指標和工作人員實際情況，重新規劃現有機構及分支機構，建立一些符合普惠金融條件的支行。此外，通過在現有機構中增設崗位，增加專業人才招聘，提高工作人員專業管理水平。其次，普惠金融業務的支行應該具備除了傳統金融業務之外的特色業務，建立開展普惠小微業務的專業隊伍，提高服務精準性和專業性。最后，要分門別類地明確機構的職能，保障發揮普惠金融的意義。對于總行而言，其主要職責在于強化普惠金融從業人員的招聘、管理、培訓等，制定不同職工工資待遇水平標準，監督指導下屬機構的普惠金融業務。對于分支（經營）機構而言，主要是負責做好普惠業務的推廣和日常運營，做好特色支行打造。

加強制度建設

為了有效控制風險，中小銀行需要從多個方面加強制度建設。在信用風險管理方面，銀行需要建立內部評級體系，重視信用風險的內部評估，并確定明確的內部控制和風險優化目標；在技術方面，中小銀行需要對評級方法和手段進行優化和加強，以技術和數據為支撐，實現風險量化管理和信息儲存管理；在內部控制制度建設方面，借助制度的約束，采用多元化的風險轉移手段實現風險轉移，并結合市場的發展情況和特征，提高信用資產流動性和安全性；在市場風險管理方面，中小銀行需要建立完善的市場風險管理體系，明確崗位職責管理制度，對日常數據采用規范化的流程進行管理，以確保銀行前中后臺數據的準確性和一致性，從而促進市場風險管理的全面有效計量與分析。

規范隊伍建設

1.人員培養計劃。中小銀行應該制定系統化的人員培養計劃，以確保員工具備所需的技能和知識。例如，可以為員工提供金融、風險管理、信息技術、市場營銷等領域的定期培訓課程和項目實踐。此外，還可以邀請行業專家和學者來舉辦講座和培訓，幫助員工了解普惠金融的最新發展和風險管理的實踐經驗。通過這些培訓和實踐，員工可以更好地理解和應用普惠金融的理念，提高對風險管理的重視程度。

2. 明確人員晉升通道。為了激勵員工積極參與工作，中小銀行需要明確人員晉升通道。這不僅包括職位晉升，還應該包括專業技能認證、職稱評定等多種方式。例如，可以設立內部競爭性選拔，鼓勵員工展示自己的工作能力和業績，根據表現給予相應的晉升和獎勵。此外，還可以設立專業技能認證和職稱評定制度，鼓勵員工不斷提升自己的專業水平，提高風險管理的效果。

3.形成團隊、聚力研發。中小銀行應當重視人才隊伍建設，從而促進普惠金融發展，普惠銀行隊伍主要是由金融部門、風險管理部門和技術管理部門一起組建的。這個隊伍應當重點攻克產品開發、更新和推廣，通過團隊成員的共同努力，實現普惠金融產品的進步和發展。為了激發團隊成員的積極性和創造性，可以實行績效按照銷售業績進行考核的制度。這種考核制度將激勵團隊成員努力工作，提高自身績效，同時也能推動整個團隊的工作效率和成果質量。

優化科技賦能

1.采用差異化管理模式。中小銀行應該通過對內外部數據的深度分析，全方位、全流程管控業務，重視準入環節、審批管理、授權模式、風險管理和貸后管理等全部流程，真正實現線上線下互動，重視風險管理全過程，大大增強了風險管控效率，提高管理水平。例如，某中小銀行采用大數據分析，對內部風控體系進行全面賦能，包括對員工的行為監控、客戶風險的預警以及貸后資金的管理，實現了線上集中風險防控，提高了工作效率和質量。

2.打造科技產品，進行風險前置。在中小銀行里，特色客戶群是其重點發展對象，制定個性化服務產品，上線一定額度的線上科技金融產品，能夠實現金融風險前置。。例如，針對不同的客戶群體，推出“稅銀貸”、“政府采購貸”、“結算貸”、“科技貸”等線上產品，將普惠金融風險前置，可以有效地控制風險，同時也提高了客戶體驗和服務質量。

3.設立員工行為預警、客戶風險預警、貸后資金預警三大預警體系。中小銀行應當建立了完整的員工行為預警體系，通過對員工的行為進行分析，及時發現員工是否存在違規操作和風險行為，從而及時采取措施進行控制和防范。同時，中小銀行還應建立客戶風險預警和貸后資金預警體系，通過對客戶的信用評級、歷史還款記錄、貸款用途等方面的分析，及時發現客戶的風險狀況，提前采取措施進行風險控制和防范。

（作者單位：貴州民族大學）