從檢察院角度看企業合規改革的問題及解決辦法

孫正韜 李晶晶

企業合規是企業履行社會責任、維護企業形象、保障市場信譽的基礎。但現實中，一些企業違反規定操縱市場、侵犯消費者權益的問題時有發生。這些行為不僅損害了社會公共利益，也使得企業自身面臨著巨大的風險。檢察機關在企業合規改革方面具有特殊的作用和地位。加強檢察工作，構建涵蓋預防、檢查、處置、教育等多個環節的企業合規監管體系，能夠有效維護公平競爭秩序，推動經濟發展穩步前行。因此，加強企業合規建設，提高企業遵守法律法規的自覺性和主動性，對于促進經濟健康發展和社會穩定具有重要意義。

企業合規的重要現實意義

企業合規是指企業在所有經營活動中，主動遵守相關的法律法規、行業標準及內部規定的要求，并對其進行有效監督和管理。企業合規是企業履行社會責任和維護合法權益的基礎，也是企業長期發展的重要保障，其具有以下幾點現實意義：

保護企業聲譽和利益。企業合規能夠幫助企業樹立良好的形象和信譽，增強消費者、員工和投資者的信任，從而提高市場競爭力和品牌價值。減少法律風險和罰款。企業合規能夠避免或減少違反法律法規引發的訴訟、罰款等風險，保障企業的利益和穩定發展。提升運營效率和競爭力。企業合規能夠規范企業內部管理和運營流程，減少無效成本和資源浪費，提高企業運營效率，增強企業的競爭優勢。為長期發展打下基礎。企業合規能夠幫助企業規范內部管理和運作，提高企業的治理水平和透明度，從而為長期發展打下堅實基礎。

國內外企業合規現狀與實踐經驗

如今，企業的合規建設存在一些問題，部分企業對于法律法規的認識不夠深刻，法治意識和監管意識不足；企業合規監管力度不夠，違法成本低，導致違法行為時有發生。針對上述問題，我國加強企業合規建設的途徑主要包括：完善法律法規體系，明確企業合規的標準和要求；加強對企業合規的監管，提高違法成本，加大懲罰力度；推動行業自律和社會共治，提高企業合規的自覺性和主動性。

外國企業在合規方面具備較強的法治意識和監管意識，企業合規建設相對成熟。但也存在部分企業因利益驅動而選擇違反法律法規的情況。發達國家在企業合規方面的經驗主要包括：加強法律法規及內部規定的制定和落實，確保企業按規矩辦事；推動企業文化建設，培養員工的合規意識和道德素質；建立內部監督機制，加強對企業合規的自查和監督。

涉案企業合規改革的基本原則和路徑

涉案企業合規改革是指針對涉嫌違法犯罪的企業，采取一系列措施，使其遵守法律法規、保持誠信經營，并最終實現合規運營的過程。在推進涉案企業合規改革時，需要遵循一些基本原則和路徑，以確保改革順利進行。

法治原則。依法依規開展工作，全面遵守法律法規，充分尊重和保障當事人的合法權益。整體性原則。充分考慮企業運營的全局性，將涉案企業合規改革納入企業發展戰略，建立健全合規治理架構。風險導向原則。注重通過風險評估、防控和應急預案等手段提前預防和化解合規風險，從源頭上保障企業合規運營。

公正公平原則。保證檢察機關的公正性和獨立性，在依法依規開展工作的同時，充分尊重當事人的合法權益。

涉案企業合規改革的路徑，具體有如下幾點：識別問題。通過調查核實，明確涉案企業的違法犯罪事實和情節，識別出涉案企業存在的合規問題。制定方案。根據涉案企業的實際情況，制定符合法律法規的合規改革方案，明確改革目標、任務和措施等。落實措施。在方案確定后，要按照既定時間表和路線圖，有計劃地開展各項改革措施，如加強內部管控和審計監督、完善風險防范機制等。評估反饋。檢察機關應及時評估改革效果，并向當事人及相關部門進行反饋。如果存在問題，要及時調整并完善改革方案。

涉案企業合規改革存在問題及解決辦法

涉案企業合規改革是重要的法治工作，但在實踐中也面臨著一些問題。

缺乏統一的標準和規范。不同地區、不同行業、不同領域的涉案企業合規要求存在差異，沒有統一的標準和規范引領，導致檢察機關難以開展工作。治理體系不健全。部分涉案企業缺乏有效的內部管理和監管制度，沒能形成完整的治理體系，從而容易出現合規問題。信息不對稱。在涉案企業合規改革過程中，涉事企業往往了解比檢察機關更多的信息，這會給檢察機關調查取證帶來困難。改革方向不明確。有些企業的改革方向不夠明確，難以制定改革目標。

針對以上問題，可以采取如下措施加以解決：

建立統一的標準和規范，為檢察機關依法依規開展工作提供依據。加強企業內部治理，建立健全治理體系，防范和化解合規風險。加強涉案企業信息的共享，促進檢察機關和企業之間的協作與配合。落實改革責任，明確改革方向和目標，確保改革工作有效推進。

推進涉案企業合規改革的對策和建議

從檢察機關的角度出發，以下是推進涉案企業合規改革的對策和建議：

建立聯合懲戒機制。檢察機關應與行政監管部門、法院等相關部門建立聯合懲戒機制，形成合力，共同打擊違法行為。在打擊違法行為時，既要依法嚴懲犯罪分子，也要加大對企業內部管理人員的懲處力度，以強化企業內部治理。加強信息共享。檢察機關應當加強與其他部門的信息共享，掌握企業經營情況和行業特點，及時了解企業合規情況，為檢察工作提供有效參考。推動企業主動配合。檢察機關應當通過多種手段，切實推動涉案企業主動配合調查處理工作，加快取證進度，促進案件偵破。依法加強監督執紀。檢察機關應當加強對涉案企業的日常監督，著力發現和糾正企業內部存在的缺陷、問題，推動企業合規改革向縱深發展。加強宣傳教育。檢察機關應當加強涉案企業合規改革的宣傳教育工作，引導企業樹立合規運營意識和誠信經營理念，推進企業內部治理和監管制度建設。檢察機關在推進涉案企業合規改革中發揮著重要的作用。只有采取一系列有效的對策和建議，才能更好地推進涉案企業合規改革，維護社會公平正義和公眾利益。

涉案企業合規改革是一項復雜的系統工程，需要通過多種手段，從政策、制度、技術等方面進行改革和創新，促進企業合規運營。同時，政府部門應當加強對企業的監督執法工作，推動企業主動配合調查處理，并通過宣傳教育等手段，引導企業樹立誠信經營理念，提高公眾信任度。為了貫徹落實涉案企業合規改革工作，檢察機關應當加強對生產銷售領域的監督執法，嚴厲打擊各類違法行為，推進企業內部治理和監管制度建設。同時，檢察機關還應當采取多種手段，推進案件偵破工作開展，并加強宣傳教育工作，引導企業樹立誠信經營理念，推進企業合規改革，維護社會公平正義和公眾利益。