商業銀行信貸風險管控

毛建新／文

渤海銀行金華分行

新的時代背景下，互聯網金融化、市場化的趨勢越來越明顯，如此一來，商業銀行面臨的金融市場競爭也隨之加劇，如果銀行自身缺乏一定的業務拓展能力、風險應對能力，就無法按照預期達成既定戰略目標。基于此，文章主要分析商業銀行信貸風險管理存在的問題，如風險管理理念不統一、風險管理制度落實不到位、信貸風險管理考核和評價不到位、風險管理信息系統建設水平低等，并提出可行的改進建議。希望本文的研究能夠為商業銀行應對信貸風險提供幫助。

目前，銀行發展面對的內外部環境比較復雜，如國際貿易戰、結構化去杠桿、去產能、地方政府債務缺口持續上升、房地產行業出現下滑、金融政策收緊等，在這些政策局勢的影響下，商業銀行面對的監管層層加碼，信貸管理難度也在持續提升，因此，商業銀行強化內部信貸風險管控具有重要意義。但是，商業銀行的內部信貸風險管理優化并不是一蹴而就的，需要長時間慢慢調整，在此期間也會遇到各種管理難點，本文主要以這些信貸風險管理難點為核心展開論述，旨在為更多商業銀行提高自身信貸風險管理水平提供參考。

商業銀行信貸風險管理問題

風險管理理念不統一

在商業銀行日常運營中，員工的個人行為關系著整體信貸風險的高低。目前，部分銀行內部信貸風險管理理念不統一、風險管理意識淡薄，具體體現在：第一，商業銀行內部主營業務是借貸，所以內部人員會過分關注信貸業務規模擴展、信貸產品種類創新等方面，而忽略與信貸業務同時存在的風險。銀行內部人員也只是單一地在貸款發放前對客戶信用度、還款風險進行分析與評價，在貸款發放后并沒有對貸款人進行持續的信用等級追蹤，沒有關注貸款中后期可能存在的風險。另外，商業銀行的部分領導會局限于眼前利益的獲得，而忽略銀行長期發展的盈利目標，如為了獲得短期優秀業績，可能會在一段時間內突然增大貸款業務量，這樣就容易出現各種貸款審核不嚴謹、違規放貸的情況，人為增加信貸風險。第二，多數銀行人員存在重貸款、輕管理的不良思維，經常把工作精力放在前期客戶信用等級調研、放貸流程上，而忽略貸后管理，對客戶個人資金流動情況、生產經營能力等方面都缺乏相應的檢查、監督、管控，這種只放貸不管貸的行為會導致后續還款成為一大難題，將極大地增加商業銀行的信貸風險。

風險管理制度落實不到位

商業銀行內部風險管理制度落實不到位主要體現在以下方面。第一，各崗人員職責劃分不合理，經常存在人員職責交叉的情況。雖然從表面看，所有工作都有相關責任人，但是實際出現問題后，各關聯崗位人員就會相互推諉、相互扯皮，不利于信貸風險管理制度的有效落實。第二，銀行內部管理力度不大，各環節人員對風險管控缺乏主動性。個別支行遇到風險會出現遲報甚至不報的情況，企圖自行應對信貸風險，殊不知這樣會給銀行造成更大的損失。第三，人員流動較頻繁，尤其是區域支行主要負責人、領導人員、基層客戶經理等的調動頻繁，使得同一項信貸業務的負責人會在短期內發生多次變動，相關人員交接工作時可能出現差錯，最終導致出現信貸風險時無法追究相關責任人。如此就會有部分工作人員存在僥幸心理，在日常工作中忽略信貸風險制度體系的落實，試圖蒙混過關。

信貸風險管理考核和評價不到位

商業銀行內部考核機制的設置并沒有太多關注信貸方面的指標考核內容，使得其設置的信貸考核指標并不合理，也無法對各崗位人員起到積極的督促作用。信貸考核制度不合理主要體現在：第一，考核激勵太過激進，容易出現沖動營銷。隨著商業銀行間競爭日趨激烈，在信貸交易中主動選擇客戶群體的決定權有所下降，如果太過激進地開展信貸交易，就會出現盲目選擇客戶、粗放開展信貸、授信審批人為意識干預等各種不合規情況，這些不合理行為會給銀行帶來較大的信貸風險。第二，考核機制的引導作用有待提高。新的時代背景下，大多商業銀行意識到了信貸風險管控的重要性，并據此制定了一系列可行的信貸環節考核指標，但實踐經驗較少，因此依舊存在一定的考核缺陷。首先，考核僅關注已經成為不良貸款的相關人員，忽略了對前期導致不良貸款形成的源頭人員的考核。其次，忽略了對信貸結構合理性的考核，對各信貸交易業務產生的價值評價不合理。再次，考核信貸風險管控結果單一，忽略了過程考核。最后，考核指標一刀切現象嚴重。對于不同層級、不同職能部門人員的貸款業務考核基礎應有所差異，只有這樣才能更好地體現各崗位人員績效成果，然而，實際考核并沒有對崗位信貸交易基礎給予太多關注，因此根本無法精確判別各崗位人員工作能力、態度、效果等情況。

風險管理信息系統建設水平低

商業銀行內部風險管理信息化系統建設水平較低。其一，內部各環節人員溝通不暢。缺乏有效的溝通渠道，使得銀行內部在信息掌握上失去了先天優勢。由于預先調研時間較短、獲得信息渠道較窄，因此銀行會一味地相信客戶提供的信息，如果客戶方面存在數據信息造假、偽造財務報表等情況，就會出現被動違規放貸，后續可能造成極大的回款風險。銀行內部各環節人員對信息的收集獲取不順暢、不全面，也會造成各部門間出現嚴重的信息不對稱問題，從而導致貸款審查審批環節出現紕漏，無法有效控制風險。另外，由于風險管理系統功能存在局限性，因此不能及時獲得外部宏觀政策、法律法規，也無法依據市場發展局勢制定可行的營銷產品、方案。其二，內部風險預警準確度不高。操作層面、系統層面、應用層面等出現漏洞，導致信貸管理較滯后，無法提前發現、規避風險。其三，風險防范等級低，無法有效預防外部、內部人員道德素質低下等隱患。

商業銀行解決信貸風險的有效措施

樹立統一的風險管理理念，避免過于激進或過于保守

商業銀行作為重要的金融機構類型，日常運營中面對的市場風險、客戶風險、政策風險、法律風險等多種多樣，尤其是在開展核心信貸業務期間，有著較大的信貸風險發生概率。由此，如何有效防范信貸風險、減少風險發生造成的損失是當前銀行管理者、負責人應格外關注的事項。

思想是一切行動的指南，思想的準確性決定著最終行動方向的準確性。有了正確的思想才能引領銀行各崗位人員高效開展崗位工作內容，履行崗位風險防范控制職責，因此，商業銀行內部要重視對員工風險管理理念的培養，為其提供科學、專業的風險管理培訓課程，促使相關人員能夠在行業法律法規的引導下、宏觀政策的約束下樹立正確的風險管理理念。該理念的樹立后續要融入銀行內部經營文化中，同時要保障理念設置的合理性、科學性、可行性，避免理念設計因太過激進而無法完成，或者太過保守，推動促進作用不明顯。

加強風險管理組織體系建設，明確“三道防線”各部門職責

商業銀行要建立完善的風險管理組織體系，要求相關人員制定完善可行的信貸風險管理機制、工作流程，并強制要求所有內部人員嚴格遵守。銀行要精確劃分各組織層級職責，明確“三道防線”各部門職責，要求各層級人員共同努力，落實對貸前、貸中、貸后的全過程管控。貸前，相關層級人員要注重調研信息的真實性、完整性，各層級人員要實現聯防聯控，做好基礎信息調研、盡職調查、風險評審、政策解讀、授信審批等工作。貸中應嚴格遵循審核、批貸相分離的原則，采取相對獨立的放貸、審核、批準方式，保障整個放貸流程符合規定制度，確保貸款授權、審批、執行的權威性和嚴肅性。貸后，審計人員、風險管理人員、客戶經理等各個層級人員要各司其職，共同發揮職能追蹤風險管理執行情況。其中，客戶經理要注意檢查貸款授信落實情況，對客戶滿意度進行回訪，抽檢基層員工日常操作規范性；管理人員要提高自身風險預警、風險監測技能；審計人員要提供可行的風險防范控制方案，引導相關人員解決風險。

合理設置風險管理考核指標

商業銀行要設置合理、全面的風險管理考核指標。完善的KPI 風險考核體系包含的考核板塊眾多，由操作風險、聲譽風險、信息風險、信用風險、市場風險、流動性風險、法律風險、案防風險等板塊構成。在這些整體風險防范考核指標的基礎上，要進一步精細化風險考核指標，盡可能實現指標量化，實在無法量化的指標則采用定性方式進行考核，以便使考核工作公平公正、公開透明。銀行內部人員在設置風險管理考核指標的過程中要注意以下幾點：健全考核規則，遵循基層人員實際操作情況；全面梳理當前的風險管理流程，從過分關注結果轉變為關注全部過程，期間要對信用風險、客戶名單、信貸產品質量等多個流程指標加以考量；加大信貸考核力度；要綜合考慮不同支行地域經濟水平、客戶群體實力、風控難度等因素，確定合適的考核難度系數；關注資產使用調配質量考核，盡可能優化內部信貸結構，提升信貸產品創新力和信貸業務質量。

加強風險管理信息系統建設

商業銀行內部信貸風險管理系統建設需要投入足夠的人力、物力、財力等資源，可以人工智能、區塊鏈、云平臺等先進技術為基礎，構建功能齊全、操作便捷的信貸風險管控系統。該系統功能建設要與當前內部職能系統相連接，實現各部門間的數據信息共享，也要與外部政府平臺相關聯，如稅務機關、工商機關、個人征信系統等。有了內外暢通的系統連接功能，銀行能更方便地識別客戶提供信息的真實度，便于實現對內部信貸交易活動的全過程、多層級、多角度分析監管，盡可能提前預防信貸交易風險，并在風險發生前提出可靠的建議。即便風險必然發生，也要采取有效措施進行調控，減少風險對銀行造成的危害。

另外，應將風險預警功能融入風險管理信息系統中，強化系統頂層設計，把控全部風險流程關鍵風險點，利用系統自動分析各環節的風險情況。不僅要在業務活動前進行風險預防，還要在業務活動中進行全過程監管追蹤，一旦發現客戶存在逾期、經營不善、賬戶被凍結、深陷官司等事項，就要提高監管頻率，更頻繁地關注客戶的一舉一動，可采用多種形式催收貸款，降低后續經濟風險的發生概率。

商業銀行內部強化信貸風險管控，離不開風險管理意識的培養、風險管理制度的約束、信息技術水平的助力、人力資源的付出等，只有這些要素的準備足夠充分，才能保障銀行內部做好信貸風險管控。本文主要探討了商業銀行內部信貸管理期間的不足，并提出了有效的解決對策，具體對策有：樹立統一的風險管理理念、避免過于激進或過于保守，加強風險管理組織體系建設、明確“三道防線”各部門職責，合理設置風險管理考核指標，加強風險管理信息化系統建設等。希望本文關于商業銀行信貸風險的研究能夠切實為各銀行解決風險困境，提高風險防范控制能力提供參考依據，降低銀行發生信貸風險的概率，提高銀行的經營發展效益。