數字化轉型、環境壓力與企業綠色創新
——基于fsQCA 的組態效應研究

張 雪，武建章

（寧波大學 商學院，浙江 寧波 315211）

一、引言

自改革開放以來，我國經濟實現了質的飛躍。如今，我們需要朝著環境友好型經濟發展邁進，實現高質量發展目標。要達成這個目標，就必須在宏觀層面深入貫徹落實綠色創新、發展、開放、共享、可持續的發展理念。為了促進經濟社會發展全面綠色轉型，我國正推動綠色低碳發展，建立健全綠色低碳循環發展經濟體系。綠色創新是實現可持續發展的重要動力，同時也是企業獲取綠色競爭優勢的重要途徑。此外，綠色創新也是深入實施創新驅動發展戰略的必然選擇。

對于企業來說，綠色創新能力對企業的高質量發展具有重要且深遠的影響。企業的綠色創新能力是指通過改良生產技術，生產可再生或者無毒的新產品，在減少自然資源浪費的同時提升能源的利用率，從而達到保護環境、促進資源再生的目的。制造業作為占我國GDP 比例最高的產業，是推動我國經濟發展和現代化進程的堅實基礎。歷史上，世界各國崛起的先例表明，領先的制造業是國家崛起的重要推動力，如英國、美國、日本等國都是制造業先行的代表。當前，制造業已經成為綜合國力的重要組成部分，高水平的制造業不僅是國家實力的重要標志，也是促進經濟持續增長和創新驅動發展的主要途徑[1]。因此，經濟要實現高質量發展就必須重點關注制造業企業的綠色低碳轉型。

近年來，關于企業綠色創新的研究也在逐步深入，一些學者從企業外部視角探索綠色創新的影響因素，發現市場壓力、環境政策、利益相關者環保壓力、競爭對手壓力、技術動蕩性等顯著影響綠色創新。也有學者從企業內部視角展開研究，指出動態能力、學習方式、組織合法性等對綠色創新具有重要作用。總體來看，圍繞企業綠色創新的研究相對來說不夠完善，尤其是針對制造業綠色創新影響因素的探索還較為匱乏。因此本文首先回顧了國內外的研究現狀，然后選取了六個能夠影響制造業綠色創新的條件變量，再利用fsQCA 方法進行了組態分析，得到了相關變量對于企業綠色創新的影響，進而總結出企業綠色創新的驅動構型。

二、文獻回顧與模型構建

（一）綠色創新

企業綠色創新是指企業實施避免或降低對環境傷害的技術創新，包括環保產品創新和環保工藝創新。當前學者們主要基于以下兩個視角來研究綠色創新。

1.制度理論視角。新古典經濟學聲稱，遵循環保政策會增加企業成本，抵消環保的積極效應，帶來經濟增長的負面影響。但是波特假說認為，環境規制會激勵企業進行更多創新，相應地抵消成本增加并提升市場盈利能力（Porter 和Linde，1995）[2]。Chen 等（2018）[3]的研究進一步探討了波特假說及組織冗余對企業綠色創新的影響。研究發現，強制壓力和規范壓力對企業綠色創新都有積極影響，而組織冗余在緩和規制壓力與綠色創新的關系方面發揮了積極作用，但在規范壓力與綠色創新的影響方面則較為有限。

2.動態能力理論視角。動態能力理論是指企業不斷整合、建立和重構內外部的能力，以應對快速變化的市場環境。潘楚林和田虹（2017）[4]選擇資源基礎觀、動態能力理論和智力資本理論，以動態能力視角研究前瞻性環境戰略對企業競爭優勢的影響機理。曹翠珍和趙國浩（2017）[5]采用“過程-能力-優勢”邏輯框架，探究利用性和探索性綠色創新的動態演化過程。他們提出的“綠色創新-綠色動態能力-競爭優勢”路徑，通過實證研究證實，高資源型企業在綠色動態能力的完全中介作用下，綠色創新對企業競爭力有著明顯的正向影響。

（二）模型構建

目前學者們對于企業綠色創新的驅動因素做了很多方面的研究。從內部視角來看，企業自身就存在許多影響因素，例如R&D 投入、內部資源、組織學習能力以及董事會成員結構等。從外部視角來看，外界環境因素也會影響企業綠色創新，例如環境規制強度、政府環保補助、市場需求、外商直接投資以及環境戰略生態等。因此，本文從“環境-技術-組織”三重條件出發，構建了影響企業綠色創新的分析框架。

1.環境條件。主要包括政府環保補助和環境規制強度兩個子條件。劉津汝等（2019）[6]研究發現綠色創新具有外部雙重性，雖然有市場調節的存在，但也無法充分調動企業研發的積極性。政府環保補助能夠減少企業自身的經營負擔，也在一定程度上幫助企業緩解了資金周轉的問題，從而能夠幫助企業進行綠色創新。但是政府環保補助也可能存在負面效應，政府補貼可能被用于非綠色技術研發，扭曲市場要素價格，產生負面影響[7]。許多學者研究發現在異質性環境規制的相互約束之下，環境規制對綠色創新具有正向“倒逼”和負向“擠出”效應[8]，這兩種效應不是同時產生影響，并且環境規制、政府環保補貼對企業綠色創新具有耦合效應[9]。

2.技術條件。主要包括數字化轉型水平和研發投入兩個子條件。數字化轉型能夠提高企業數據的透明度和準確性，減少因為信息不對稱可能會給企業帶來的風險，幫助企業進行信息整合，從而優化生產過程[10]。王鋒正等（2022）[11]研究發現，數字化轉型提供了各種各樣的工具和技術，能夠幫助企業發現新的信息和知識并進行知識共享，從而有助于企業開展創新活動，也更有可能識別和利用外部機會。企業綠色創新的重要驅動因素之一就是研發強度，它在企業識別機會、組織學習的過程中有著重要的作用，也在一定程度上代表著企業自身的能力[12]。

3.組織條件。主要包括高管綠色認知和冗余資源兩個子條件。根據高層梯隊理論，企業所處的內外環境都是復雜多變的，管理者無法對其有全面的認知。因此管理者會進行選擇性地觀察，企業在進行戰略決策的過程中會受到管理者認知框架和價值觀的影響，這種影響會根據管理者自身的經驗和能力而有所不同[13-14]。高管的環保意識越強，則說明企業更加重視經營行為對環境的影響，為了獲取綠色競爭優勢更可能進行綠色創新。資源基礎理論認為，企業在戰略制定過程中，需要考量企業已有的潛能、資源獲取和配置方式，以及其資源稟賦情況等多個因素。張廣勝和楊春荻（2023）[15]認為企業自身的資源、外部的市場機會以及企業擁有的技能指導著企業的發展。冗余資源主要是為了緩解企業的創新資源需求壓力，所以即使企業冗余資源較少，也可以進行綠色創新。

綜上所述，環境、技術、組織三個層面下包含了六個子條件，從組態視角出發，這六個前因條件并非獨立影響制造業綠色創新，而是通過協同組合產生聯動匹配效應。基于此，本文搭建了制造業綠色創新影響因素模型，如圖1 所示。

圖1 研究模型

三、數據來源與變量測量

（一）數據來源及篩選

本文選取的樣本案例主要是中國A 股上市制造企業，數據主要來源于企業年報、Wind、CSMAR等，以2020 年末數據為基準，參照現有文獻的篩選方法，去除狀態處于ST、*ST、PT 的公司樣本，經過篩選后，本文最終選取了141 個制造企業。

（二）變量測量

1.結果變量。綠色創新水平（G）。本文將采用上市公司獨立獲得的綠色發明專利數量來進行度量，并對專利數量加1 之后取自然對數處理[16]。

2.條件變量。政府環保補助（S）。根據企業年報附注中的政府補助項目明細整理環保補助金額，并用經規模調整后的相對環保補助水平來衡量[17]。環境規制強度（E）。本文參考劉榮增和何春（2021）[18]的做法，采用工業污染治理投資完成額占第二產業的比重衡量環境規制。企業數字化轉型水平（D）。本文參考吳非等（2021）[12]的研究成果，參考企業年報中包含數字化轉型關鍵詞的語句與詞頻，最終以總詞頻數加1 取對數表征企業數字化轉型水平。研發投入（I）。本文使用制造企業當期的研發支出占營業收入比例作為測量企業研發強度的指標。高管綠色認知（P）。本文基于綠色競爭優勢認知、企業社會責任認知、外部環境壓力感知3 個維度選取一系列關鍵詞，通過上述詞語在2010—2020 年上市公司年報出現的頻次測定高管綠色認知。冗余資源（R）。本文在蔣春燕和趙曙明（2004）[19]所使用的財務數據測量方法的基礎上，將三項費用比率去除，選用負債資產率和權益負債比率這兩個指標的算術平均值來衡量組織冗余的大小。

四、研究分析

（一）變量校準

將變量校準為集合，需要依據由理論和實際的外部知識或標準設定的3 個臨界值：完全隸屬、交叉點及完全不隸屬。校準后的集合隸屬介于0～1。參考Ragin 和Fiss（2008）[20]的研究，本文將變量的交叉點校準標準設置為0.5 分位點，完全不隸屬校準標準為0.25 分位點，完全隸屬的校準標準為0.75。各變量校準后的錨定點如表1 所示。

表1 各變量校準錨點具體取值

（二）必要性檢驗

在構建模糊集真值表前，應進行條件變量的必要性檢驗，以探討結果集在何種程度上是構成條件集的子集。本文使用fsQCA 軟件并以0.9 為衡量標準，分別對高水平綠色創新和非高水平綠色創新類型進行了必要條件檢驗。檢驗結果如表2 所示。

表2 條件變量的必要性檢驗

據表2 所示，所有條件變量的一致性均未達到0.9，這表明以上單一條件變量無法完全解釋綠色創新的類型形成，難以構成其必要條件。因此，需要進行組合構型分析，整合多個條件變量是必要的。

（三）組態分析

本文利用組態分析方法對多個條件組合進行了分析，以了解不同組態所產生的轉換結果是否具備充分性。為了度量組態的充分性，可以采用一致性指標進行衡量。本文根據所選用的案例分布情況，將一致性閾值設定為0.85，并將頻數門檻設置為2。組態分析結果如表3 所示。

表3 高、非高綠色創新組態分析結果

1.制造企業高綠色創新水平的組態分析。由表3可知，高綠色創新水平的3 種組態的一致性都遠高于0.75，這說明每種組態都是驅動企業綠色創新的充分條件。總體一致性水平為0.91，總體覆蓋度為0.20，這表明所有滿足這3 種組態的制造企業數字化轉型樣本案例中，有91%的案例企業實現了較高水平的綠色創新水平，這3 種組態可以解釋20%的高綠色創新水平的案例企業。根據每種組態的核心條件不同，本文將其總結為以下3 種驅動機制模式。

（1）技術變革推動型。構型H1 的核心條件為“D*～I*～P*～R”，當較高的數字化轉型水平這一核心條件存在以及較高的研發投入、較高的高管綠色認知以及較多的冗余資源這三個核心條件不存在時，會推動企業實現高綠色創新水平。數字化轉型能夠讓制造企業更加靈活地應對市場需求的不斷變化。制造企業可以利用數字化技術和數據分析功能快速獲取市場信息，調整產品設計和生產計劃，以滿足市場需求。通過有效、精細的運營管理和研發計劃，制造企業可以加快新產品的研發和上市，為綠色發展提供基礎。該構型的代表案例是第78 號長城汽車（601633），長城汽車新建的數字化中心部門，加快了數字化轉型的進程，并且在新一輪產業變革來臨之前借助科技力量推陳出新，抓住了這一機遇，完成了經濟“綠色復蘇”。

（2）環境因素驅動型。構型H2 的核心條件為“S*E*I*～R”，當較高的政府環保補助、環境規制強度和研發投入這三個核心條件存在以及較多的冗余資源這一核心條件不存在時，會推動企業實現高綠色創新水平。環境規制強度較高的情況下，企業承擔著較大的環保壓力，與此同時自身冗余資源不足，學習和利用外部機會的能力不足，政府環保補貼能夠幫助企業減輕資金壓力，企業也更有能力加強研發投入，從而推進企業綠色創新。該構型的代表案例是第80 號長飛光纖（601869），長飛光纖及其控股子公司在2020 年，獲得政府補助款項共計人民幣195，877，602.02 元，該企業積極開展綠色創新實踐，例如幫助建設綠色通信網絡、推進綠色生產、追求綠色循環經濟等。

（3）全因素導向型。構型H3 的核心條件為“S*D*P*R”，當高的政府環保補助、數字化轉型水平、高管綠色認知和冗余資源這四個核心條件存在時，會推動企業實現高綠色創新水平。當環境、技術、組織各方面的條件都友好時，企業在積極生產擴張的同時，也有能力更加關注和踐行綠色發展，走長遠的發展之路。該構型的典型代表是第49 號匯川技術（300771），能源行業的不斷變化帶來了新的機遇和挑戰，匯川技術是中國自動化行業的領軍企業，越來越關注工業與新能源領域的自動化、數字化、智能化，希望將智能化和綠色能源進行深度融合發展。

2.制造企業非高綠色創新水平的組態分析。由表3 可知，非高綠色創新水平的組態的一致性高于0.75，這說明該組態是驅動企業綠色創新的充分條件。總體一致性水平為0.86，總體覆蓋度為0.10，可知該組態可以解釋10%的非高綠色創新水平的案例企業。

根據該組態的構型“E*～D*～I*～P*R”，將其命名為“被動求生型”。制造企業需要不斷研發新技術、新產品，而這需要大量的資金支持。如果企業在環境規制、技術和組織條件不足的背景下，資金短缺會更加明顯，制造企業無法投入足夠的研發資金進行高水平綠色創新。同時，企業的技術創新阻力增大，此時，如果企業投入大量資源進行綠色創新，不能獲得回報，就會讓企業面臨風險。

（四）穩健性檢驗

本文選取了提高一致性閾值的方法進行重新分析，將一致性閾值由0.85 提高至0.9，頻數閾值依舊為2。調整后的案例覆蓋度雖然略有下降，但整體構型沒有變化，核心條件也沒有改變，因此可以認為本文的結論具有較高的穩健性。

五、研究結論與啟示

（一）研究結論

本文通過使用fsQCA 方法，從環境、技術、組織三個層面研究分析了我國制造企業綠色創新驅動因素的前因構型，并得出了以下結論。

一是無論何種綠色創新水平類型，其原因構型通常由多種因素組成，其驅動模式通常受到行業環境、外部聯系、內部資源和高級管理人員的特征等多重因素的影響。這表明制造業企業綠色創新水平并不是由單一因素決定的，而是技術、組織、環境各方面因素綜合影響產生的結果。

二是從路徑分析來看，數字化轉型水平成為制造業企業實現高綠色創新水平的關鍵要素。數字化轉型可以使制造業企業實現自動化生產、智能化控制，并通過物聯網技術的應用，提高制造業企業數據的透明度和準確性。這樣可以更好地掌握企業運營所需要的數據，為制造業企業進行綠色創新提供更為準確的基礎數據支持。數字化轉型提供了各種各樣的工具和技術，能夠幫助企業進行更加有效的資源管理，從而更好地優化生產過程。通過數字化技術和數據分析，以及基于物聯網的控制與管理技術，制造企業可以減少廢棄物的產生，提高產品的使用壽命和可再利用率等，從而更好地實現綠色創新。

三是當企業感受到較高的環境規制壓力時，企業會更加明確市場對環保的需求，同時通過戰略反思識別企業行為和市場環保需求之間的差距，通過改進生產工藝，提高生產效率，并減少對環境的影響。雖然企業的數字化轉型水平不高，但通過依靠政府環保補助進而進行高強度的研發投入，在研究與開發方面加大投入力度，采用成熟的技術、新材料和新工藝，使產品更加環保，提高生產效率，也可以驅動企業產生高水平綠色創新。

（二）管理啟示

一是基于前文研究得出的結論，企業實現高水平綠色創新的路徑不止一條，不同的路徑受到不同因素的影響，并且同一因素在不同路徑中的作用可能大相徑庭。這意味著其在不同情境下具有不同的作用，既可以是促進因素，也可能產生抑制作用。因此，對于制造業管理人員而言，其決策思維不應止步于微觀層面，而應轉向宏觀層面，從全局的角度全面審視各種因素的組合情況，以確定最佳的策略來實現高水平的綠色創新。

二是制造業企業應該不斷更新技術，提升自身的技術創新能力。制造企業在產業鏈上占據重要的地位，如果能夠在數字化技術的應用和技術創新方面加快步伐，那么就會對整個產業鏈產生一定的推動作用。總體來說，數字化轉型可以促進制造業企業實現高水平綠色創新，但制造企業需要堅持技術創新和環境保護的平衡策略，努力提升自身的技術能力，并且不斷關注市場和法律潛在的影響。

三是制造業企業需要加強技術研發，提高技術水平，從而實現高水平綠色創新。企業可以在研究與開發方面加大投入力度，采用成熟的技術、新材料和新工藝，使產品更加環保，提高生產效率。同時可以借助各方力量，通過合作共贏來推進高水平綠色創新。比如企業可以與政府、產業鏈伙伴以及環保組織等展開緊密的合作，共同推動綠色創新的發展。

（三）研究不足與展望

本文從環境、技術、組織三個層面選取了六個條件變量進行研究，但是一定還存在其他因素影響制造業企業的綠色創新，且本文所選取的案例有限，代表性可能不夠強，也未考慮時間動態性所產生的影響。綜上所述，本文的研究還存在著一定的局限性，未來還需要結合其他前因變量進行深入探討。