化解村鎮銀行風險的途徑研究

裴曉勇

摘要：隨著我國鄉村振興工作的持續推進以及金融體系改革的不斷深化，國家越來越重視農村金融的發展。村鎮銀行在一定程度上解決了我國“三農”發展資金不足的問題，有效地增加了農村地區的金融支持力度。然而由于規模小、實力弱、認可度較低等原因，導致其風險增加。文章首先分析了村鎮銀行風險產生的具體原因，之后提出了提高準入門檻加強監管、完善市場化方式退出機制、穩步推進村鎮銀行的結構性重組以化解村鎮銀行風險的措施，最后分析了在化解村鎮銀行風險時應注意解決的四個問題。

關鍵詞：村鎮銀行 農村金融 金融風險

自2006年12月銀監會出臺《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》后，我國各地開始建立村鎮銀行并快速發展起來。村鎮銀行是經國家金融監管總局依據有關法律法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地“三農”發展提供金融服務的銀行業金融機構。截至2021年末，全國村鎮銀行數量達到1651家，占全國銀行類金融機構總數的36%，在一定程度上解決了我國“三農”發展資金不足的問題，有效地增加了農村地區的金融支持力度。

然而，2021年第二季度，央行公布數據，共有122家村鎮銀行成為高風險機構，占全部高風險機構的29%左右。僅2023年，全國就有10家村鎮銀行獲批解散，且近幾年來各類銀行倒閉的新聞也屢見不鮮。銀行作為一種特殊的金融機構，其倒閉帶來的負面影響和危害嚴重損害了國家、社會和人民的利益。可見，如何化解村鎮銀行存在的風險，是當前應該特別重視的問題。

一、村鎮銀行產生風險的原因分析

自從2013年11月黨的十八屆三中全會正式提出發展普惠金融以來，國有商業銀行和農商行都被要求業務下沉，支持普惠金融領域的貸款需求，以解決中小微企業融資難、成本高等問題。在這種背景下，規模小、實力弱、認可度較低的村鎮銀行業務受到了較大的影響。在金融市場激烈的競爭下，村鎮銀行風險主要由以下幾個方面導致。

（一）員工專業素質相對較低，銀行管理系統問題較多

由于村鎮人口數量少，經濟發展水平較低，因此相對于城鎮，人們對銀行的使用率不高，再加上村鎮銀行普遍規模小、網點偏僻，導致金融專業的人員更傾向于到國有商業銀行或股份制商業銀行入職，這就導致了村鎮銀行難以招收到高素質的員工。一些綜合素質較低的員工職業素質不高、專業素質水平較低，財務風險防控意識不強，他們為了達到業績目標甚至高額獎金，不可避免地會有業務操作不規范、違規違紀、吃拿卡要等行為。

由于村鎮銀行成立至今還不到20年時間，不論其硬件還是軟件與其他商業銀行相比還有一定的差距，尤其是在數字化與信息化建設方面仍不夠完善，這就導致村鎮銀行管理信息系統方面存在著一些漏洞，這些漏洞可能會為村鎮銀行之后的發展埋下隱患。

（二）村鎮銀行的存貸款利差較小，利潤偏低

村鎮銀行規模小、實力弱、品牌力不強的特點導致其吸收存款的能力不足，相比于其他商業銀行，它的業務主要集中于盈利性較小的“三農”領域及中小微企業，其業務類型也相對簡單，主要是存貸服務，而缺乏理財、大額存款等高息金融產品。為了吸收更多的存款資金，村鎮銀行較常采用的方法就是“高息攬儲”。雖然村鎮銀行的存款利率與其他商業銀行相比較高，但其貸款利率卻相差不多，較小的利差導致其盈利空間縮小，長久經營下去，很難在競爭中獲得優勢地位。

（三）村鎮銀行的貸款業務拓展困難

村鎮銀行的主要客戶是“三農”，而涉農貸款業務的天然弱點，如抵押物不足、本息回收時間長、盈利能力弱、抗風險能力差等，再加上農村信用體系建設不夠完善，導致村鎮銀行服務“三農”的積極性不高，他們更傾向于把業務重點放在城鎮。同時，村鎮銀行的資金有90%投向了農戶和小微企業，而農戶和小微企業的業務更多集中在交通運輸、餐飲住宿、農產品加工、批發零售等，這些類型的企業一旦遇到經濟低迷或市場疲軟，必會出現經營困難、資金緊張等問題，這就會導致村鎮銀行的貸款難以收回，信貸資產質量下降，貸款業務拓展困難。

二、化解村鎮銀行風險的措施

（一）提高準入門檻，加強監管

按照國家金融監督管理總局規定，村鎮銀行成立的條件有，發起人中應至少有1家銀行業金融機構；注冊資本為實繳資本，在縣（區）域設立的，最低限額為300萬元人民幣；在鄉（鎮）設立的，最低限額為100萬元人民幣。這些條件相對于成立商業銀行和農村商業銀行都較容易達到，雖然有助于在村域范圍內達到實現普惠性金融的目的，但也不可避免地導致村鎮銀行的整體資本實力偏弱，風險增加。因此，可以適當提高村鎮銀行的注冊資本額度，以及最大股東的份額比例。同時，對有意愿入股村鎮銀行的法人及自然人進行嚴格的審查，剔除那些征信記錄較差以及有潛在風險的意愿入股者。

（二）完善市場化方式退出機制

競爭是市場經濟的基本特征之一，它伴隨著市場經濟發展的整個過程。競爭導致的優勝劣汰必然會將那些低效的經濟主體淘汰出局，從而實現資源的最有效配置。而被淘汰的經濟主體如何保護股東、客戶和自己的合法權益，且不會引起不必要的糾紛，這就要求市場上有一套科學、合理、公平的退出機制。全國股份轉讓系統為上市公司以及村鎮銀行提供了市場化的準入途徑，也提供了市場化的退出機制。

市場化退出機制是利用市場手段來推動經營不善或低效企業主動退出，通過并購和重組等方式實現自我更新。從本質上看，它就是使用價格杠桿達到低成本退出目的的經濟體制。通過市場化退出機制，國家不再干預村鎮銀行的破產倒閉問題，而是根據市場規律讓企業之間自由競爭，以達到優勝劣汰的效果。

可以說，市場化退出機制對于提升企業財務支持能力、降低企業融資成本、控制企業財務風險具有重要的作用。因此，通過市場化退出機制，企業可以獲得更多高質量的融資支持，從而更好地發展自己的生產與經營。

（三）穩步推進村鎮銀行的結構性重組

隨著當前我國銀行存貸利率持續下降、利差收窄，那些資產規模小、品牌力度弱的村鎮銀行的業務受到了較大影響。村鎮銀行要想在激烈的競爭中生存與發展，兼并重組是大勢所趨。2023年6月，央行發布的《關于金融支持全面推進鄉村振興加快建設農業強國的指導意見》中再次提出“穩步推進村鎮銀行結構性重組，強化風險防范化解，增強‘三農金融服務能力”，為村鎮銀行的結構性重組提供了政策依據。

2021年，原銀保監會發布《關于進一步推動村鎮銀行化解風險改革重組有關事項的通知》中明確提出，在推進村鎮銀行兼并重組的過程中，應對風險程度高、處置難度較大的高風險村鎮銀行，當地監管部門可以嘗試并探索將這些高風險村鎮銀行改建為分支機構。可以說，村鎮銀行改革重組的一個重要選擇就是主發起行吸收合并。據不完全統計，2023年全國共有5家村鎮銀行被主發起行吸收合并后，將其改建為分支機構。而對那些救助意義較小的機構，可由其他行牽頭發起重組、協管直至關閉。如果主發起行處置能力差，可按照市場化的原則，可推動其退出。

此外，推進村鎮銀行改革、化解其風險的另一種方式就是由主發起行增持旗下村鎮銀行股份以提高持股比例。一般來說，村鎮銀行大多是通過協議受讓股份、拍賣受讓股份等的形式實現增持，增持后的主發起行將承擔更重要的職責，同時也將促進村鎮銀行更高質量的發展。

三、化解村鎮銀行風險時應注意解決的問題

（一）加大政府對村鎮銀行重組的監管力度

在主發起行頻繁增持的同時，部分村鎮銀行也淡出市場。2022—2023年共有8家村鎮銀行因被主發起行吸收合并而解散，業務清零。雖然村鎮銀行的結構性重組是一個優勝劣汰的過程，退出是市場經濟的正常結果，是化解金融風險的有效途徑。但畢竟村鎮銀行也是金融機構，其退出市場會對當地的經濟安全和社會穩定造成惡劣的影響，因此，國家應加強對村鎮銀行各種業務的監督與管理，合理配置股權結構，完善內部治理，從村鎮銀行的內部消除風險隱患。

另外，在主發起行向村鎮銀行注入資金時，應對投資者進行嚴格的審查，從而引進高質量的投資者來開展收購與注資。同時，在村鎮銀行吸收合并過程中，要堅定不移地秉持市場化與法治化的原則，進一步發揮村鎮銀行服務縣域和農村金融市場的作用，進而提升金融服務鄉村振興戰略的質量。

（二）政府維持市場經濟秩序，做公正的裁判員

市場化退出機制可以促進資源優化配置，提高經濟發展效率和經濟質量，也有助于減少社會矛盾和穩定社會秩序。當然，村鎮銀行的市場化退出要根據其具體情況設計和安排，且在實際的運作過程中也需要嚴格的市場監管，以防出現損害股東和社會利益的情況出現。

市場化退出的具體措施包括股權分置改革、吸收社會公眾參與投資、發行債券、股份上市等，這些方法在具體操作時都需要詳細的計劃書以及嚴謹的流程。在寫作計劃書時要寫明退出的原因、退出方式、退出時間節點、退出前要完成的任務及條件、投資人與顧客等各方的利益分配方式及比例、退出的程序及預期的結果，所有內容應盡可能詳盡無歧義，并制定評估指標以檢測村鎮銀行市場退化退出后的效果與各方的反應，從而保證各方的合法權益不受到損害。

在村鎮銀行市場化退出的過程中，政府不能參與其中，不能利用自己的權力去干涉村鎮銀行的合理選擇，而是應該以“裁判員”的角色對退出流程嚴格監管，防止場外因素對市場化退出產生不利的影響。

（三）村鎮銀行業務下沉

我國幅員遼闊，各地農業生產特點各異，對資金的需求也不盡相同，因此必須因地制宜，根據各地市鎮村的特點提供與其相符的金融產品和服務。目前我國有超過69萬個行政村，商業銀行不可能向這些村鎮提供精準恰當的金融產品與服務，這就需要依靠當地的農商行，尤其是村鎮銀行來從事這些工作。因此，地方政府應大力支持村鎮銀行等農村金融機構在鄉鎮開設網點，甚至一些經濟發展水平較高的行政村也可以考慮增設網點，并開發適合地區特色的金融產品，做到因地制宜、一村一品，深耕農村市場。對于地方的“三農”和“小微企業”，村鎮銀行應不遺余力地創新服務模式，根據其實際需求，提供“家庭貸”“家裝貸”“創業貸”“扶貧貸”“養殖貸”“蔬菜貸”等形式多樣、種類齊全的金融產品與服務，從而幫助企業更好地開展生產，提高農戶的收入和生活水平，真正做到“立足‘三農、惠民增收”，助力鄉村振興。

不論是“三農”還是小微企業，都應建立審批環節快速通道，簡化貸款審批流程，以確保貸款足額快速地發到申請人手中。同時，推進“陽光信貸”建設，嚴禁員工在貸款辦理過程中向客戶吃、拿、卡、要，不收取客戶借款合同以外的任何手續費或其他費用，讓老百姓切實享受到方便快捷、極具特色的金融服務。此外，村鎮銀行還應積極參與結對幫扶、資助捐贈等公益事業，打造品牌知名度、美譽度和認可度，從而增強其競爭力，并取得更好的效益。

此外，由于農業生產的高風險性，為了防止貸款申請人難以及時足額償還貸款而陷入“入貧”或“返貧”的境地，村鎮銀行應根據貸款人的實際情況給予延期還本付息、無還本續貸、調整貸款利率與還款計劃等政策，減輕貸款人的經濟壓力與負擔，以落實好央行推行的金融工具扶持政策。

（四）加快推進農村信用體系建設

農村信用體系建設首先要在鄉村大力宣傳和培育“信用意識”，使廣大鄉村居民意識到“信用”對自己、對國家、對社會的重要意義。其次應推廣企業信用評級工作，培育和壯大各類尤其是針對鄉村業務的中介機構。最后是進一步發揮監管部門的指導協調作用，設定科學、合理、符合農戶實際情況的評價指標，為鄉村信用環境的建設提供支持。

當前，我國廣大農村地區正在全力推進鄉村振興戰略，在此過程中，鄉村產業發展、村容村貌、教育醫療等基礎設施的建設與改善，尤其是家庭農場、農民合作社等形式的新型農業經營主體不斷涌現，都對資金產生了較大的需求，作為主要服務于農村金融的村鎮銀行依然需要發揮重要的作用。當然，無論村鎮銀行采取何種組織形式，都不能改變“支農支小”的市場定位，應利用數字技術，不斷創新，為客戶提供最好的金融服務，從而提高其經營效益和社會效益，實現盈利性和社會性的雙重目標，并最終達到促進當地鄉村經濟的快速發展以及助力鄉村振興的宏偉目標。

參考文獻：

[1]胡榮.村鎮銀行財務風險分析及應對策略探究[J].中小企業管理與科技， 2023（07）：176-178.

[2]劉強，張華麗，陳舒寧，嚴婷婷.地方村鎮銀行發展現狀調查[J].中國金融，2023（05）：93-94.

[3]張桐桐，楊海芬，孔月星，李雪萍.數字金融背景下我國村鎮銀行數字化轉型研究[J].技術與市場，2023（11）：166-173.

[4]王剛，陳道富，楊智勇.優化兼并重組措施推進中小銀行化險[J].中國銀行業，2023（11）：39-42.

[5]柯文軒，龔政.新發展階段我國村鎮銀行的化險增效：問題、原因與對策[J].當代農村財經，2023（06）：61-64.

[6]蔡芷純.我國村鎮銀行規范運行的現實困境與發展出路[J] .黑龍江金融，2023（08）：26-29.

Research on Ways to Resolve Risks in Country Banks

Pei Xiaoyong

Abstract： With the continuous promotion of rural revitalization work and the deepening of financial system reform in China， the country is paying more and more attention to the development of rural finance. Country banks have to some extent solved the problem of insufficient funds for the development of agriculture， rural areas， and farmers in China， effectively increasing financial support in rural areas. However， due to factors such as small scale， weak strength， and low recognition， its risks have increased. The article first analyzes the specific reasons for the risks of country banks， and then proposes measures to increase the entry threshold， strengthen supervision， improve the market-oriented exit mechanism， and steadily promote the structural restructuring of country banks to resolve the risks of rural banks. Finally， it analyzes four issues that should be paid attention to when resolving the risks of country banks.

Keywords： Country bank Rural finance Agriculture， rural areas， and farmers financial risk

（作者單位：晉中學院）

責任編輯：李政