企業(yè)集團財務(wù)公司助力產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化建設(shè)

賈靈強

全面提升產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)高級化和產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化水平、增強產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈的競爭力和安全性，是我國工業(yè)現(xiàn)代化的一個重要任務(wù)，是黨中央的戰(zhàn)略部署。現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈，是能夠引領(lǐng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和打通國內(nèi)國際雙循環(huán)新發(fā)展格局的新型產(chǎn)業(yè)生態(tài)體系，既包括運用數(shù)字技術(shù)、人工智能等先進技術(shù)手段對傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級形成的各種現(xiàn)代業(yè)態(tài)，也包括各種面向未來的新興產(chǎn)業(yè)。

金融是實體經(jīng)濟的“血脈”，發(fā)揮好金融對產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化的促進作用，是推動產(chǎn)業(yè)鏈、資金鏈、人才鏈、創(chuàng)新鏈融合發(fā)展的必要前提。而企業(yè)集團財務(wù)公司作為最貼近實體的金融形態(tài)，可以其特有的資質(zhì)和便利條件支持現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈的建設(shè)。

產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化建設(shè)的主要任務(wù)

建設(shè)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈，應(yīng)重點聚焦以下四個方面。

聚焦關(guān)鍵核心技術(shù)

黨的二十大報告提出，“強化企業(yè)科技創(chuàng)新主體地位，發(fā)揮科技型骨干企業(yè)引領(lǐng)支撐作用”。應(yīng)充分發(fā)揮“集中力量辦大事”的制度優(yōu)勢，集合各方優(yōu)勢資源，通過“補短板、鍛長板”，組織產(chǎn)學(xué)研協(xié)同攻關(guān)，力爭在較短的時間內(nèi)突破“卡脖子”短板，擺脫基礎(chǔ)材料、重要零部件和元器件對外依賴、關(guān)鍵核心技術(shù)受制于西方國家的困境。培育一批掌握關(guān)鍵核心技術(shù)并具有高附加值的尖端產(chǎn)品、能夠引領(lǐng)行業(yè)技術(shù)發(fā)展的優(yōu)秀企業(yè)，輻射產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)全面發(fā)展，打造強韌、安全、自主和可控的產(chǎn)業(yè)鏈。

聚焦戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)布局

戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)代表著新一輪科技革命與產(chǎn)業(yè)變革方向，是建設(shè)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈的重要支撐。在日益激烈的國際競爭中，要面向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)進行前瞻性布局，搶占前沿科技制高點，圍繞新一代信息技術(shù)、人工智能、集成電路、生物技術(shù)、新能源、工業(yè)母機等新興產(chǎn)業(yè)，以科技創(chuàng)新引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新，掌握現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈的主動權(quán)。扎實推進國企改革深化提升行動，從專業(yè)化整合、融資上市、激勵機制等方面對央國企布局戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)給予高度支持。國企要圍繞提升產(chǎn)業(yè)鏈整體競爭力，統(tǒng)籌內(nèi)外部資源，瞄準產(chǎn)業(yè)鏈的薄弱環(huán)節(jié)和具備發(fā)展?jié)摿Φ男屡d領(lǐng)域?qū)嵤┛毓苫驊?zhàn)略參股。

聚焦“鏈長”企業(yè)培育

“鏈長”企業(yè)在促進新動能快速成長、增強經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動力、服務(wù)國家產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈安全中發(fā)揮著引領(lǐng)支撐作用，可以帶動上下游企業(yè)共同成長、提升競爭力。國務(wù)院國資委提出，國有企業(yè)要聚焦國家發(fā)展和現(xiàn)代化建設(shè)的重大戰(zhàn)略，勇當現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈的“鏈長”。通過“鏈長”企業(yè)組建體系化、任務(wù)型創(chuàng)新聯(lián)合體，開展關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)，有助于補齊我國產(chǎn)業(yè)鏈“卡脖子”短板，增強產(chǎn)業(yè)鏈韌性；有助于整合本土企業(yè)，打造具有戰(zhàn)略性和全局性的產(chǎn)業(yè)鏈體系，掌握關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制權(quán)；有助于避免產(chǎn)業(yè)鏈外遷導(dǎo)致的產(chǎn)業(yè)“空心化”風險。依托“鏈長”企業(yè)敏銳的市場嗅覺、強大的市場號召力以及產(chǎn)業(yè)鏈資源整合能力，有利于深化產(chǎn)業(yè)鏈分工合作，促進產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同有序發(fā)展。

聚焦綠色化智能化轉(zhuǎn)型

綠色化、智能化轉(zhuǎn)型是產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化的重要表現(xiàn)形式。聚焦可持續(xù)發(fā)展，圍繞“雙碳”目標，構(gòu)建市場導(dǎo)向的綠色技術(shù)創(chuàng)新體系，引導(dǎo)企業(yè)減排、脫碳，將綠色發(fā)展理念融入產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級全過程，通過綠色生產(chǎn)、綠色伙伴式供應(yīng)商管理、“數(shù)字賦綠”等方式，促進上下游企業(yè)共同節(jié)能降碳。牢牢把握能源革命與數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展窗口期，充分發(fā)揮集群龍頭企業(yè)的系統(tǒng)集成與帶動作用，提高企業(yè)數(shù)字化動態(tài)能力，推動產(chǎn)業(yè)鏈智能化、綠色化轉(zhuǎn)型。以“鏈長”企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型作為賦能產(chǎn)業(yè)鏈整體數(shù)字化水平的重要抓手，引導(dǎo)“鏈長”企業(yè)率先應(yīng)用數(shù)字技術(shù)對生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)進行改造，以拓展數(shù)字化應(yīng)用場景、打造智能制造新模式為主攻方向，加快智能車間、智能工廠建設(shè)。鼓勵“鏈長”企業(yè)通過搭建面向行業(yè)的數(shù)據(jù)平臺，推進數(shù)據(jù)鏈與產(chǎn)業(yè)鏈、創(chuàng)新鏈、資本鏈深度融合，賦能產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同實現(xiàn)數(shù)字化升級。

財務(wù)公司支持產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化的獨特優(yōu)勢

企業(yè)集團財務(wù)公司是具有中國特色的非銀行金融機構(gòu)，是我國金融系統(tǒng)中不可或缺的重要組成部分。財務(wù)公司能夠提供內(nèi)部化金融服務(wù)，充分發(fā)揮以產(chǎn)促融、產(chǎn)融結(jié)合的優(yōu)勢，通過提供高效靈活、價廉質(zhì)優(yōu)的金融服務(wù)和產(chǎn)品，實現(xiàn)金融解決方案與產(chǎn)業(yè)特點的個性化對接，為產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化發(fā)揮著特有功能和作用。

財務(wù)公司的基本功能是產(chǎn)業(yè)服務(wù)

1987年我國第一家財務(wù)公司成立，經(jīng)過近四十年的發(fā)展，其間《財務(wù)公司管理辦法》等行業(yè)法律法規(guī)幾經(jīng)修訂，但財務(wù)公司“資金歸集平臺、資金結(jié)算平臺、資金監(jiān)控平臺、金融服務(wù)平臺”的定位始終沒有改變。財務(wù)公司內(nèi)生于集團、根植于產(chǎn)業(yè)，“以產(chǎn)入融、以融促產(chǎn)”是其基本功能，在幫助企業(yè)集團降低財務(wù)成本、優(yōu)化配置金融資源、提高資金使用效率、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和增強競爭力等方面做出了卓越貢獻，在支持實體經(jīng)濟發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用，已成為我國金融體系中的一支重要力量。

財務(wù)公司具有明顯的社會責任屬性

財務(wù)公司依托于企業(yè)集團，相比銀行等其他金融機構(gòu)，更了解企業(yè)集團戰(zhàn)略，更貼近企業(yè)集團需求，是更直接發(fā)揮金融功能、促進實體經(jīng)濟發(fā)展的一類金融機構(gòu)，這充分體現(xiàn)了財務(wù)公司社會責任的直接性。財務(wù)公司與成員企業(yè)屬于同一企業(yè)集團，因此財務(wù)公司更加了解成員企業(yè)，也更加清楚成員企業(yè)的經(jīng)營狀況及業(yè)務(wù)特點，財務(wù)公司根據(jù)集團需求為所在企業(yè)集團及成員企業(yè)提供個性化的金融服務(wù)，其所擔當?shù)纳鐣熑尉哂忻黠@的針對性。財務(wù)公司所屬集團往往涉及國民經(jīng)濟的方方面面，財務(wù)公司通過服務(wù)集團企業(yè)，對社會經(jīng)濟生活的各個領(lǐng)域履行了相應(yīng)的社會責任，這體現(xiàn)了財務(wù)公司社會責任的全面性。

財務(wù)公司直接服務(wù)于“鏈長”企業(yè)

在現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈的共生群落中，“鏈長”企業(yè)相當于“頭雁”，它的作用不是支配控制其他企業(yè)，而是提供聯(lián)結(jié)條件或者技術(shù)支撐，組織協(xié)同攻關(guān)和共性技術(shù)研發(fā)。“鏈長”企業(yè)大多由技術(shù)、資源和人才等方面擁有較強實力的大型央國企承擔，而大型國企普遍成立了財務(wù)公司。根據(jù)所屬集團的現(xiàn)狀和需求，財務(wù)公司聚焦研究產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)律，挖掘和培育比較優(yōu)勢，深耕各自擅長領(lǐng)域，優(yōu)化金融資源配置，為集團內(nèi)不同成員企業(yè)制定個性化金融服務(wù)方案，提升金融供給的有效性。

財務(wù)公司支持產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化的主要路徑

財務(wù)公司要圍繞“補鏈、延鏈、升鏈、建鏈”四個方面，以服務(wù)“鏈長”企業(yè)為核心，輻射服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)，助力構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。

以科技金融服務(wù)短板產(chǎn)業(yè)補鏈

科技金融是中央金融工作會議確定的“五篇大文章”之首。科創(chuàng)型企業(yè)大多由于業(yè)務(wù)規(guī)模相對較小，財務(wù)數(shù)據(jù)無法支撐外部銀行授信條件，難以取得充足的資金支持。這時候就需要作為集團“內(nèi)部銀行”的財務(wù)公司“雪中送炭”，主動對接客戶，創(chuàng)新融資方案，提供定制化信貸解決方案，保障企業(yè)流動性，支持其將更多資源投入核心業(yè)務(wù)，加快拓展市場。一是專項制定《金融支持科技創(chuàng)新行動方案》，出臺科創(chuàng)類企業(yè)授信指引，作為財務(wù)公司轉(zhuǎn)型發(fā)展并長期堅持的戰(zhàn)略性、導(dǎo)向性業(yè)務(wù)發(fā)展指南。二是自上而下暢通科技創(chuàng)新金融服務(wù)機制，密切與集團總部科技、戰(zhàn)略、投資等部門的聯(lián)動，構(gòu)建金融服務(wù)科創(chuàng)企業(yè)的經(jīng)營保障體系，建立跨部門、多專業(yè)、前中后臺協(xié)同的整體服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。三是豐富科技創(chuàng)新金融產(chǎn)品，加大科技創(chuàng)新企業(yè)信貸支持力度，立足科創(chuàng)企業(yè)發(fā)展特點和成長規(guī)律，加大科技研發(fā)貸、知識產(chǎn)權(quán)貸、成果轉(zhuǎn)化貸、科技企業(yè)運營貸等創(chuàng)新產(chǎn)品研發(fā)與投放，提供滿足科技創(chuàng)新型企業(yè)全生命周期需求的綜合金融服務(wù)方案。四是構(gòu)建差異化服務(wù)策略，聚焦集團原創(chuàng)技術(shù)策源地建設(shè)方案和科創(chuàng)項目指南，針對個性化需求，按照“一企一策”“一事一策”原則，為成員企業(yè)量身定制全面金融服務(wù)方案。科技創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)定價實行“一企一策”“一項目一策”，根據(jù)不同產(chǎn)品、資金用途，給予同等評級下最優(yōu)價格。五是深化科創(chuàng)金融資源統(tǒng)籌對接機制，依托集團司庫管理平臺，充分發(fā)揮金融資源統(tǒng)籌管理職能，持續(xù)做好成員企業(yè)靶向融資需求對接，提供“融智”支持。

以產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)延鏈

“鏈長”企業(yè)大多已形成完整、成熟的產(chǎn)業(yè)鏈，而產(chǎn)業(yè)鏈金融在降低下游企業(yè)融資成本，緩解中小微企業(yè)融資困難、節(jié)約集團財務(wù)費用、提高產(chǎn)業(yè)鏈整體競爭力方面具有比較優(yōu)勢。財務(wù)公司應(yīng)將產(chǎn)業(yè)鏈金融作為服務(wù)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)延鏈的主要工具。一是用足買方信貸資質(zhì)，買方信貸是財務(wù)公司服務(wù)實體經(jīng)濟的重要抓手之一，在實體經(jīng)濟大動脈運行中承載著“血液中樞”的重要作用。按照新版《財務(wù)公司管理辦法》，盡快申請取得成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸，打通信貸系統(tǒng)與成員企業(yè)訂單管理系統(tǒng)之間的鏈接，為購買成員企業(yè)產(chǎn)品的下游客戶提供融資。二是做強票據(jù)業(yè)務(wù)。票據(jù)作為一種便捷的支付結(jié)算工具，在推進產(chǎn)業(yè)鏈金融發(fā)展方面發(fā)揮著不可替代的重要作用。積極開展供應(yīng)鏈票據(jù)，針對產(chǎn)業(yè)鏈條、核心企業(yè)的應(yīng)用場景，不斷優(yōu)化升級供應(yīng)鏈平臺功能，高度融入產(chǎn)業(yè)鏈中各類型企業(yè)的內(nèi)部管理等個性化要求和產(chǎn)業(yè)鏈支付規(guī)則，通過供應(yīng)鏈票據(jù)業(yè)務(wù)做好供應(yīng)鏈場景金融服務(wù)。在產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化背景下，大型企業(yè)集團應(yīng)建立票據(jù)池，加強票據(jù)集中管理，盤活票據(jù)資產(chǎn)，擴大成員企業(yè)票據(jù)支付能力。理解核心企業(yè)的業(yè)務(wù)模式，依托集團供應(yīng)鏈管理核心平臺推廣票據(jù)業(yè)務(wù)，形成多方共贏的局面。三是做大保函業(yè)務(wù)。集團間“總對總”加大保函推廣，保函受益人向產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)和地方政府拓展。在國際化發(fā)展大背景下，產(chǎn)業(yè)鏈上、中、下游企業(yè)每年都有從國外大規(guī)模進口資源、設(shè)備的需求，因此產(chǎn)生的海關(guān)稅收擔保業(yè)務(wù)規(guī)模巨大，財務(wù)公司應(yīng)積極申請取得關(guān)稅保函，促進成員企業(yè)通關(guān)便利，節(jié)約集團整體財務(wù)費用。四是用活跨境資金池資質(zhì)，財務(wù)公司與集團境外財資中心形成“一體兩翼”聯(lián)動，提供跨境金融服務(wù)，助力優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)“走出去”。

以普惠金融服務(wù)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升鏈

傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品和技術(shù)大多處于產(chǎn)業(yè)鏈的中低端，人力、資金等條件約束明顯。財務(wù)公司唯有實施普惠金融，引入金融“活水”，才能促進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)數(shù)字化升級，融入現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈。一是支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效、產(chǎn)業(yè)整合和綠色發(fā)展，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)開展技術(shù)改造和研發(fā)投資，為成員企業(yè)提供中長期融資，增強企業(yè)資金實力和高質(zhì)量發(fā)展的后勁。針對傳統(tǒng)行業(yè)產(chǎn)能過剩、低效競爭、僵尸企業(yè)處置難等問題，通過并購貸款等方式為產(chǎn)業(yè)整合提供金融支持。二是重點支持裝備制造企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)在制造業(yè)中基數(shù)大、占比高，是數(shù)字化、智能化改造的重點和難點。數(shù)字化轉(zhuǎn)型建設(shè)投入大、回報周期長，財務(wù)公司要對制造企業(yè)的賬戶、結(jié)算、票據(jù)、融資進行一攬子司庫化服務(wù)，立足集團實際實施價格普惠政策，堅持“一高一低三減四免”定價，費率能免則免，不能免就打折，用心讓利和服務(wù)于成員企業(yè)提質(zhì)增效、轉(zhuǎn)型升級。通過差別化的信貸管理政策，全面推廣數(shù)字化轉(zhuǎn)型理念，不斷提升企業(yè)數(shù)字技術(shù)應(yīng)用、軟件應(yīng)用、數(shù)據(jù)管理等數(shù)字化能力，引導(dǎo)企業(yè)加快關(guān)鍵環(huán)節(jié)的數(shù)字化改造。三是帶動支持產(chǎn)業(yè)鏈中小企業(yè)。通過應(yīng)收賬款保理、商業(yè)匯票貼現(xiàn)等方式，為產(chǎn)業(yè)鏈上游中小企業(yè)、民營企業(yè)解決“先貨后款”模式下的資金占用問題，以上游企業(yè)所獲訂單為基礎(chǔ)進行訂單融資，滿足上游企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)需要；通過供應(yīng)鏈票據(jù)為具有多級供應(yīng)商關(guān)系的產(chǎn)業(yè)鏈條提供貼現(xiàn)融資等服務(wù)，有效潤滑債權(quán)的多級流轉(zhuǎn)。通過開立銀行承兌匯票、國內(nèi)信用證、預(yù)付款融資、票據(jù)融資等方式，為產(chǎn)業(yè)鏈下游中小企業(yè)和民營企業(yè)獲取貨物、支付貨款提供信貸支持。

以差異化金融服務(wù)新興產(chǎn)業(yè)建鏈

戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)代表著新一輪科技革命與產(chǎn)業(yè)變革方向，是建設(shè)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈的重要支撐。基于戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)“輕資產(chǎn)”、前期研發(fā)技術(shù)性強和周期性長等特點，在融資過程中面臨較多制約。財務(wù)公司應(yīng)主動加大向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的信貸傾斜力度，擔當“補位”角色。一是當前和今后一個時期，要將新能源、新材料、先進制造、電子信息等作為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的重點信貸支持方向，建立戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)重點客戶和重點項目名單，對納入的重點客戶和重點項目匹配多項差異化支持政策，建立分層服務(wù)體系，充分挖掘新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域。二是與集團主管部門形成合作聯(lián)動，制定《培育發(fā)展戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)專屬融資服務(wù)方案》，為新興產(chǎn)業(yè)客戶提供融資、融信、融智“三位一體”的綜合金融服務(wù)和多類型、全周期、差異化的專屬金融服務(wù)。三是持續(xù)深化融融合作模式，加強與集團內(nèi)部金融板塊以及銀行、證券、保險的緊密協(xié)作，強化投貸聯(lián)動，打造集群效應(yīng)，為集團新興產(chǎn)業(yè)建鏈營造可持續(xù)、有韌勁的金融生態(tài)環(huán)境。四是以國企改革深化提升行動為契機，從專業(yè)化整合、融資上市、激勵機制等方面對成員企業(yè)布局戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)給予咨詢顧問支持。利用債券承銷資質(zhì)，根據(jù)項目資金回流的具體情況，科學(xué)設(shè)計債券發(fā)行方案，承擔戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)專項債券承銷工作。

當下，新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革加速演進，加快產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化是加快構(gòu)建新發(fā)展格局、推動經(jīng)濟社會實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的主動選擇。在產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化進程中，作為“產(chǎn)業(yè)金融”的財務(wù)公司，應(yīng)聚焦主責主業(yè)，突出產(chǎn)品創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，主動融入產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)，促進資金鏈和產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈的有效耦合，助力提升產(chǎn)業(yè)體系現(xiàn)代化水平。

（編輯 宋斌斌）