優化財務管理與融資渠道對企業平穩發展至關重要

潘娟

企業財務管理與融資渠道之間的關系

資金需求與融資渠道 企業在不同的生命周期階段和經濟環境中，面臨不同類型和程度的資金需求，例如資金需求日常經營、擴張規模、投資項目以及應對突發事件等。融資渠道的選擇應該與企業的資金需求相匹配。不同類型的資金需求需要不同類型的融資渠道，例如，短期流動資金需求，企業可以通過銀行貸款來滿足；而長期、大量的資本支出，企業需要考慮股權融資或債券融資。

財務管理的目標與融資渠道選擇 企業的財務管理目標通常包括降低資金成本以及保持充分的流動性。融資渠道的選擇應與財務管理目標相一致，以確保資金的有效使用和企業價值的最大化。例如，當企業追求最小化融資成本時，通常會選擇直接債券渠道。尤其是在利率下行的市場環境下，債券融資渠道通常具有較低的成本。此外，如果企業更加關注財務風險，會選擇股權融資，以降低風險。

財務管理對融資渠道的影響 企業財務管理在很大程度上影響著融資渠道的選擇和效果。有效的財務管理可以提高企業的信用和財務穩健性，從而增加融資的可行性并降低融資成本。具有穩健財務管理的企業更容易獲得銀行貸款及其他融資途徑。

企業財務管理與企業融資渠道存在的問題

財務管理觀念陳舊 傳統觀念往往側重于依賴銀行貸款或長期債務融資，而忽視股權融資、風險投資和其他新興融資途徑。這種陳舊觀念將導致企業錯失多元化融資的機會，限制企業創新和擴張的空間。此外，傳統觀念還表現為財務管理更加注重短期盈利，而忽視長期價值的構建，影響企業長遠發展。

財務人員整體素質水平偏低 某些企業通常對財務管理人員的要求相對較低，很少提供專業的能力提升培訓，導致財務管理人員在財務領域的能力不足。他們僅能完成基本的財務任務，缺乏對經濟業務的深入分析能力，難以為復雜的融資活動提供必要的支持。此外，許多財務管理人員仍沿用過時的財務管理觀念和方法，不積極學習新知識和技能，缺乏創新思維，導致財務管理與企業發展脫節。

內源融資渠道不足 內源融資渠道包括自有資金、利潤留存等，但很多企業未能有效地利用這些資源來支持自身的發展和融資需求。相反，它們更傾向于尋求外部融資，如銀行貸款或發行債券，外部融資增加了企業的財務負擔和風險。內源融資渠道的不足主要是因為企業的盈利能力不強或者企業內部流程和決策機制的不完善所致。因此，企業應重新審視和充分發揮內源融資渠道的潛力，降低對外部融資的依賴，以提高企業財務穩定性和可持續發展能力。

過于依賴銀行貸款等融資方式 銀行貸款作為傳統的融資途徑，通常相對容易獲得，且流程相對簡單。因此，許多企業習慣性地選擇這一融資方式。此外，銀行貸款在利率和還款方式上通常較為靈活，能夠幫助企業應對短期和中期的資金需求。然而，這種依賴性也帶來一些潛在問題，如債務負擔的增加以及融資成本的不斷提升。隨著金融市場的變化和競爭的激烈，企業需要更加多元化和創新的融資方式，以降低依賴性、分散風險，并更好地滿足不同發展階段發展目標的資金需求。

企業財務管理與融資渠道優化策略

創新財務管理理念 首先，企業應該摒棄傳統的財務管理觀念，將財務部門從傳統的財務核算和報告職能中解放出來，轉向管理會計職能。引導財務部門積極參與戰略制定、風險管理、績效評估，以更好地支持企業的融資決策。其次，積極倡導財務管理數字化和技術化轉型，以提高財務決策的效率和準確性。通過現代財務科技工具，如財務分析軟件、人工智能應用等，幫助企業更好地進行數據分析、監控財務狀況，從而更準確地評估融資需求和選擇最佳融資渠道。最后，企業還應積極推動可持續發展的財務理念，通過將ESG（環境、社會、治理）與企業財務管理相結合，吸引更多的投資者，進一步拓寬融資渠道。

加強人員團隊建設 首先，企業應定期開展專業管理培訓，以提升團隊的專業素養和管理技能。通過培訓財務分析、風險管理、融資渠道等方面的內容，幫助財務人員掌握最新的財務知識和工具，使企業更好地應對不斷變化的商業環境。其次，財務團隊應該與其他部門建立緊密的合作關系，加強跨部門溝通和協作。了解企業的組織結構、業務流程和項目進展，幫助財務團隊更好地了解各個部門的財務需求，提供更有針對性的財務支持。此外，財務培訓應注重理論與實踐的結合，培養財務管理人員解決問題的能力和風險防范意識。通過研討會、聘請講師等方法，引導團隊將在培訓中學到的知識應用于實際工作中，以解決日常工作中遇到的難題，不斷提升加強財務人員的綜合素質和適應能力。最后，企業應鼓勵財務管理人員不斷提升自我學習能力，引導財務團隊能夠參與行業研究，提升財務管理水平，為企業的融資和發展提供更好的支持。

拓展內源融資渠道 首先，提高經營效率。企業應通過精細化管理、降低成本、提高資產利用率等方式，增加自有資金積累，降低對外部融資的依賴，通過有效的成本管理和資源優化幫助企業釋放現金流，增加自有資金，拓寬內源融資渠道。其次，優化資產管理。企業可以進一步優化資產結構和提高周轉率釋放資金，通過更好管理庫存、應收款項和固定資產來提高資產流動性，降低外部融資需求。此外，提高盈利能力。企業通過轉型發展、市場擴張、產品創新、成本控制等方式，進一步提高銷售額、毛利率和凈利潤，進一步增加內源融資的潛力。最后，建立健全的資金管理體系，企業通過制定有效的現金流管理策略、預算管理體系和風險管理機制，以確保企業資金的高效使用，豐富內源融資渠道。

多元化融資渠道選擇 首先，積極關注政府出臺的融資政策和優惠政策。政府通常會提供各種融資支持計劃，如擔保貸款、補貼、稅收減免等，以幫助企業降低融資成本和提高融資成功率。企業應該時刻關注并深入研究相關政策，充分利用這些政策的支持，以實現融資目標。其次，建立和維護良好的信用記錄和社會形象，由于信用度高的企業更容易獲得融資機會，而且融資成本相對較低，因此，企業應該誠信經營，按時清償債務，提高信用評級和財務管理能力。最后，除了傳統的銀行貸款外，企業還可以考慮債券市場融資、有價證券質押，或者申請專項債以拓寬融資渠道，更好地滿足企業不同的融資需求，提高企業的經濟效益和可持續發展能力。

作者單位：新疆豐慶建設工程集團有限公司