商業銀行基層機構防范柜面操作風險研究

摘要：近年來，在金融領域內，除信用風險之外，操作風險已然成為影響銀行機構發展的重要阻礙因素。這種風險不僅在財務層面對銀行造成了巨大的影響，也嚴重損害了銀行在市場中的聲譽和客戶信任度。商業銀行的基層機構是銀行日常運營和交易的重要部門，有效管理和控制操作風險對于機構的長遠發展來說十分關鍵，因此，有效化解這一風險成為銀行管理層迫切需要解決的問題。本文從商業銀行基層機構操作風險入手，尋求商業銀行基層機構預防柜面操作風險的有效措施，為銀行基層機構的未來發展提供參考。

關鍵詞：商業銀行；基層機構；柜面操作風險；防范措施

DOI：10.12433/zgkjtz.20241309

操作風險是商業銀行日常運營時須警惕的八大風險之一，在這些風險中，柜面操作風險占據著極其重要的位置。深入分析近年來商業銀行面臨的問題不難發現，絕大部分問題都源于柜面操作的失誤。因此，探尋有效的措施，降低柜面操作時的風險變得尤為重要，這不僅是每家商業銀行基層機構的努力方向，也是確保銀行運行安全、提高服務品質的關鍵之所在。

一、商業銀行基層機構操作風險概述

根據巴塞爾銀行監管委員會的定義，操作風險指的是因內部流程、員工、系統的缺陷或故障，以及無法預料的外部事件引發的損失風險。在商業銀行的各類業務操作中，柜面業務不僅全面展示出銀行業務操作的各個方面，也是觸發操作風險的關鍵點之一。因此，柜面操作風險成為商業銀行操作風險管理中亟待解決的核心問題，也是一個值得特別關注的領域。具體來講，柜面操作風險主要表現在商業銀行在執行前臺柜面業務過程中，可能因為內部管理流程不夠完善、員工操作失誤、信息技術系統的不穩定以及不可預知的外部事件，而導致其內在風險的表露。這些風險不僅危及銀行的資產安全，也直接影響著銀行的運營效率和客戶的滿意度。

針對柜面操作風險，商業銀行可以采取一系列策略來降低其對業務運作的影響。首先，對內部流程進行持續優化與改進是至關重要的環節，此舉能夠確保業務操作的流暢性和效率。其次，增強員工培訓是解決這一問題的另一個關鍵。通過提升員工的專業技能和風險意識，可以有效預防操作失誤的發生。再次，銀行還需投資于信息技術系統的更新與升級，利用先進技術減少由系統故障導致的風險。最后，對于不可避免的外部事件風險，銀行可以通過建立全面的風險管理體系，制定緊急應對方案，減輕潛在的損失。雖然外部事件帶來的風險難以完全控制，但是通過細致規劃和管控，依然能在一定程度上降低其對銀行運營的不利影響。總之，柜面操作風險是商業銀行不可忽視的一個操作風險范疇。通過綜合運用上述方法，持續改善內部管理流程、加強員工的能力培訓和風險防范意識、建立健全的風險預案，可以幫助商業銀行有效控制并降低柜面操作風險的發生率，從而保障銀行穩定健康運營。

二、商業銀行基層機構柜面操作風險的形式

在商業銀行的日常經營中，面臨的操作風險形式多樣，這些風險主要來自領導層、管理層和操作層。這些風險大體可以歸納為以下五種：

第一，權力性操作風險。一方面是某些個體可能會為個人利益而濫用權力，進而觸犯法律；另一方面是有的人可能會利用其職權違背規章制度開展活動，導致經營上的錯誤判斷，并帶來嚴重的后果。

第二，執行性操作風險。首先，工作方法不嚴謹，制度執行不到位；其次，對規定的指令和禁令執行不力；再次，一些員工可能因過度依賴領導的指示，而缺乏必要的警覺性，導致盲目操作；最后，不及時、不全面的信息交流導致規章制度的執行出現偏差。

第三，系統風險。信息系統的故障問題很有可能會對銀行造成經濟和聲譽上的雙重損失。隨著技術的發展，系統相關的操作風險日益增加。

第四，人員風險。一是員工面對新業務時，可能因為缺乏及時的培訓而操作不熟練；二是在不同的層級、部門和崗位之間，員工的能力和素質要求存在差異。當前，有些商業銀行缺乏針對不同崗位和層級員工能力和素質要求的評估機制，難以把適合的人放在合適的位置上。

第五，監督性操作風險。一是缺乏有效的崗位評估機制，這將給機構進行崗位職責的定位帶來負面影響，導致其沒有統一的標準為所有崗位調配適宜的人才；二是監督管理不足，缺少全面性和針對性，潛在的風險難以被及時發現和處理。

三、商業銀行基層機構柜面操作風險防范的措施

（一）深化員工法治教育

采用先進的企業文化理念來教育和裝備銀行的員工，是基層機構深化法治教育、強化法律意識的重要方法。為了實現這一目標，可以通過組織各種培訓班，以及定期召開的分析會議等形式，不斷加強對法律法規和公司規章制度的學習和教育。這樣做的目的是讓每位員工都能精通如何控制風險，同時提升他們按照規章制度辦事的意識，并以此來規范其自身的操作行為，使其自覺遵守崗位職責。除此之外，基層機構還要致力于不斷提升員工的業務能力，通過持續不斷的業務培訓，提高他們的專業素質。其業務學習應該具有連續性和持久性，尤其是對新興業務和新知識的學習應當更為深入。通過增強這方面的培訓，充分利用團隊內部的互相監督和制約機制，可以杜絕任何可能出現的操作風險。堅持“尊重、關心、培育、發展”的原則，對待每一位員工。此舉不但可以增強他們對公司的歸屬感和認同感，也能激發他們的責任心。只有在這樣一個相互尊重和相互關心的環境中，員工才能真正感受到銀行像家一樣溫暖，從而更加積極地投入工作中，為銀行發展貢獻力量。

（二）形成專業治理機構，提高業務流程的科學性

在專業治理機構建設中，首先，從價值鏈的角度出發，選擇適合進行培養的人才，專注于核心業務的流程改造。要求基層機構能深入分析哪些環節是業務中真正重要的部分，仔細核查這些核心環節的具體流程內容。其次，要對流程之間的聯系進行深入研究，找出其中的邏輯關系，以此為基礎優化整個業務流程。這個過程涉及對現有流程的重新思考和調整，目的是使核心業務流程更加高效、更加協調。再次，基層機構需要換一個視角，將客戶放在中心位置來思考問題。深入了解不同客戶群體的具體需求，識別不同場合下客戶的特點，據此設計出多個版本的業務流程。通過這種方式，基層機構可以為不同的客戶群體提供量身定做的服務，實現業務流程的多樣化。在實際經營中，要求基層機構具備靈活變通的能力，根據市場和客戶需求的變化，及時調整和優化服務流程，以確保能夠滿足不同客戶群體的特殊需求。最后，基層機構要利用信息技術來進行管理上的創新。應用現代信息技術手段，對本部門管理進行規范化和集成化的系統改造。通過建立起一套集成化的信息系統，不僅可以幫助基層機構實現數據的高效管理和利用，還能夠促進業務順利開展，確保每一個環節都能夠與信息系統無縫對接，從而實現整個機構的高效運行。

（三）建立健全預警機制

預警機制的建立健全中，不僅要狠抓相關規章制度的落實，還需要根據銀行基層機構的實際情況，將這些規章制度具體細分到每一個部門、每一個工作環節、每一個崗位中去。通過這樣的方式，為每個部門和員工提供清晰的操作指南和工作流程，確保責任人在工作中有明確的指引和依據，不僅有助于優化工作流程，還能大大降低操作過程中的風險。一旦出現問題，部門機構就能迅速找到責任人，并采取有效的措施來解決問題，避免問題的擴散和惡化。同時，定期對執行情況進行跟蹤檢查是不可或缺的。通過增加檢查的頻率和改進審核方法，基層機構可以有效提高監管的質量和效率。此外，加強對違規行為的懲處也是至關重要的。通過設立嚴格的懲處機制，一方面可以立即糾正違規行為，另一方面也能起到警示作用，防止類似行為的再次發生。做到及時發現問題，及時解決和處理問題，力求在問題還未造成較大損失前就將其消除。這種前瞻性的管理方法，能更好地降低企業運營過程中各類風險發生率。

（四）做好內部控制

在銀行業，確保內部控制的有效性是防止操作風險至關重要的一環。要有效控制這種風險，首先，要提高執行力并嚴格政策和規章制度執行。在將銀行的規章制度向下層機構推廣時，往往會遇到執行力逐漸減弱、原有規章制度被曲解或者變形的問題。因此，在基層機構中特別需要加強執行力，通過提升內部控制管理的等級，規范每個操作步驟，堅決杜絕違規操作和重復性錯誤的發生。為了有效預防操作風險，銀行基層機構應傾力打造一個既嚴密又科學的監控體系。通過結合定期和隨機檢查、上層領導與審計監察部門的雙重檢查，以及外部監管機構和內部控制部門的聯合努力來實現。檢查的重點應涵蓋銀行賬目、日常經營活動，以及規章制度執行等方面，特別是對于關鍵的崗位、流程環節、單位、特定時段的監督與管理，應該予以加強。加大對安全性和業務流程的檢查和監督力度，及時識別并消除潛在的風險和安全隱患，也是非常必要的。其次，銀行基層機構應當致力于實現每一層級的監管，并確保不同職能部門之間可以相互制衡，互相監督。這種層層遞進、相互制衡的監管結構，不僅有助于及時發現問題并采取糾正措施，也可以增強銀行整體操作的安全性。再次，加強培訓和意識提升也是銀行防范操作風險的重要方面。員工應定期接受關于內部控制和風險管理的培訓，以確保其明白自己的責任所在，了解如何正確執行銀行的規章制度。通過這樣的教育和培訓，員工能夠更好地認識到遵守規章制度的重要性，以及他們在防范風險中所扮演的角色。最后，銀行基層機構還需要采用現代化的技術工具和方法來增強內部控制的效果。例如，利用信息技術來自動化某些檢查和監控過程，可以有效減少人為錯誤，提高監控的效率和準確性。通過整合這些技術解決方案，銀行能夠更加靈活地管理操作風險，確保自身穩健運營和長遠發展。

（五）創建風險損失數據庫

為構建一個全面有效的風險管理體系，商業銀行基層機構必須創建一個詳盡的風險損失數據庫。這個數據庫的作用是歸檔記錄所有已知及潛在的風險事件，無論是已經發生的還是可能發生的。這一過程要求基層機構在整個組織范圍內統一收集更為詳細和廣泛的損失數據，并遵循新的協議要求來進行分類，確保數據歸納的全面性和精確性，避免在信用風險、市場風險和操作風險之間發生任何數據上的重復和交叉。在積累大量的內部風險數據后，將行業整體的數據引入進來作為補充。此舉在執行的過程中，應注意基層機構內部的數據信息收集，還要將行業的整體趨勢和案例納入考慮范圍，以便更全面地理解和預測可能的風險。對于這種補充數據，應建立一套客觀完善的審計和監督標準，以確保定性分析的準確性和客觀性。對于管理操作風險，選擇合適的計量模型工具至關重要。通過對操作風險進行定量分析，可以更好地評估和預防可能出現的問題，進而提高風險控制的精度，同時增強風險預測的能力。此外，引入以計算機技術為核心的操作風險識別系統，可大幅提升風險控制的效果。這樣的系統能夠自動識別潛在的風險點，快速響應風險事件，避免因操作失誤所導致的風險損失問題出現。通過這種高效的技術手段，可以使風險管理趨向科學化、系統化的發展，保障銀行運營的安全性，助力銀行穩健發展。

（六）加大權力制約力度

為確保銀行的運營安全、高效，銀行需要對基層實行一系列的管理措施，加大權力制約力度。首先，實現職責分離和崗位制約，這是為了確保每個工作環節都能得到適當的監督，減少因職權過于集中所帶來的風險。通過這樣的制度安排，可以有效避免個別員工的權力過大導致不當行為或決策錯誤的發生。其次，完善授權體系也是銀行管理中的一個關鍵環節，銀行需要根據業務流程的具體環節，明確不同層級下授權的具體權限。對于那些關鍵的業務和環節，需要細化并分配具體的辦理權限，確保每一個關鍵點都有相應的人員負責，從而提高處理效率和安全性。這樣做不僅可以降低潛在風險，還能保證業務流程的順暢和高效。最后，針對關鍵崗位的人員實施輪換和強制休假制度，也是一個重要的管理策略。通過定期的人員輪換，可以保證每個關鍵崗位上都有新的員工接替，而新來的員工可以更容易地發現并指出前任可能留下的問題。同時，強制休假不僅能夠保證員工的身心健康，還能在員工休假期間由其他人員接管其職責，可以有效對關鍵崗位的員工形成監督和約束，增強內部控制機制的有效性。通過這種方式，員工將時刻意識到自己的行為和決策會被后來人檢查和評估，從而形成一種無形的監督機制，有效防范和減少不當行為。

四、結語

本文對商業銀行基層機構在管理操作風險時遇到的諸多挑戰進行探討，并指出其中一些問題并非基層機構能夠獨立承擔和解決的。特別是在很多情況下，這些基層機構往往是處于執行規定和政策的一方，對于某些高層次的風險管理策略并無太多的決策權。制定一套既符合總體風險管理原則又能貼合基層實際操作需求的管理方案，要求管理者擁有高度的智慧和創造力。這樣的方案能幫助基層機構更有效地識別和預防潛在的操作風險，也將促進整個銀行體系安全穩定運行。

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