商業銀行授信業務存在的主要問題及改進措施

在當前金融環境下，商業銀行的持續發展與授信業務的有效管理密切相關。隨著商業銀行資產規模的擴大，其授信管理機制亟需優化升級。當前，商業銀行授信業務管理主要面臨的問題包括風險識別不足、信貸資產質量控制不嚴和管理流程的滯后。為有效應對這些問題，商業銀行需強化風險管理體系，采用先進技術提高風險評估的準確性，并優化信貸流程，從而不斷提升授信業務管理水平，嚴控風險，降低不良資產比率。高效的授信業務管理是商業銀行穩健經營的關鍵，對保障國民經濟的健康發展具有重要意義。

一、商業銀行授信業務管理存在的問題

在現代金融體系中，商業銀行的授信業務管理扮演著舉足輕重的角色。雖然近年來銀行業對授信管理投入巨大，取得顯著進步，但在宏觀經濟波動和市場不確定性增加的背景下，仍面臨諸多挑戰。主要問題包括：信息不對稱導致的風險評估困難、貸后管理不足以及風險控制機制的不完善。這些問題不僅增加了銀行資金的風險，而且影響了整個金融體系的穩定。因此，完善授信業務管理，提高風險控制效率和精度，已成為商業銀行發展的關鍵課題。

（一）對授信管理缺乏深層次理解

當前，商業銀行的授信管理多依賴于自上而下的指令推動，而各業務部門在風險防范和控制方面的主動性和積極性尚需提升。究其原因，關鍵在于銀行對授信管理的深層次理解不夠充分，特別是在風險偏好的判定及資產配置的調整策略上。具體而言，銀行需增強對宏觀調控策略、區域經濟趨勢變化及行業風險的敏銳度，尤其要提升對高風險場景監控和集團客戶風險識別的前瞻性和主動性。這些問題的存在，不僅限制了授信管理效率的提升，也增加了銀行面臨的系統性風險，因此迫切需要通過深化理解和加強實踐來解決。

（二）授信管理基礎和業務發展不匹配

商業銀行貸款增長迅猛，貸款余額持續攀升。2023年末金融機構人民幣貸款余額達到237.59萬億元，同比增長10.6%；企事業單位貸款余額達到157.07萬億元，同比增長12.7%，商業銀行的授信管理面臨嚴峻挑戰。這一挑戰主要體現在授信管理基礎與業務發展之間的不匹配。盡管貸款業務迅速增長，但商業銀行在授信管理方面的基礎工作仍不夠扎實，尤其是在貸款審查、風險評估及內外部監管方面。此外，授信從業人員的數量和綜合素質與日益增長的業務需求以及高風險管理要求之間不匹配。這不僅限制了業務的健康發展，也增加了銀行面臨的信貸風險。

（三）貸后管理薄弱，風險預警意識不強

商業銀行在授信業務管理中面臨的另一個重大挑戰是貸后管理的薄弱與風險預警意識的不足。目前，貸后管理多依賴于形式化的檢查，這種做法無法有效掌握借款人經營和財務的重大變化，因此導致無法及時識別風險和應對能力不足。在授信到期前，缺乏規范的催收和續貸操作，僅限于定期索要財務報表而未進行深入分析。此外，對貸款資金流向的監控不到位，導致資金可能被挪用，增加了信貸風險。例如，企業可能將貸款資金從預定用途中轉移，影響還款能力。在貸后管理中，過分關注企業盈利水平而忽視現金流分析，這也不利于有效的風險控制。

（四）處置不良授信資產效果不理想

截至2022年末，商業銀行面臨的一個突出問題是不良授信資產處置效果不盡如人意。商業銀行不良貸款余額達到29，829.06億元，同比增加4.77%。在不良資產處置方面，盡管資產證券化的規模增長速度超過了不良貸款余額的增速，但整體效果仍有待提高。具體問題包括：不良授信資產分類認定過程中存在審批權限層次過多、過程復雜化的問題，這延緩了不良資產進入處置程序的速度。特別是在個人授信分類中，還款逾期時間作為主要認定依據，缺乏科學性和合理性。國有大行在銀行間公募市場NPL產品發行中占主導地位，2022年交通銀行、建設銀行和工商銀行的發行規模合計157.13億元，占總發行規模的49.08%，顯示出大型銀行在不良資產處置方面的積極努力。然而，要真正提高不良授信資產的處置效率和效果，需要商業銀行進一步優化內部管理流程，加強與法律機構的合作，創新處置手段，并提升整體不良資產識別和管理能力。

二、改進商業銀行授信業務的主要措施

（一）確立“主動風險管理”的思維模式

1.風險與業務的協同策略。必須統一風險管理與業務發展的思路和標準。風險管理和業務發展的目標本質上是一致的。為實現這一目標，商業銀行的風險管理部門與業務發展部門需要加強聯動，通過溝通協商，建立統一且明確的發展思路和授信標準，確保客戶準入質量，從源頭控制風險。

2.市場導向的風險防控。為了實現風險管理的最前線防控，風險管理部門和業務部門之間的協同合作至關重要。通過在客戶篩選、業務啟動及貸款管理的每一步加強風險意識，可以顯著提升風險識別及管理效率，確保在業務增長中風險管理起到核心作用。

3.創新驅動的風險管理。專注于風險管理方法的創新，通過主動的監控和預警機制加強風險控制。將這種前瞻性監控和預警定為核心職責，不斷優化風險預警系統，增強對潛在風險事件的預測和處理能力。

4.動態適應的執行力度。強調隨市場環境變化而實時更新和動態調整風險管理政策的重要性。通過深入研究市場和行業趨勢，提高政策和制度對環境變化的響應速度及執行力度。

5.信息優化的決策支持。高度重視信息和數據的有效應用，以提升授信分析和風險評價的精確度。致力于建立和完善授信決策的信息系統，把各種內外部信息資源轉化為有效的決策支持工具。

（二）加強資產質量管理監控體系建設

1.革新資產質量考核方法。關鍵在于優化資產質量評估手段，這包括對新出現的不良貸款進行嚴格控制，并在考慮不良資產處置與資產質量轉變時引入容忍度指標。此外，要重點監管風險較高的關注類貸款，防止其惡化為更嚴重的不良貸款狀態，并實施客戶淘汰機制，加大不符合要求客戶的退出力度。

2.提升資產質量監控的預見性。通過深入的財務分析和信用評級趨勢審查，主動識別和預防潛在的風險點。對于存在高風險的關注類貸款，需擴大監控范圍，將這些貸款納入日常的監控程序中，并通過提高檢查頻率，防止其質量進一步下降成為不良貸款。此外，采用先進的分析工具和技術，如人工智能和大數據分析，以增強對風險趨勢的預測能力，確保能夠提前采取有效的預警措施和風險緩解策略。

3.強化貸后監督工作。要求銀行加大對貸款執行部門的貸后管理力度，明確貸后監控的具體程序和信息報告要求，尤其是對關鍵大客戶的監控與分析，保證全面覆蓋所有貸款業務和相關機構。建立一套完善的貸后跟蹤評估體系，包括定期的財務狀況復核、借款行為分析及還款能力評估，以強化對貸款健康狀況的實時監控和管理。

4.重視集團客戶風險管理。針對那些資本運作活躍且治理結構不完善的高風險集團客戶，實施更為嚴格的風險控制措施。通過銀行集團內部各成員之間的有效協作，共享關鍵信息，實現對這些集團客戶的全面風險評估和持續監控。

5.優化授信業務檢查與后評估。通過提高授信業務檢查與后評估的有效性及覆蓋范圍，監督授信政策和風險管理措施的執行，強化責任追究制度，確保發現問題能及時整改并徹底執行。

6.加固個人金融風險管理。鑒于零售及個人住房貸款業務對銀行授信業務的關鍵作用，支持個人金融部門強化資產質量監控，有效預防和控制不良貸款現象，確保業務的穩健發展。

（三）提升授信管理基礎水平

1.優化授信管理策略。著重提升授信審核的標準化程度，拓寬授信審核的業務范疇，并設定具體到客戶、地區及產品的詳細授信標準。將押品管理的風險控制前置，深化對現有押品的分析與研究，同時推動授信文件和權證管理的標準化進程。此外，激勵合同檔案的電子化轉型，并建立信息維護的定期更新機制。

2.全面提升授信團隊的綜合素質。加大對授信從業人員的選拔與培訓力度，確保每位成員都能有效地承擔起自己的崗位職責。同時，要求風險管理及授信執行團隊在管理哲學、專業知識及職業操守等方面全方位提升，以強化團隊的整體實力。

3.精細化管理客戶信用評級與授信資產風險分類。將客戶信用評級和授信資產風險分類作為主動風險管理的核心工具，強調流程化管理的重要性，提高評估結果的精確度，確保授信政策得到精準執行，從而有效降低和控制授信資產風險。

4.增強風險管理政策執行力。專注于提升政策制度的實施效力，系統梳理并完善政策庫，保障授信業務的全面監管。推動政策溝通和反饋渠道的暢通，加強政策解讀和疑難解答，深入了解一線及相關業務部門在業務推廣和政策落實過程中遇到的挑戰，針對新產品和新業務加強政策研究與指導，從而保障業務的合規發展。

（四）實施全方位的貸款管理后續措施

1.加強主動式的后期貸款管理。在貸后管理中，銀行應重點收集并分析客戶的經營風險、管理狀況、財務狀況等多方面信息。通過風險分析與量化，綜合評估授信風險與收益匹配程度，及時進行風險預警。特別需要關注授信客戶的主營業務、財務信息變動（如存貨、應收賬款等）以及管理層變更情況。強化客戶經理的責任意識，使其在授信管理過程中能夠主動發現并及時報告問題，從而提高資產質量監控的有效性。

2.授信客戶財務風險的預警與防控。在貸款全周期的三大關鍵環節——貸前調研、貸中審核、貸后跟蹤實施針對性的風險管理策略。依據貸款的風險級別，定制化貸后檢查的頻次和深度，密切監視客戶的財務狀況和資金流動性，以確保對客戶現金流的來源、穩定性以及現金流動的匹配程度有全面的了解和分析。

3.推動貸后管理的數字化轉型。通過科技創新，促進貸后管理流程的數字化，從而顯著提升對風險的監測能力。在銀行的內部系統中，部署先進的風險預警指標，實現對貸款狀態的遠程實時監控。利用計算機技術對整個貸款流程進行風險預警，對風險等級進行量化評估，從而提升貸后管理的效率與廣度。逐步構建與銀行業務相適應的信貸風險數據分析模型，通過數據驅動的方法精準監測和管理風險。

（五）完善不良授信資產管理

1.引入不良授信資產主動管理理念。主動管理不良授信資產，關鍵在于提前識別風險并采取有效措施以防止其惡化。加強放款審核環節的風險控制，強化資產質量監控和貸后監督，及時處置和化解不良授信資產，防止其向損失類資產遷移。

2.推動不良授信資產管理的系統改進。致力于實施以“集中化管理、專業化處理、任務分工、互補優勢”為原則的不良資產管理改革。特別強調在個人不良資產管理與處置方面加速改革進程，構建一個統一的不良資產處置平臺，以增強管理效率和處置效果。

3.強化授信業務監管框架。構建全面的不良資產問責機制，加強對授信業務的監管約束。對于授信過程中出現的任何問題，根據責任程度實施問責，以保障授信活動的規范性和合規性。

4.開拓不良資產處置的創新路徑。拓展不良資產處理的策略和工具，提升處置效率，防止不良資產的持續累積。包括探索市場化處置方案，并通過金融創新工具來改善資產質量，優化資產配置。

結語：

綜上所述，在當前金融環境下，商業銀行授信業務管理面臨著一系列重大挑戰。這些挑戰不僅威脅到銀行資金的安全，也影響了商業銀行的健康發展。因此，商業銀行需確立主動風險管理的思維模式，強化資產質量監控體系，提升授信管理基礎水平。此外，重視內部管理和員工培訓，提高對市場變化的敏感性和應對能力，是保證授信業務有效運行的關鍵。通過這些措施，商業銀行可以在競爭激烈的市場中保持優勢，從而實現可持續發展。

（作者單位：中國郵政儲蓄銀行股份有限公司甘肅分行）