綠色保險發(fā)展 期待后起之秀

綠色保險是指保險業(yè)在環(huán)境資源保護與社會治理、綠色產(chǎn)業(yè)運行和綠色生活消費等方面提供風險保障和資金支持等經(jīng)濟行為的統(tǒng)稱。

2015年，中共中央、國務(wù)院印發(fā)《生態(tài)文明體制改革總體方案》，提出建立綠色金融體系的部署。其后中央及其各級政府發(fā)布了一系列綠色金融相關(guān)政策并在全國陸續(xù)設(shè)立綠色金融改革創(chuàng)新試點，綠色保險開始萌發(fā)，但發(fā)展進度遠遠落后于綠色信貸和綠色債券。廣州市是首批綠色金融改革創(chuàng)新試點，該階段綠色保險主要是花都區(qū)通過保費補貼方式支持藥品置換保險、環(huán)境污染責任保險和安全生產(chǎn)責任保險的發(fā)展。

2022年11月11日，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)國家金融監(jiān)督管理總局）發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)綠色保險業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度的通知》，是我國首個全國性的綠色保險政策文件，該政策明確了綠色保險的定義和統(tǒng)計范疇正式，全面開啟了我國綠色保險進程，綠色保險逐步大規(guī)模納入了保險公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營管理中，綠色保險創(chuàng)新案例也是層出不窮。可以說，2022年是我國綠色保險元年。

2024年，國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)《關(guān)于推動綠色保險高質(zhì)量發(fā)展的指導意見》，提出“到2027年，綠色保險政策支持體系比較完善，服務(wù)體系初步建立，風險減量服務(wù)與管理機制得到優(yōu)化，產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新能力得到增強，形成一批具有典型示范意義的綠色保險服務(wù)模式，綠色保險風險保障增速和保險資金綠色投資增速高于行業(yè)整體增速，在促進經(jīng)濟社會綠色轉(zhuǎn)型中的作用得到增強。”

發(fā)展綠色保險亟需建立戰(zhàn)略決心

近年來，不管是全國還是廣東省，綠色保險首創(chuàng)項目層出不窮，不乏創(chuàng)新亮點，但是需要真正實現(xiàn)綠色保險規(guī)模發(fā)展，需要深度理解綠色保險發(fā)展的意義，具備長期發(fā)展綠色保險的戰(zhàn)略決心，這也是當前綠色保險發(fā)展首先需要解決的問題。

業(yè)內(nèi)一直都存在發(fā)展綠色保險會限制業(yè)務(wù)發(fā)展的觀點，簡單地認為發(fā)展綠色保險就是限制承保高污染高排放產(chǎn)業(yè)。實際上，從保險公司合規(guī)經(jīng)營、本身的風控和業(yè)務(wù)發(fā)展出發(fā)，發(fā)展綠色保險既是監(jiān)管的要求，也是自身經(jīng)營發(fā)展的需求。

從合規(guī)經(jīng)營的角度來說，國家金融監(jiān)督管理總局已經(jīng)發(fā)布了多項政策，對保險行業(yè)發(fā)展綠色保險提出了比較全面的要求和規(guī)范，除了前文提及的《關(guān)于印發(fā)綠色保險業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度的通知》，另有《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》《關(guān)于推動綠色保險高質(zhì)量發(fā)展的指導意見》等政策文件明確提出了發(fā)展綠色保險的要求。廣東省發(fā)布的《深圳綠色金融條例》等地方綠色法規(guī)中對保險公司也提出了綠色保險相關(guān)要求。

此外，上市保險公司需要遵循證監(jiān)會對上市公司的可持續(xù)發(fā)展提出的要求，滬深北交易所2024年4月發(fā)布了《可持續(xù)發(fā)展報告指引》，要求上證180、科創(chuàng)50、深證100、創(chuàng)業(yè)板指數(shù)的樣本公司以及境內(nèi)外同時上市的公司強制披露《可持續(xù)發(fā)展報告》，應(yīng)在2026年4月30日前發(fā)布2025年度《可持續(xù)發(fā)展報告》。

從業(yè)務(wù)發(fā)展角度來說，綠色保險是財險行業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展最佳切入口和潛在藍海市場。多個研究機構(gòu)預測，到2060年，中國碳中和總投資達百萬億級別，簡單換算潛在保費達千億，是保險行業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的藍海。這對仍然處于初級發(fā)展階段的國內(nèi)財險行業(yè)來說，通過綠色保險助力全行業(yè)WpvaBbGxf4C5D1GApV20/L1N4QeY4czcOeerpY42Oc0=雙碳目標實現(xiàn)和低碳轉(zhuǎn)型，可有效提高保險深度和密度。

以政府保險業(yè)務(wù)視角出發(fā)，中央雙碳“1+N”政策已經(jīng)建成，綠色保險助力政府實現(xiàn)雙碳目標將是政府推廣力度最強、范圍最廣的政府保險。此外，基于綠色保險服務(wù)于可持續(xù)發(fā)展目標、應(yīng)對氣候變化等全球性議題，廣東省已經(jīng)多次舉辦國際綠色保險、巨災(zāi)保險等綠色保險專項國際會議。

政府試點是綠色保險創(chuàng)新最好的土壤

參與雙碳、綠色金融、綠色保險等生態(tài)文明建設(shè)相關(guān)國家級和省級試點是落地綠色保險最快捷的方式。各級政府部門在推行雙碳相關(guān)試點政策時，普遍重視綠色保險等綠色金融的助力，這是綠色保險最利于創(chuàng)新實踐的土壤。

目前來看，廣東省雙碳試點主要分為兩類，一類是綠色金融、綠色保險相關(guān)的試點，比如廣州國家綠色金融改革創(chuàng)新試點、廣東省國家巨災(zāi)保險試點、深圳強制環(huán)境污染責任保險試點等；另一類是其他生態(tài)文明建設(shè)特別是“雙碳”相關(guān)試點，比如南沙國家氣候投融資試點、廣州國家水生態(tài)生態(tài)文明建設(shè)試點、全國生態(tài)文明建設(shè)示范區(qū)、韶關(guān)國家林業(yè)碳匯試點、深圳國家低碳城市試點、國家碳市場試點、廣東“無廢城市”建設(shè)試點、國家工業(yè)低碳試點園區(qū)等。

以綠色保險助力廣東成為國家首批碳市場試點為例，中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司（以下簡稱“太保產(chǎn)險”）和中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司（以下簡稱“人保財險”）均與廣州碳排放權(quán)交易簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議，多家保險公司創(chuàng)新落地首單碳市場相關(guān)保險。

在強制碳市場方面，2017年，人保財險廣州市公司簽發(fā)了全國首單碳排放配額質(zhì)押融資保險，控排企業(yè)用自身的碳排放配額向銀行申請貸款，并向保險公司購買貸款保證保險提高增信。該保險保障范圍為，保險期限內(nèi)，控排企業(yè)出現(xiàn)貸款違約的情況，保險公司將按照保單責任給予銀行風險補償。通過引入保險機制，降低了銀行在碳排放配額質(zhì)押融資業(yè)務(wù)中的風險，提高了銀行開展此類業(yè)務(wù)的積極性，也為控排企業(yè)拓寬了融資渠道，有助于企業(yè)獲得資金用于節(jié)能減排、綠色發(fā)展等相關(guān)項目和業(yè)務(wù)的開展，促進企業(yè)在低碳環(huán)保方面的投入和發(fā)展。

在自愿碳市場方面，太平財險、人保財險、國壽財險在森林碳匯保險方面均有落地實踐相關(guān)首創(chuàng)業(yè)務(wù)，保障森林碳匯因意外事故、病蟲害、自然災(zāi)害導致林木死亡進而導致森林碳匯滅失的風險。值得一提的是，人保財險湛江市分公司向湛江市遂溪縣人民政府捐贈紅樹林碳匯價值綜合保險，為遂溪縣轄區(qū)內(nèi)7個紅樹林小區(qū)提供261.4萬元風險保障，成為藍碳領(lǐng)域的創(chuàng)新。

“雙碳”政策是綠色保險規(guī)模發(fā)展的東風

中央已經(jīng)于2022年建成全國“1+N”雙碳政策體系，據(jù)此廣東省已發(fā)布了一系列雙碳政策文件。比如《關(guān)于加快推動綠色建筑產(chǎn)業(yè)與綠色金融協(xié)同發(fā)展的通知》提及“探索推行建筑行業(yè)綠色保險。以廣州、深圳、東莞、汕頭等地市為試點，探索開展建筑行業(yè)綠色保險，包括綠色建筑性能保險、既有建筑節(jié)能減排改造保險、綠色建筑裝修質(zhì)量保險等，助力項目融資、完善和優(yōu)化綠色建筑過程管理和閉環(huán)。鼓勵各地市地方財政提供保費補貼，在新建綠色建筑推行綠色建筑性能保險，在酒店、寫字樓等碳排放較高的建筑和公共機構(gòu)建筑的節(jié)能減排綠色改造項目推行既有建筑節(jié)能減排改造保險”。

據(jù)此，太保產(chǎn)險在行業(yè)內(nèi)首次提出保險服務(wù)建筑業(yè)全生命周期綠色低碳化概念，明確量化保險服務(wù)實體經(jīng)濟減排量的概念與應(yīng)用。已初步搭建綠色建筑集成管理系統(tǒng)、擬定減排標準功能，籌備研發(fā)既有建筑節(jié)能減碳綠色轉(zhuǎn)型保險產(chǎn)品，拓展帶有綠色保險業(yè)務(wù)資源的渠道（興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行等），已落地125萬元綠色建筑性能保險，成為廣州地區(qū)首個出具該類產(chǎn)品的保險公司。目前完成ESG綠色保險服務(wù)社會治理類的建設(shè)工程類保證保險6155萬，增量1000萬，已完成考核目標，相關(guān)成果在2023年廣東綠色金融專業(yè)委員會2023年年會上發(fā)布。

另外，《廣東省碳交易支持碳達峰碳中和實施方案（2023-2030年）》提及“研究開展歐盟碳關(guān)稅機制應(yīng)對，將歐盟碳關(guān)稅覆蓋行業(yè)納入廣東碳市場管理”。2023年，太平洋產(chǎn)險廣東分公司在廣州南沙落地鋼鐵行業(yè)全國首單碳關(guān)稅保險，后續(xù)在清遠落地水泥行業(yè)全國首單碳關(guān)稅保險。

“碳關(guān)稅保險”聚焦于解決中國相關(guān)行業(yè)對歐出口因碳關(guān)稅帶來的成本風險。出口企業(yè)可以通過購買“碳關(guān)稅保險”，規(guī)避因歐盟碳價在未來一定時間內(nèi)上漲而帶來的碳關(guān)稅成本上升風險，從而提前鎖定貿(mào)易成本，保持產(chǎn)品對歐出口的競爭力。（作者單位為中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司廣東分公司）