關于財務公司助力實體經濟發展的若干思考

［摘 要］本文立足當前國內外經濟形勢、金融改革政策和當下公司任務，深入探討了財務公司在助力實體經濟發展中的作用。同時，文章提出了財務公司助力實體經濟高質量發展的策略，包括充分結合金融與產業雙重屬性、推動綠色金融與可持續發展、加快推動集團司庫體系高效運行、積極響應國家發展戰略等，旨在為財務公司在實體經濟發展中發揮作用提供參考。

［關鍵詞］財務公司；實體經濟；經濟形勢

［中圖分類號］F27 文獻標志碼：A

隨著經濟全球化，國內外經濟形勢的深刻變化給實體經濟的發展帶來了新的機遇與挑戰。在這一背景下，企業集團財務公司作為金融體系中的重要一環，其在助力實體經濟發展中的作用越發凸顯。本文通過對企業集團財務公司在實體經濟發展中的作用及其相關策略的探討，旨在為財務公司更好地發揮作用提供一定的理論與實踐指導。

1 實體經濟發展需求背景

1.1 國內外經濟形勢

在當前雙循環新發展格局下，新興市場和發展中經濟體均呈現良好的增長勢頭。根據國際貨幣基金組織的數據，自2000年以來，新興市場和發展中國家的經濟增長率平均高于發達國家約4個百分點，成為全球經濟增長的主要引擎。然而，受到國際貿易摩擦、地緣政治風險等多重因素的影響，我國實體經濟的發展面臨諸多不確定性，特別是自2018年以來，全球貿易保護主義措施不斷增加，貿易壁壘不斷上升，國際貿易投資環境變得更加復雜，給我國實體經濟發展與“走出去”戰略的實施帶來了挑戰。在這一形勢下，實體經濟及其相關金融機構需要更加靈活地應對，積極開拓多元化的市場，促進國內市場的穩定發展，推動新發展格局下實體經濟的持續健康發展［1］。

1.2 金融改革政策導向

近年來，我國政府連續推出的一系列金融改革政策，如去杠桿、降杠桿、打擊金融亂象等，加大了金融監管力度，規范了金融企業公司治理結構，促使各類機構更加注重風險管理和合規經營，以保障金融體系的穩定和健康發展。

2023年10月，中央金融工作會議強調，當前，我國政府將加快建設金融強國的步伐，將推動金融高質量發展作為我國金融工作的首要任務。會議指出，無論是政府還是企業，均需要把服務實體經濟作為根本宗旨，才能在市場化法治化道路上做好金融創新工作、深化供給側結構性改革，才能進一步統籌金融開放和安全，進而保證金融工作“穩”字當頭，堅持穩中求進工作總基調。在政府層面，將持續助力打造現代化金融機構與市場體系，疏通資金進入實體經濟渠道。因此，財務公司作為企業集團內部持牌金融機構，貼近服務實體經濟，也要積極響應金融改革政策的號召，扎實做好自身助力實體經濟發展的具體落實工作。

1.3 當下形勢任務

金融是國民經濟的血脈，是國家核心競爭力的重要組成部分。財務公司作為為企業集團成員單位提供金融服務的非銀行金融機構，是我國金融體系中非常重要的組成部分，只有堅定不移地走中國特色金融發展之路，才能推動自身高質量發展。當下，實體經濟的融資需求日益增加，但受金融去杠桿政策的影響，融資渠道受到了一定的限制，我國企業融資成本整體上升，以中小微企業融資難、融資貴問題最為突出，如何有效助力實體經濟發展，成為財務公司當前形勢下的重要任務之一［2］。

2 新時代財務公司助力實體經濟發展的作用

2.1 熟悉產業特點與市場需求

一方面，財務公司對企業集團所處產業的獨特運行規律、發展趨勢均有一定的了解。據此，財務公司能夠提供更加靈活的金融服務方案，以滿足企業的融資等金融服務需求。例如，服務業領域普遍更加關注市場需求的變化和消費者的行為特點，因此財務公司能夠通過提供金融市場分析和金融風險評估等服務，幫助企業集團更好地制定經營策略。

另一方面，財務公司長期動態跟蹤市場需求及其變化，以便為集團成員單位提供相應的金融支持和服務。例如，隨著消費升級和科技進步，消費者的個性化需求不斷增加，企業集團需要加大對產品研發和品牌建設的投入力度，而財務公司在該階段便可依據自身對產業特點、金融市場的了解，通過提供及時高效的資金支持、金融風險管理等方式，幫助實體企業實現業務轉型升級。

2.2 擁有持牌金融機構優勢

財務公司作為持牌金融機構，在金融服務能力和金融產品創新方面具有一定的優勢。首先，持牌金融機構具有較強的資金實力和資金來源，可以為實體經濟提供有力的金融支持。例如，通過發行債券、貸款、票據貼現等方式，可以為實體經濟提供多元化的融資渠道，滿足其不同層次和不同階段的融資需求。其次，持牌金融機構在金融產品創新方面具有較強的能力和優勢。例如，財務公司可以根據市場情況和客戶需求，設計和推出創新性金融產品，如票據貼現、信用證融資等，以滿足實體經濟對金融產品多樣性和個性化的需求［3］。最后，財務公司作為持牌金融機構還可享受更為優惠的政策支持，如通過人民銀行貨幣政策工具—再貼現獲取低成本的資金，進一步增強其在服務實體經濟方面的競爭力和影響力。

2.3 協助集團統籌管理金融資源

財務公司作為金融服務的專業機構，可以協助企業集團統籌管理內部金融資源，優化資金配置，提高資金利用效率，從而更好地支持實體經濟的發展。首先，財務公司通過深入了解集團公司的發展戰略和財務狀況，能夠提供量身定制的金融服務解決方案，實現對資金的有效配置和利用。根據企業集團的業務特點和發展需求，財務公司可以推薦適合的融資方案，為其提供更為靈活和多樣化的融資渠道。其次，財務公司還能夠幫助企業集團建立健全的財務管理體系和風險控制機制，規范企業的財務行為，提高資金利用效率，降低資金成本，從而提高企業的盈利能力和競爭力。最后，財務公司還可通過建立和完善企業集團的資金監控和報告機制，及時發現和解決資金運作中的問題和隱患，確保企業的資金安全和穩健運行。

3 財務公司助力實體經濟高質量發展策略

3.1 充分結合金融與產業雙重屬性

財務公司實質上有著金融與產業的雙重屬性。一方面，作為金融機構，財務公司自身可以提供較為豐富的金融服務，能夠滿足實體經濟企業在資金結算與收付業務、融資業務、票據業務、外匯業務、財務顧問、信用鑒證及咨詢代理等方面的需求；另一方面，財務公司能夠直接或間接地參與同業業務，投資固定收益類有價證券，包括國債、中央銀行票據、地方政府債券、金融債券、AAA級企業債、貨幣市場基金、固定收益類公開募集證券投資基金等。因此，財務公司需要充分利用其擁有雙重屬性的優勢，積極有效地促進實體經濟發展，推動產業升級轉型。

第一，建立緊密的合作關系。財務公司與所屬企業集團成員單位及相關產業鏈上的企業存在緊密的聯系，建立了長期穩定的合作伙伴關系。通過為企業集團成員單位提供結算、信貸、票據等基礎性業務，更深入地了解企業集團成員單位的經營發展的難點和痛點，促使自身在產品設計上更加貼近集團成員單位的需求，為其提供更為個性化和精準的金融服務。

第二，量身定制金融解決方案。正所謂“沒有調查，就沒有發言權”，若想對客戶有充分的了解，就必須扎實做好前期調研工作，同集團成員單位做好溝通。例如，在融資方面，財務公司可根據客戶的資金需求和還款能力，為其設計合適的融資方案，包括債務融資、票據融資、項目融資等。此外，財務公司還能夠為相關企業提供財務咨詢、資產管理、風險管理等全方位金融附加服務，幫助企業解決經營管理過程中遇到的各種金融問題。

第三，積極參與產業發展規劃和政策制定，為產業升級和轉型提供金融支持和智力支持。通過參與產業研討會、組織業務交流活動等方式，財務公司能夠與企業集團和政府部門深入合作，發揮自身產融結合的特性，共同探討金融支持產業發展的方向和策略，為企業集團提供更加全面和深入的金融服務。此外，財務公司還應通過研究分析產業政策和市場動態，為集團成員單位提供專業的產業分析報告和政策解讀，幫助實體企業把握市場機遇，提前做好產業布局和戰略規劃。

第四，加強與相關行業的合作。財務公司應加強與實體行業的合作，共同開展產業鏈的延伸和深化，促進產業結構的優化和升級。例如，財務公司可通過與商業銀行合作，利用“票據貼現+轉貼現”的業務模式，間接與產業鏈上下游企業進行合作，利用集團成員單位優質的信用，為產業鏈上的企業提供低成本融資，有利于解決產業鏈上中小微企業融資難、融資貴的問題，進而促進產業鏈安全、穩定、健康發展，提高產業鏈的附加值和競爭力。

3.2 持續推動綠色金融與可持續發展

持續推動綠色金融與可持續發展是財務公司助力實體經濟高質量發展的重要路徑之一。

第一，加大對綠色產業和環保項目的金融支持力度。財務公司可通過各種金融工具，如發行綠色債券、綠色貸款、綠色票據等方式，積極吸引資金投入到實體環保和低碳領域，促進綠色產業的發展和壯大。例如，財務公司可以向可再生能源、新能源項目提供更為有利的融資條件，降低相關企業的融資成本，從而推動可再生能源和新能源的大規模應用和推廣。

第二，積極參與綠色金融標準和評估體系的建設。財務公司應與所屬企業集團相關機構合作，共同制定和完善所屬產業的綠色金融標準和評估體系，推動綠色金融的規范化和市場化發展。通過建立統一的綠色金融標準和評估體系，財務公司能夠為相關的企業提供更加可靠和透明的綠色金融產品和服務，提高市場透明度和信任度。

第三，加強與相關政府部門和行業協會的合作。財務公司可與政府部門和行業協會共同制定和實施綠色金融政策和標準，推動綠色金融市場的發展和壯大，更深入地了解當前實體經濟綠色環保轉型方向，并針對性地開發出適應實體經濟發展需求的金融產品和服務。例如，針對可再生能源行業的企業，財務公司可與政府部門和行業協會合作，推動發行綠色債券，為企業提供低息融資支持，幫助其擴大生產規模和技術創新。同時，財務公司也可以積極開展綠色金融宣傳教育活動，提高社會公眾對綠色金融的認知和接受度，進一步促進綠色金融的發展和實體經濟的轉型升級。

3.3 加快推動集團司庫體系高效運行

集團司庫體系是指集團內部的資金管理機構和體系，負責集團內各個成員單位的資金管理、流動和調配，其目標在于實現集團內部資金的有效管理和優化配置，以確保資金的充分利用。

一方面，建立統一的資金管理平臺系統。財務公司應通過整合集團內部的資金資源和資金流動渠道，建立具備資金流動、結算、監控等功能的統一資金管理平臺系統，確保資金運作的透明、高效和安全，有效保障集團內部資金的集中管理和統一調配，避免因為分散管理而導致的金融資源浪費、無序運營和效率低下等方面的問題。

另一方面，持續強化對集團內部資金流動和使用的監督管理。財務公司應建立完善的資金審批和監控機制，對集團內部資金流動和使用進行嚴格監督和管理，并通過建立資金審批流程和制度，規范資金使用行為，防止出現濫用資金、挪用資金等違規行為。同時，財務公司還應當加強對資金流動的實時監控，及時發現和解決資金管理中存在的問題，確保資金的安全和穩定運作。

3.4 積極響應國家發展戰略實現協同發展

第一，財務公司需根據國家發展戰略和政策導向，為國企改革和產業升級提供金融支持和服務。例如，積極參與國企改革項目和產業鏈整合重組，推動實體企業創新和轉型升級，通過向國企提供股權投資、并購重組等金融服務，支持實體企業實現產業結構優化和轉型升級。

第二，加強與企業集團內部科研院所和高校等科技創新機構的合作，共同推動科技成果的轉化和產業化應用。通過為科技創新項目提供風險投資、技術支持等金融服務，促進科技創新與產業發展的深度融合，推動實體經濟的高質量發展。

第三，加大對中小微實體企業和民營實體企業的金融支持力度，為其提供定制的金融產品和服務。財務公司可與科研院所和高校等科技創新機構建立合作關系，共同開展科技創務。中小微企業、民營企業的經營狀況和資金需求變動頻繁，因此需要財務公司所提供的服務具有較強的靈活性。同時，由于這類企業通常規模較小，經營風險相對較高，因此財務公司在為其提供金融支持的同時，需加強風險管理控制，確保資金的安全和合理使用。

4 結語

財務公司作為國家金融體系的重要組成部分，其在助力實體經濟發展中的作用不可忽視。通過深入了解產業特點與市場需求，充分發揮持牌金融機構優勢，協助集團統籌管理金融資源，以及推動綠色金融與可持續發展，財務公司可以更好地助力實體經濟高質量發展。財務公司應當積極響應國家發展戰略，為實現實體經濟與金融的協同發展貢獻力量。

參考文獻

［1］郝盼. 企業集團財務公司內部審計的工作難點與對策［J］. 中國集體經濟，2024（05）：157-160.

［2］馬思博. 試論新形勢下財務公司價值定位與功能發揮［J］. 中國市場，2024（03）：168-171.

［3］周新媛，何秀文，陳宇，等. 中央企業財務公司發展面臨的問題與建議［J］. 油氣與新能源，2023，35（6）：27-33.