高速公路行業供應鏈風險管理及應對措施

摘要 在高速公路行業采購管理向供應鏈管理轉型背景下，各類風險層出不窮，文章結合實際管理經驗，從企業內部和外部兩方面系統地開展風險分析，并結合風險管控理論，從體系建設、內外部風險管理等角度提出了針對性的應對措施。

關鍵詞 高速公路；供應鏈；風險管理

中圖分類號 U415 文獻標識碼 A 文章編號 2096-8949（2024）23-0163-04

0 引言

高速公路建設及運營期間，企業通過供應鏈管理手段采購并引入外部資源開展施工建設和運營管理工作，但線性工程建設復雜、外部資源金額大、項目時間長等特點，使得合理開展供應鏈風險識別、管理及應對工作十分重要。

1 概述

1.1 供應鏈特點

“供應鏈”這一名詞起源于制造生產業，它是在擴大生產的背景下發展而來的，從原本以企業自身生產活動，尤其是采購活動為全部研究對象，向企業上游前伸、向企業下游后延，即以原材料采購、中間品、成品加工及成品銷售的全環節鏈狀網絡為研究對象。參與者包括原材料、生產加工、制造企業及消費者，供應鏈指實物在上述對象之間流動，也指信息、資金隨實物在上述對象之間流程的過程。

1.2 高速公路行業特點

高速公路為線性工程，其橫跨范圍廣，建設里程一般為50～150 km；建設施工期較長，一般為3年；施工要求較為復雜，可能涉及橋梁、隧道等特殊構造物；投資金額大，含征地拆遷等費用的高速公路單公里造價可達10000萬元；運營回報期長，采用BOT、PPP投資模式建設的高速公路特許經營權一般為30年。上述高速公路行業特點決定了該行業全生命周期風險因素種類及頻次均較高。

1.3 高速公路供應鏈特點

工程供應鏈特點顯著區別于制造業供應鏈，其具有特異性、整體性和一次性特點。

（1）特異性。每個高速公路工程項目具有區別于其他同類任何項目的獨特性，即可視其為一個高度定制的產品，該產品從構思到設計，從施工到使用，全環節均具有上述獨特性，其設計生產者無法完全照搬以往產品，該特點即為高速公路行業供應鏈與制造生產行業供應鏈顯著區別之處。

（2）整體性。高速公路是一個整體，其設計、施工全過程密不可分，同時其整體性也表現為只有成功地完成其全部生產環節方后可投入運營獲得收益，這就意味著構成高速公路行業供應鏈的全部供應商都需要盡最大能力實現該整體性目標。

（3）一次性。區別于項目實體本身的特異性，供應鏈的一次性體現為因高速公路實體建設而形成的供應鏈組成企業合作關系多為一次性，其合作因項目建設形成，也會隨著建設工作結束而逐漸走向消亡。各企業在合作關系一次性的前提下不會投入大量精力用于維護伙伴關系，也難以持續投入人力、財力進行降本增效，追求雙方利益最大化。

2 風險識別及分析

按照波特五力模型分析，高速公路供應鏈共涉及投資企業、各類供應商、政府部門、使用者及競爭者五類角色，其相互作用引發了高速公路供應鏈的各類風險。企業應根據自身特點構建風險管理程序，通常包括信息收集、識別、影響評估、預警、應對五個步驟：信息收集環節需要企業持續、全面收集可能的風險信息；識別環節需要企業根據收集的信息進行風險提取并進行可能性分析，形成風險臺賬；風險評估即對風險臺賬和企業實際情況進行綜合評估風險后果和應對策略，后續持續跟蹤風險信號變化并及時啟動應對預案。

企業風險管理的核心在于風險的分析及評估，即根據海量信息篩選核心風險，并結合企業實際提出應對措施。供應鏈風險分析及評估，結合高速公路行業特點，風險分析環節可按供應鏈涉及五類角色進行分類開展，風險評估環節可采用假設特定事件、前提已經發生的后果分析法開展，可以結合企業歷史數據進行風險可能性確認，也可以結構化利用專家評估確定風險概率。提出風險對應措施階段，可以選用風險轉移、風險規避、風險防范等策略開展。

3 常見風險及影響程度

以高速公路建設企業自身為邊界，分為內部風險和外部風險，再結合供應鏈管理涉及對象進行劃分，高速公路行業供應鏈常見風險見表1。

3.1 內部風險

內部風險是指因企業內部原因引發的風險，高速公路行業具有投資時間長、涉及工程服務等采購項目多的特點，可能存在因對標的物不夠了解引發的采購計劃偏離和采購文件準確性不足的風險，因企業內部管理存在缺陷引發的部門協同風險、采購人員管理風險和廉潔風險，以及財務相關風險。

3.1.1 采購計劃偏離實際

需求部門根據業務計劃歸納形成物料等需求時間計劃、資金計劃，并選取合適的采購方式，最終形成采購計劃。受需求部門人員對標的物熟悉程度、項目進度安排準確度影響，可能存在采購計劃標的物參數型號、技術要求不準確風險，該風險將導致采購標的物無法滿足項目生產需求，造成資金浪費，影響項目進度；時間計劃安排不準確風險，該風險表現為采購活動與項目生產需求錯位，采購過早造成倉庫積壓，采購過晚則造成工期延誤；資金預算不準確風險，該風險由于采購方對市場價格行情掌握不充分引發，過高的價格預期會導致供應商提高報價，造成采購成本上升，過低的價格預期會限制供應商參與，可能導致采購項目流標。

3.1.2 采購文件準確性不足

采購文件由采購公告、評標辦法、合同條款、技術要求、投標文件格式等內容組成，技術要求不準確風險可能因對標的物認知不全面、采－需雙方溝通不通暢引發，該風險將導致采購成果無法滿足項目需求；采購公告風險主要體現為采購范圍未明確，導致潛在供應商未能參與競爭，資質要求與項目不匹配；評標辦法風險表現為評審因素、分值與項目特點不匹配，將導致中標供應商可能并非本次投標人中的最優選；除此之外，投標文件格式一般采用采購文件示范文本編制，出現導致采購項目失敗的重大風險可能性較低。

3.1.3 部門協同不暢通

高速公路建設單位通常采用職能性組織結構形式，即各級管理機構和人員均高度專業化分工，每個職能部門都負責單獨的業務職責，該組織形式橫向部門職責割裂、部門間協調性差的缺點極易引發部門協同不通暢風險，該風險不僅會導致項目進展緩慢，也可能導致信息傳遞錯誤，進而引發采購項目失敗。

3.1.4 采購人員專業性

高速公路建設企業日常管理重點主要集中在工程管理、安全質量環保管理、財務合同等管理工作上，采購業務僅作為引入資源的手段，占企業生產經營工作比重較小，實際工作中企業往往安排新進大學生從事采購工作，該類人員流動性較強、采購及相關業務經驗均較匱乏，同時，采購人員缺少定期相關法律、政策學習培訓和必要的業務技能學習，容易影響采購進度，嚴重的甚至可能導致項目違規、失敗。

3.1.5 財務風險

高速公路投資規模大，每公里造價（含征地拆遷等）可達1億元，其中大部分資金來源于銀行短期和長期貸款，貸款銀行會對項目建設、運營情況進行考察，可能存在因項目本身規模、投資收益、建設節點進度等因素影響貸款審批，從而引發資金籌措風險。高速公路建設運營生命周期長達數十年，繁雜的日常管理工作也容易引發財務過程管理風險。

3.1.6 廉潔風險

采購領域極易滋生腐敗問題，高速公路項目全生命周期涉及采購項目數量及金額極大，采購人員和評標專家可能出現如價格、參與投標單位、標底等信息泄露、評標打分傾向性等違規行為，引發采購人員、評標專家廉潔風險。

3.2 外部風險

3.2.1 政策法律風險

高速公路供應鏈管理業務涉及采購、工程、征遷關、財務等多領域政策法規，高速公路建設期一般為3年，運營期一般為30年，時間跨度較大，上述政策法律在高速公路全生命周期發生變動的可能性極大，如取消省界收費站政策實施后，已有省界收費站需進行改造拆除。也可能存在因缺少對供應鏈相關業務政策法規學習而使企業蒙受損失的風險。

3.2.2 供應商風險

供應商在企業供應鏈管理中地位不言而喻，它并不僅僅是傳統采購業務的乙方，而是與企業共擔風險、共同進步的合作伙伴，因此供應商選擇與管理是企業供應鏈管理的重要內容。選用環節可能出現采購人忽視高速公路行業特點而錯選供應商的風險[1]，如因高速公路技術較為復雜，可能出現供應商無能力履約的風險，因高速公路為線性工程，可能存在跨市縣管理的特點，所選供應商可能存在無法跨區域履約的風險。履約使用環節，可能存在因供應商自身或外部因素導致無法按期履約風險。履約評價環節，可能存在因采購方供應商評價體系不完善導致無法客觀評價供應商的風險。

3.2.3 市場風險

市場風險指受企業外部環境如宏觀經濟形勢、國家經濟政策、市場上其他企業等多重因素影響產生的風險，具體表現為某原材料受政策影響價格大幅波動、競爭者涌入引發的價格戰或低價傾銷等。

3.2.4 不可抗力風險

不可抗力指無法預測的外力，包括自然災害、社會異常行為等，其特點為具有偶然性和不可避免性，其中，自然災害風險會對高速公路實體造成較大影響，嚴重地甚至會摧毀該項目，其他不可抗力風險一般會對高速公路供應鏈的非實體部分造成較大影響。

4 風險應對措施

企業需要根據識別的風險針對性制定風險應對措施，從風險防范的整體性考慮，應建立企業風險防控體系，重點優化供應鏈模式設計，從提高企業自身實力角度考慮，應加強人員培養、推動標準化建設、借助信息化手段提高風險反應效率，從外部因素考慮，應完善供應鏈成員單位管控手段防范履約風險，擴展融資渠道加強財務管控防范財務風險。

4.1 風險防控體系

企業應建立完善的供應鏈管理制度體系，至少應明確各部門分工職責、采購實施程序及參與對象監管方式，其中，采購實施程序可根據企業自身特性制定審批流程，應確保流程高效、重要信息可控；采購參與對象管理包括供應商、評標專家、監督考核管理，供應商管理相關制度應包括尋源、選用、使用、評價及退出，專家管理應包括專家確認、單次采購項目評標專家抽取與選用、評標效果考核等；監督考核體系應確保供應鏈相關信息尤其是風險相關信息能夠及時、有效記錄，并通過標準化考核體系對采購活動全過程進行評價。企業各部門的供應鏈管理活動和風險防控行為均應在制度體系指導下開展。

4.2 供應鏈模式

優化供應鏈模式，強化供應鏈抗風險能力。（1）充分利用互聯網技術，消除信息流通壁壘，減少因信息傳遞失真引發的風險。（2）做好采購計劃統籌工作，高速公路項目具有特異性但仍能通過尋找公共需求，采用集中采購方式利用規模效應降低采購成本，同時調動供應商積極性，提高履約服務質量，也可以通過對比同階段采購項目優化不合理采購需求。（3）形成通用資源庫[2]，即梳理高速公路建設全生命周期外部資源需求情況，提前通過戰略采購方式形成重要資源供應商短名單，減少管理難度同時提高采購效益。（4）完善供應鏈內控審計體系[3]，對物資等計劃、購買、使用及核銷全過程監管，減少因企業自身管理不到位引發的內部風險。

4.3 標準化建設

加強供應鏈標準化建設可以有效防范采購文件不準確風險和采購人員不專業風險，一方面應由企業根據行業和企業自身特點編制各類文件范本庫，如按標的物類別和采購方式分類的采購文件示范文本，明確各方權利義務、履約要求、支付方式等合同關鍵要素，規范投標資格要求、評標要素等采購文件主要條款；另一方面加強供應鏈相關人員專業能力標準化建設[4]，采購人員應定期學習采購相關政策法規，也應參與高速公路建設相關業務培訓提高專業能力，從計劃管理、實施及采購結果等維度完善人才評估體系，除此之外，也要加強供應鏈相關人員廉潔教育。

4.4 信息化手段

借助信息化手段打破溝通壁壘：（1）可以擴大企業招標采購公告、公示范圍，從而吸引更多供應商參與競爭 ；

（2）打破供應鏈參與方信息傳遞壁壘，做到信息共享。

借助大數據手段提高監督檢查效率[5]，如搭建電子化采購平臺，實現投標評標行為智能化監管，主動識別如圍標串標、異常報價、供應商風險等問題；借助信息化渠道實現供應商信息共享，如企業間共享優質供應商資源，減低尋源成本；信息化手段助力采購人員高效管理供應鏈。

4.5 供應商動態管理

供應商管理是風險防控體系的重要一環，第一步應建立管理體系，具體包括嚴格準入、優選、履約管理和評價清理。其次企業應建立供應商庫，并結合供應商經營范圍、資質業績等信息設置分級分類標準，對于與企業合作緊密的單位應做好優先級標識。供應商選擇和培養應做好可替代性管理，避免出現單一供應商違約引發供應鏈斷裂風險。經履約評價認定為優質的供應商應享受照顧政策，優先獲得研發合作機會及其他優惠政策，以促進供應商積極履約。企業應針對供應商履約評價建立相應制度，明確驗收方案、程序、標準的關鍵要素，完善監督機制。

5 結論

高速公路作為一項重大資產投資，其供應鏈管理效果嚴重影響高速公路實體建設質量及進度，進而影響企業投資收益。文章通過對高速公路供應鏈組成和特點進行分析，結合風險管理理論研究成果，系統地梳理了高速公路全生命周期供應鏈管理的風險情況，并針對性地提出了風險防范措施，研究成果以期為高速公路行業供應鏈管理提供風險管控措施參考。

參考文獻

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