探析商業銀行發展綠色信貸的風險與管理策略

［摘 要］自從我國確定了“雙碳”目標之后，環保發展理念備受關注，各行各業不僅越來越重視經濟效益，而且越發關注環境效益。在綠色可持續發展環境中，商業銀行必須轉變傳統經營理念，不斷創新，滿足社會發展需求。綠色金融將金融體系和綠色環保合二為一，有助于推動社會綠色發展。但是從現狀來看，許多商業銀行綠色信貸業務仍然存在各種問題，且當下學術界有關綠色信貸風險的研究較少。鑒于此，本文首先闡述綠色信貸的定義，然后指出商業銀行發展綠色信貸的原因，再分析其發展現狀，最后探究商業銀行應對綠色信貸風險的策略，以供參考。

［關鍵詞］商業銀行；綠色信貸；風險；管理策略

［中圖分類號］F83 文獻標志碼：A

綠色信貸是商業銀行經營管理工作中不可或缺的內容，但是聯系實際情況發現，商業銀行綠色信貸業務發展情況不盡如人意，暴露出各種問題，風險發生率也較高。若不及時改變當前的狀況，商業銀行后續發展的阻礙會更多，對整個國家金融領域的發展也會產生制約。因此，商業銀行綠色信貸風險和管理策略值得探究。

1 綠色信貸的定義

綠色信貸是指金融機構給企業提供能滿足其生態環保需求的流動資金，資金服務通常通過貸款扶持的形式提供，且利率較低，能幫助企業減輕資金壓力。同時，若企業生產經營對生態環境危害較嚴重，金融機構通常會限制其放款金額，或是提升利率，通過采用上述形式對企業實行懲罰。

和傳統信貸業務相比，綠色信貸強調實現可持續發展、保護生態環境以及應用可再生能源等目標，綠色信貸還具有強制性處罰性質。也就是說，如果企業破壞生態環境，綠色信貸會對其進行懲罰。此外，綠色信貸的風險往往高于傳統信貸業務，由于環境風險本身不可預估性較強，存在大量變量無法預測，會對企業發展會帶來負面影響，如果企業由于生態污染而導致嚴重的損失，那么銀行可能無法順利收回貸款。

2 商業銀行開展綠色信貸的原因

通過分析和研究發現，商業銀行開展綠色信貸業務的主要原因包括以下幾個方面：第一，將綠色信貸視為環保經濟政策。之所以會出現環境問題，主要原因在于市場失靈，如果政府干預過多，很可能會出現更多問題，比如多頭管理、官僚作風等。使用信貸政策對資金流向進行調節，通過金融杠桿影響企業行為或干涉企業的經營選擇，有助于實現環保目標，而且這是其他手段無法實現的。第二，規避風險。環境風險難免會導致銀行遭受損失，綠色信貸業務強調金融機構為環境保護擔責，從商業銀行內部層面分析，發展綠色信貸是加強風險管理所執行的重要戰略性決策。隨著社會環境的變化，商業銀行面臨的風險更多，其中之一便是環境風險，因此發展綠色信貸很有必要［1］。第三，擴大市場份額，突出自身優勢。注重生態環境保護有利于提高商業銀行的競爭力，尤其是在當前激烈的競爭環境中，商業銀行必須積極發展綠色信貸業務，支持優質企業項目，使得自身市場份額更高，優勢更加明顯。第四，承擔社會責任。商業銀行是推動社會經濟以及可持續發展的重要力量，發展綠色信貸業務是其承擔社會責任的重要體現。由于全球資源有限，所有企業都必須積極承擔社會責任，商業銀行亦是如此，通過推進綠色信貸發展促使商業銀行對社會生態環境負責。

3 我國商業銀行綠色信貸業務的現狀

3.1 商業銀行綠色信貸業務概況

近幾年，國內綠色信貸業務規模持續擴大，綠色信貸市場體系也更健全，我國商業銀行綠色信貸業務整體發展情況比較樂觀，前景也非常廣闊。

3.2 商業銀行發展綠色信貸的風險

商業銀行發展綠色信貸面臨的風險較多，主要表現包括以下幾全方面：第一，利率風險。利率風險即商業銀行負債和營業收入同時出現損失的可能性，在日常經營管理工作中，商業銀行普遍比較重視利率風險［2］。第二，合同風險。從商業銀行和企業的契約關系層面分析，項目的實際使用人員通常是企業借款人員，與商業銀行相比，借款人對項目各方面情況都比較熟悉。在投資環節，為了獲得更高的經濟效益，企業選擇的項目通常風險更大，而如果投資失敗，商業銀行必然損失嚴重。第三，信貸質押風險。從商業銀行貸款時，許多企業提供的抵押物是個人財產不動產或庫存等，若企業違反合同，那么商業銀行可以對其抵押物進行變賣，以此彌補虧損。也正是因為如此，各種貸款部門會存在錯覺，認為貸款抵押品可以規避商業銀行信貸風險，但實際情況并非如此，許多抵押物自身風險隱患較大，估值方面難免會出現偏差，再加上其他方面的影響，比如貶值、損耗等，銀行承擔風險是在所難免的［3］。第四，政府干預風險。如果地方政府過多地干預市場，那么市場在資源配置過程中的作用會被削弱，不利于市場經濟發展。有的地方政府為了發展經濟，通常會選擇依靠投資過多干預貸款資金，并對商業銀行提出限制性要求，導致貸款人形成政府為其提供資金的錯覺，一旦爆發風險，且貸款人不及時償還，商業銀行的催收難度就會加大，嚴重的情況下還可能無法收回債務。

4 商業銀行綠色信貸風險管理策略

4.1 樹立綠色信貸經營理念，加強貸前檢查

新時期，商業銀行要想做好綠色信貸風險管理工作，應樹立綠色信貸經營理念，并加強貸前檢查。一方面，樹立綠色經營理念，增強自身的社會責任感。在日常設定發展目標以及建立發展規劃時，應在其中融合綠色發展理念，同時積極宣傳該理念，促使全員形成綠色發展意識，明確綠色信貸業務的重要性，并針對綠色信貸業務的發展搭建專門的綠色通道，設置對應的績效，以此提升工作人員的積極性。另一方面，在發放貸款之前，商業銀行需要全面審查貸款企業的各方面情況，針對符合綠色信貸申請要求的企業發放貸款，規避欺詐成本，有效防范風險。商業銀行可以建立專門的信貸企業資信評價機制，在貸前審查環節嚴格按照該機制審核企業，以此降低信用風險?；蚴墙⒃u價指標體系，保證對企業的評價結果真實可靠且客觀，以有效識別低信用企業。除此以外，商業銀行還可以借鑒國外銀行的經驗，推出多元化的綠色信貸業務產品及服務，確保更多融資項目的需求得到滿足［4］。

4.2 完善風險控制體系，加大處罰力度

風險控制直接影響商業銀行綠色信貸業務的開展，綠色信貸業務除了涉及資金風險之外，也可能引發環境信用風險。我國的綠色信貸發展時間較短，而發達國家的風險評估體系和監督機制也更完善，因此我國可以參考學習國外經驗，優化風險控制體系。針對高污染以及高耗能企業應加大關注力度，全面管理授信過程，防止社會風險以及環境風險帶來不必要的虧損。還應對綠色信貸資金流向實行全面監控，防止由于資金流向不符合要求而產生消極影響。商業銀行需要完善綠色融資審查體系，為了使審查結果更加真實客觀且可靠，可以尋求第三方機構的支持。就綠色信貸去向而言，應全面監督和控制，以此了解企業環保信息。此外，為了最大限度地規避信貸金融風險，將風險帶來的損失降到最低，還應健全投資補償機制。商業銀行有必要定期考核綠色信貸業務的開展情況，在總結經驗的同時也應吸取教訓，增強自身的風險抵御能力。

受多種因素影響，商業銀行在有些情況下難以得知信貸公司的所有財務信息，或是了解其真實信貸情況，這對商業銀行非常不利，必須采取合理的方法應對，以實現降風險的目的。而要實現既定的目標，商業銀行應嚴格懲罰失信企業。商業銀行在申報信貸環節可以通過加大懲處力度，督促企業將實際財務情況及時公開，進而降低信用風險。放貸結束之后，企業需嚴格遵守合同條款，在規定的時間內完成項目，并按照要求還貸，或是以合同要求為參考標準，拒絕投資風險性過高的項目。在當前綠色信貸業務發展過程中，企業道德風險發生率較高，防范該風險也極其關鍵。對于規避還款業務或使用非正常信貸的企業而言，商業銀行應按要求嚴加懲罰，通過嚴格的貸后處理模式增加企業的違約成本，降低企業收益，促使企業積極還貸以及嚴肅經營［5］。

4.3 完善信息公開機制，提高信息對稱度

政府相關部門需要及時對環境披露制度進行優化和改進，進一步提升信息的公開度和透明度。對于存在綠色信貸業務需求的企業，政府應嚴格要求其披露真實的財務信息和其他相關資料，待企業提交融資申請之后，有關部門還應展開認真且全面的調查，倒逼金融業生產自覺向綠色業務靠攏，保證符合綠色信貸要求的企業獲得貸款，以此實現資源的科學合理配置。從環保部門角度來看，若貸款企業獲得資金后，投資高風險的項目或是投資項目屬于高污染或高耗能類型，環保部門不僅要對其進行嚴格懲罰，還應將其納入誠信檔案中，對其正在實施的項目實行嚴格限制，并對其環境行為展開調查。在監督環節，有關部門之間應及時溝通，實現貸前、貸中、貸后全程風險管理和控制。此外，還需優化企業項目環境影響評價機制，督促企業和商業銀行展開有效溝通和協作，使商業銀行能全面了解企業的資金需求。政府除了要求其披露信息，同樣應加大監督核查力度，保證放貸企業符合要求，項目也達到對應標準。

隨著綠色發展理念普及范圍不斷擴大，貸款企業也應順應時代發展，增強社會責任感。若要發展綠色信貸業務，必須培育優質的企業文化，在發展過程中堅持誠信經營，及時將真實信息公開披露，優化信息披露機制，避免弄虛作假，以此提高自身的社會知名度，樹立良好的社會形象，獲得更多金融機構的支持。在防范綠色信貸業務風險的過程中，商業銀行和企業信貸業務信息對稱非常關鍵，而目前雙方信息不對稱的問題依然存在，要想解決該問題，可以采取如下方法：第一，搭建征信管理信息系統，對業務信息、用戶數據以及征信行業數據等進行全面收集，并通過信息化技術處理和分析，實現數字化監控。第二，分析個人信用管理系統數據，并在此基礎上形成更合理的建模方法，保障數據結構更加可信。第三，針對用戶建立專門的管理體系，堅持以政府為主導，完善銀行制度，以此防范道德風險，保證企業利益的同時也維護貸款機構的利益。上述方式不僅有助于保證商業銀行和企業之間的信息對稱，還可以在一定程度上規避雙方的分歧或矛盾，使得企業投資風險下降，也增強商業銀行信貸的安全性，共同打造更加和諧、穩定、健康的金融環境［6］。

4.4 強化政府部門引導，推進法治建設

目前，國內綠色信貸業務依然處于發展的初期，與之相關的各項法律制度仍不健全，商業信貸適用的條款法律界定也不太清晰，該情形會導致企業獲得商業信貸的可能性下降，同時也會造成商業銀行的信貸風險發生率上升。且我國正處于改造并優化綠色信貸體系的重要時期，要想進一步促進商業銀行綠色信貸業務發展，政府有必要提供對應的法律保障，不僅有利于鼓勵企業積極執行合同，提高企業的還款率，還能助力商業銀行規避一系列風險，促使商業銀行穩定經營。政府部門可以對現有的法律條例展開深入分析，找出其中的問題和不足，并及時彌補，對現有適用的內容也應及時補充和完善。對于抵押貸款而言，應科學界定商業貸款抵押品的類型，從法律層面保護抵押品。在完善法律時，政府部門還應考慮實際情況，適當針對商業銀行增加綠色貸款條款，對于惡意拒絕償還貸款或拖款的企業以及人員，應按照法律要求進行嚴格的懲罰，使商業銀行的權益得到保障。此外，還要完善法律法規，為企業營造良好的經營環境，并實現保護環境的目標。各地區的政府應考慮當地的實際經濟發展情況，建立合理的綠色信貸保護機制，助力綠色產業高質量發展。

5 結語

綠色信貸業務是商業銀行發展過程中極為重要的業務之一，發展綠色信貸業務能增加商業銀行的經濟效益，增強商業銀行的社會責任感等。但是綠色信貸業務風險較大，如商業銀行不能有效防范風險，不僅導致業務無法有效開展，還可能阻礙自身發展。對此，本文提出了一系列綠色信貸業務風險管理策略，即樹立綠色信貸經營理念、完善風險控制體系、完善信息公開機制、強化政府部門引導，希望商業銀行能從中獲得啟發，降低業務風險發生率的同時為自身實現長期穩定發展目標奠定良好的基礎。

參考文獻

［1］陳嘉豪. 綠色信貸對我國商業銀行信貸風險的影響研究［D］. 蘭州：蘭州財經大學，2023.

［2］姚鵬. 商業銀行發展綠色信貸的風險及其管理［J］. 老字號品牌營銷，2023（9）：55-57.

［3］顧稚平. 綠色信貸對我國商業銀行信貸風險的影響研究［D］. 沈陽：遼寧大學，2023.

［4］王楠楠. 商業銀行綠色信貸風險影響研究［D］. 成都：四川師范大學，2022.

［5］羅霞，夏夢瑤，陳新建. 商業銀行發展綠色信貸的風險與管理策略［J］. 征信，2022，40（3）：72-80.

［6］胡小安，彭燕玲. 綠色信貸與商業銀行風險管理問題探討［J］. 商訊，2020（33）：88-89.

［作者簡介］李文波，男，河南平頂山人，平頂山市財信投資有限責任公司，中級經濟師，本科，研究方向：信貸風險。