芻議人工智能助力企業財務轉型與應對措施

一、前言

隨著人工智能在財務領域的廣泛應用，企業財務轉型迫在眉睫，不僅是一個技術問題，更是一個管理和策略問題。企業需要重新思考如何整合人工智能技術，以優化財務管理流程，提升風險管理能力，同時，也要關注財務人員的能力提升。在這個過程中，企業會面臨諸如財務信息化水平不高、財務人員能力與新技術不匹配等問題。鑒于此，本文旨在探討人工智能如何助力企業財務轉型，以及企業如何應對在這一過程中遇到的問題。通過深入分析，希望為企業推進財務轉型提供實用的策略，從而促進企業更好地適應時代發展趨勢，提高競爭力。

二、人工智能對企業財務轉型的作用

（一）實現自動化處理

企業在財務管理過程中，人工智能通過實現自動化處理，在財務轉型中發揮著至關重要的作用。首先，人工智能技術通過自動化處理財務事務，極大地減少了人力需求。例如，在發票處理、賬目整理和財務報表編制等環節，人工智能能夠自動識別數據并進行分類和匯總，減輕了財務人員的工作負擔。其次，人工智能在財務管理中的應用，使得企業能夠實時監控財務狀況。人工智能系統可以實時分析和報告企業的資金流動情況，幫助企業及時發現問題并作出調整。這種即時反饋機制是傳統財務管理所無法實現的，極大地提升了財務管理的透明度和及時性。最后，自動化處理還能優化企業的成本管理。人工智能能夠通過分析歷史數據，識別成本浪費的環節，從而幫助企業進行更加精準的成本控制，不僅提升了資源使用效率，也為企業的長期發展奠定了穩固的財務基礎。

（二）提高數據分析能力

人工智能在企業財務轉型中的另一個作用是提高數據分析能力。首先，人工智能技術能夠處理和分析大規模的財務數據。通過使用機器學習算法，人工智能可以從海量的財務數據中提取有價值的信息，幫助企業發現潛在的財務趨勢和模式。這種能力使得企業能夠更加深入地理解市場和自身的財務狀況，從而做出更加精準和有效的決策。其次，人工智能在數據分析中的應用，極大地提高了財務預測的準確性。人工智能能夠基于歷史數據和現有市場動態，預測未來的財務表現，為企業戰略規劃和風險管理提供了有力的數據支持。這種預測不僅僅局限于短期的財務表現，還包括對長期財務趨勢的預測，幫助企業在不確定的市場環境中保持競爭力[1]。

（三）優化風險管理

企業在推進財務轉型的過程中，人工智能在優化風險管理方面發揮著關鍵的作用，體現在人工智能技術如何有效地輔助企業識別、評估、監控和緩解財務風險，從而保障企業財務的穩定性和可持續發展。首先，人工智能通過高級數據分析和模式識別方法，幫助企業準確識別財務風險。人工智能系統能夠分析大量的歷史和實時數據，通過識別數據中的異常模式和趨勢，及時預警風險。這種預警機制比傳統的風險識別方法更加迅速和準確，為企業提供了更早的風險干預時間。其次，人工智能在風險評估方面的應用，為企業提供了更深層次的風險洞察。通過對不同類型的財務數據進行深入分析，人工智能能夠評估潛在風險的影響程度和可能性。這種評估不僅基于歷史數據，還結合當前的市場狀況和未來趨勢，從而為企業提供全面、動態的風險評估。最后，人工智能技術在風險監控方面也展現出顯著的優勢。人工智能系統可以實時監控企業的財務活動和市場變化，及時捕捉導致財務不穩定的因素。這種實時監控能力，特別是在高度動態和不確定的市場環境下，對于企業及時調整策略、降低風險損失至關重要。

三、人工智能背景下企業財務轉型存在的問題

（一）財務信息化水平不高

在人工智能背景下，企業財務轉型面臨的一個顯著問題是財務信息化水平不高。首先，許多企業的財務系統尚未完全實現數字化，仍然依賴傳統的紙質記錄和手工處理，導致數據處理效率低下，且容易出現錯誤。在沒有全面數字化的情況下，數據的收集、存儲和分析都受到限制，直接影響了人工智能系統的應用，因為人工智能技術的效能高度依賴于大量的、高質量的數字化數據[2]。其次，企業現有財務軟件和工具過于陳舊，無法與最新的人工智能技術兼容或有效整合。許多企業使用的財務系統設計于數年前，這些系統在數據處理能力、用戶界面和功能模塊方面與現代人工智能技術的要求相去甚遠。缺乏先進的軟件支持，企業難以實施高級的數據分析和自動化處理，進而影響了財務轉型的進程。最后，企業在推進財務信息化的過程中，往往缺乏清晰的規劃和足夠的投資。財務信息化不僅是購買新軟件或硬件，它涉及到整個財務管理流程的重構和優化。缺乏系統規劃會導致財務信息化建設缺乏方向和重點，而資金投入的不足會限制財務信息化建設的質量和深度。

（二）財務人員能力不足

在人工智能背景下，企業推進財務轉型過程中存在財務人員能力不足的問題。首先，財務人員對人工智能技術的了解和掌握程度不足。隨著人工智能技術在財務領域的廣泛應用，對財務人員的技能要求也隨之提高。然而，目前許多財務人員在人工智能方面的知識相對落后，未能充分理解和掌握人工智能技術的工作原理和應用方式，導致財務人員在運用人工智能工具進行財務分析、預測和決策時效率低下，甚至無法有效使用這些工具[3]。其次，財務人員在數據分析和處理方面的技能不足。在人工智能時代，數據分析成為財務工作的核心。然而，不少財務人員仍然停留在使用傳統財務軟件和手工處理的水平上。財務人員缺乏對復雜數據分析方法的掌握，如機器學習和預測分析，限制了其在數據驅動決策過程中的作用。再次，財務人員在適應新的工作模式方面存在困難。人工智能技術的引入不僅改變了財務管理的工具和方法，也改變了工作流程和模式，要求財務人員具備更高的適應能力和學習能力。但現實中，許多財務人員難以快速適應這些變化，對新技術和新流程的接受度較低，不愿或無法更新自己的知識和技能。最后，財務人員對持續學習和更新知識的態度不夠積極。在快速變化的技術環境中，財務人員需要持續學習新技能和知識，以保持其專業能力。但在實踐中，部分財務人員對于新知識的學習顯示出消極態度，更傾向于使用傳統的方法和工具。

（三）財務流程與人工智能技術不匹配

在人工智能背景下，企業推進財務轉型過程中面臨的一個主要問題是現有財務流程與人工智能技術不匹配。首先，許多企業現有財務流程設計基于傳統的財務管理理念，不符合人工智能技術的特點和要求。這些財務流程往往是線性的、固定的，缺乏靈活性和可擴展性。當企業嘗試引入人工智能技術時，這些傳統財務流程無法有效支持人工智能技術的集成和應用，導致人工智能的潛力無法得到充分發揮。其次，現有財務流程中的數據收集和處理方式與人工智能技術的需求不符。人工智能技術依賴大量、高質量的數據進行學習和分析，然而，許多企業的財務數據收集仍依賴手動輸入，數據質量參差不齊，格式不統一，導致人工智能系統難以有效識別和處理這些數據，從而影響了人工智能在財務分析和決策方面的效能。最后，企業現有財務流程在自動化和標準化方面存在不足。雖然人工智能技術能夠實現高度自動化的數據處理和分析，但如果企業的財務流程本身缺乏標準化，自動化的實施就會遇到障礙。例如，不同業務單元采用不同的流程和標準，使得統一的人工智能系統難以有效整合和應用于各個環節。

四、人工智能背景下企業財務轉型的應對措施

（一）提升財務信息化水平

首先，提升財務信息化水平的核心是實現財務數據的全面數字化，意味著企業要將所有財務記錄從傳統的紙質形式轉變為數字形式。這一轉變不僅包括文本數據，還包括圖表、報告等多種格式的數據。數字化的數據易于存儲、檢索和分析，為后續實現人工智能處理奠定基礎。此外，企業應建立統一的數據標準和格式，確保數據的一致性和準確性。其次，企業要升級現有財務軟件和工具，使之能夠支持更高效的數據處理和分析，包括采用最新的財務管理軟件。這些軟件不僅提供傳統的賬目處理功能，還能夠集成先進的數據分析工具，如人工智能和機器學習算法。通過這些工具，企業能夠對財務數據進行更深入分析，以支持更加精準的決策[4]。再次，企業提升財務信息化水平還要建立一個集中的數據管理平臺。這個平臺應該能夠集成來自企業各部門的數據，包括銷售、采購、人力資源等部門的數據。通過集中管理，企業可以確保數據的完整性和一致性，同時為數據分析提供更加豐富的信息資源。最后，在數據安全方面，企業要采取措施保護財務數據的安全。隨著數據的數字化和集中化，數據安全變得尤為重要。企業應采用先進的數據加密技術，建立嚴格的數據訪問和授權機制，以及定期進行數據安全審計和風險評估，確保財務數據安全。

（二）加強財務人員培訓

首先，加強財務人員培訓的核心在于提升他們對人工智能和相關技術的理解和應用能力，包括對人工智能基礎知識的教育，如機器學習、數據分析、自動化處理等，以及這些技術在財務領域的具體應用方式。通過這種培訓，財務人員可以更好地理解人工智能技術如何輔助財務決策、優化財務流程和提升數據處理效率。其次，培訓還需要涵蓋數據分析和處理技能的提升。在數據驅動的財務管理中，對數據的準確解讀和分析至關重要。因此，財務人員應該接受有關統計學、數據挖掘和預測分析等方面的培訓。這種技能的提升不僅增強了財務人員在日常工作中處理和分析數據的能力，還使其能夠更有效地利用人工智能工具進行復雜地財務分析。再次，為了適應新的工作模式，財務人員還需要培養在數字化環境下的工作技能，包括對新型財務軟件的使用培訓，如云財務系統、自動化財務報告工具等。財務人員掌握這些工具不僅可以提高工作效率，也有助于其更好地與人工智能系統協同工作。最后，培訓還應該強調對持續學習和自我更新的重要性。隨著技術不斷發展，財務人員需要保持學習的熱情和主動性，不斷更新自己的知識和技能。因此，培訓計劃應包含鼓勵財務人員自我學習和參與專業活動的內容，如在線課程、研討會和行業會議。

（三）推動財務流程與技術對接

首先，推動財務流程與技術對接的核心在于重新設計和優化現有財務流程，使其能夠適應人工智能技術的應用，包括對傳統財務流程的評估，識別那些可以通過自動化和智能化技術進行改進的環節，例如，自動化發票處理、智能化的財務報告生成等。重新設計的財務流程應當以提高數據處理速度、減少人為錯誤和提升決策質量為目標。其次，為了實現流程與技術的有效對接，企業要確保財務系統和工具與最新的人工智能技術兼容，涉及升級或更換現有的財務軟件系統，以便其能夠支持人工智能算法和自動化工具。選擇能夠與企業現有技術架構無縫集成的解決方案至關重要，以避免數據孤島和系統兼容性問題[5]。再次，在推進財務流程與技術對接的過程中，企業還應關注人工智能系統的透明度和可解釋性。這是因為在財務管理中，決策的透明度和可追溯性非常重要。因此，企業選擇和開發那些能夠提供清晰決策邏輯和過程的人工智能系統是必要的，有助于提高管理層和監管機構對人工智能決策的信任度。最后，企業應定期評估財務流程與技術對接的效果。隨著企業發展環境的變化和技術的發展，財務流程和使用的技術需要不斷調整和優化。通過定期評估，企業可以確保財務流程與技術對接始終符合當前的業務需求和技術標準。

五、結語

隨著科技的快速發展，特別是人工智能技術的進步，企業的運營和管理模式正經歷著深刻變革，在財務管理領域，這種變革尤為明顯。傳統的財務管理模式在高效率、高精度的要求面前顯得力不從心，而人工智能技術的引入，為企業財務管理提供了新的可能。人工智能不僅能夠處理大量數據，還能提供精準的數據分析，輔助決策，從而極大地提高了財務管理的效率和質量。在探索人工智能推動企業財務轉型的過程中，雖然挑戰重重，但通過提升財務信息化水平、加強財務人員培訓和推動財務流程與技術對接等措施，企業能夠有效構建智慧財務管理體系，促進企業實現可持續發展。

引用

[1]陳銘.數字經濟時代企業財務轉型策略探究[J].投資與創業，

2023，34（19）：55-57.

[2]廖小清.數字經濟背景下智能財務的探索[J].內蒙古科技與經濟，2023（19）：70-76.

[3]吳清華.業財融合背景下企業財務轉型探討[J].合作經濟與科技，2023（19）：154-156.

[4]樊秀蓉.財務共享模式下財務轉型與財務人員角色轉變研究[J].中國鄉鎮企業會計，2023（07）：177-179.

[5]趙慧玲.人工智能背景下的財務轉型相關問題探討[J].今日財富，2023（11）：92-94.

作者單位：力諾集團股份有限公司

■責任編輯：王穎振