企業(yè)投資項目管理模式研究

摘 要：在本文的研究活動中，對自主管理模式、外包管理模式、聯(lián)合管理模式、平臺管理模式、基金管理模式、創(chuàng)新驅(qū)動模式、戰(zhàn)略驅(qū)動模式等常見投資項目管理模式適用范圍、管理優(yōu)勢等內(nèi)容進行分析，整理了完善企業(yè)組織架構(gòu)、明確投資管理制度、引入先進管理工具、加強人員素養(yǎng)培訓(xùn)等保障措施，以提高投資項目管理效果，促進企業(yè)經(jīng)濟的健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；投資項目；管理模式

企業(yè)開展投資活動的目的，是利用投資路徑來獲取更高的經(jīng)濟回報，從而推動企業(yè)經(jīng)濟健康發(fā)展，持續(xù)提高企業(yè)在市場中的競爭力。為保證企業(yè)投資效果，企業(yè)應(yīng)結(jié)合項目投資規(guī)模、企業(yè)資金鏈穩(wěn)定性等情況，擬定更加可靠和全面的發(fā)展戰(zhàn)略，從而推動企業(yè)經(jīng)濟的長期健康發(fā)展，加快企業(yè)轉(zhuǎn)型速度。

一、企業(yè)投資項目管理模式分析

（一）自主管理模式

自主管理模式是一種將個體或集體資源作為核心的管理方法，利用該管理方法能夠激發(fā)出企業(yè)個體或集體的工作主動性和創(chuàng)造性，以保證投資管理效率和管理效果。該模式在應(yīng)用中的基本內(nèi)容如下：一是自我決策。企業(yè)個體或集體在整個管理活動中，擁有較高的自主決策權(quán)，能夠基于投資項目實際情況做出科學決策。二是自我監(jiān)督。投資項目決策在落實過程中，要求個體或集體可以進行自我監(jiān)督，以保證相應(yīng)目標的順利達成。三是自我激勵。在該模式指導(dǎo)下，可以建立可靠的激勵機制，以推動個體或集體持續(xù)改進。此類模式在應(yīng)用中具有決策與執(zhí)行效率高、創(chuàng)新性較強、環(huán)境適應(yīng)性強等優(yōu)勢，主要應(yīng)用在企業(yè)內(nèi)部投資項目管理活動中，如團隊投資項目管理、部門投資項目管理等，具有良好的推廣應(yīng)用效果。

（二）外包管理模式

企業(yè)投資項目外包管理模式，是指企業(yè)將原本是由內(nèi)部團隊負責執(zhí)行的投資項目，利用合同形式直接委托給外部專業(yè)機構(gòu)進行操作，充分使用外部資源保證項目管理效果和效率。此管理模式在應(yīng)用中的基本內(nèi)容如下：一是項目規(guī)劃、運營、執(zhí)行過程進行外包，即投資項目前期規(guī)劃、可行性分析、項目執(zhí)行、項目運營、項目維護等任務(wù)都可以直接外包給專業(yè)機構(gòu)進行操作，以保證投資項目執(zhí)行結(jié)果的合理性與科學性。二是人力資源、技術(shù)外包，投資項目在落地期間需要人力資源、先進技術(shù)提供支持，這些內(nèi)容也可以通過外包的方式讓專業(yè)機構(gòu)進行操作，實現(xiàn)投資項目經(jīng)濟效益最大化目標。此模式在應(yīng)用中具有成本相對較低、工作效率高、風險相對較低、靈活性高等應(yīng)用優(yōu)勢，主要應(yīng)用在專業(yè)性較強、非企業(yè)核心、能夠快速響應(yīng)市場、成本敏感度較高的投資項目。

（三）聯(lián)合管理模式

此類模式在應(yīng)用中，是指不低于兩個的企業(yè)，為了共同的投資目標，利用簽訂合作協(xié)議的方式，對于投資項目參與方資源、技術(shù)、市場、管理方面的優(yōu)勢進行整理，共同參與到項目投資與運營活動當中，提高資源利用率的同時，保證項目投資的成功率。該管理模式的合作主體是參與聯(lián)合管理的各方企業(yè)，根據(jù)各方企業(yè)的貢獻度簽訂相應(yīng)的合作協(xié)議，明確各方的工作權(quán)利、工作義務(wù)、具體職責、利益分配等內(nèi)容，參與企業(yè)還會根據(jù)協(xié)議整合技術(shù)、人才、市場等資源，并共同參與項目策劃和運營管理活動。而整個項目實施期間可能發(fā)生的風險，也會由參與企業(yè)進行承擔，收益也會按比例進行分配，以提高各類資源的利用價值。此類管理模式在具體應(yīng)用中具有資源共享性較高、風險相對較低、技術(shù)互補性較高、管理協(xié)同效果高等優(yōu)勢，主要適用于需要大量資金、技術(shù)、管理、市場資源投入的投資管理項目，如高新技術(shù)項目、大型基礎(chǔ)設(shè)施項目、環(huán)境治理項目等，以提高項目資源的利用效率。

（四）平臺管理模式

該模式在應(yīng)用中，由企業(yè)使用信息技術(shù)搭建融合項目管理、資源整合、信息共享、風險管理等功能的一體化綜合管理平臺，在該模式的應(yīng)用中，能夠?qū)ν顿Y項目進行全過程監(jiān)督，以保證項目執(zhí)行效率，提高企業(yè)資源的利用效率。該管理模式應(yīng)用期間的主要內(nèi)容如下：一是進行項目管理。對于整個投資項目的開展進度、應(yīng)用成本、項目實施質(zhì)量、運營風險等內(nèi)容進行實時監(jiān)督與管控，以保證項目的管理質(zhì)量。二是資源整合。對于企業(yè)內(nèi)部和外部資源進行整合，整合內(nèi)容涉及資金、人才、技術(shù)等層面，以提高資源利用效率。三是信息共享。利用該平臺能夠?qū)Ω黝愴椖啃畔⑦M行共享管理，以保證項目的決策效率與實施質(zhì)量。四是風險控制。在平臺各類數(shù)據(jù)的支持下，能夠?qū)φ麄€投資項目潛在風險進行準確識別，同時將評估不同類型風險的發(fā)生概率、影響程度，針對性擬定控制性措施，保證風險控制效果。該管理模式在應(yīng)用中具有工作效率高、綜合成本較低、靈活性較強、風險管理水平較高等優(yōu)勢，主要在復(fù)雜程度相對較高、協(xié)調(diào)能力及管理水平較高的項目中有著良好的應(yīng)用價值。

（五）基金管理模式

該模式在應(yīng)用中，是指企業(yè)在對投資項目進行運作和管理時，會利用設(shè)置基金的方法，對整個投資項目資金進行集中化管理，以此來達到風險控制、投資決策的目的。該模式的SWOT分析如下：一是優(yōu)勢。該模式在應(yīng)用中會委派專業(yè)基金管理團隊對資金進行管理，并且利用基金管理模式能夠?qū)①Y金分散到多個項目當中，從而降低單一項目運營管理帶來的風險，并且利用集中管理資金產(chǎn)生的規(guī)模效應(yīng)，能夠降低項目交易成本，保證項目的投資效率。二是劣勢。此類模式在應(yīng)用中，需支付相應(yīng)的管理費用，一定程度上會增加企業(yè)項目運營成本。并且項目退出機制復(fù)雜程度較高，需綜合考慮市場環(huán)境、項目開展進度等因素影響，對于團隊綜合能力要求較高。三是機會。在市場金融創(chuàng)新背景下，該模式有助于企業(yè)投資項目政治目標的實現(xiàn)，同時整個管理過程也會使用到較多新的工具與應(yīng)用方法，以保證項目的管理效率與投資應(yīng)用效果。四是威脅。此模式在推廣過程中會受到市場波動、監(jiān)管政策調(diào)整、企業(yè)間競爭壓力影響，增加項目投資風險，目前在資金需求量較大、協(xié)同要求較高的投資項目中有著良好應(yīng)用。

（六）創(chuàng)新驅(qū)動模式

該模式在應(yīng)用中，是指企業(yè)進行投資項目決策和實施時，會將創(chuàng)新作為核心驅(qū)動力，借助新技術(shù)、新理念、新應(yīng)用模式，對項目進行科學化管理，以保證項目可獲取效益與競爭能力。此模式的SWOT分析如下：一是優(yōu)勢。在創(chuàng)新這一核心驅(qū)動力作用下，可以持續(xù)提高企業(yè)投資項目管理模式競爭優(yōu)勢，在提高項目實施效率的同時，能夠保證整個項目的創(chuàng)新效率。二是劣勢。創(chuàng)新項目在實施期間的風險相對較高，增加投資項目額外成本支出，并且對技術(shù)依賴性較高，多數(shù)情況下對外部技術(shù)依賴性較強，這也會影響到企業(yè)投資項目的自主創(chuàng)新能力。三是機會。此模式在推廣應(yīng)用中，會享受到政府稅收、財政等方面的支持，并且所提供的創(chuàng)新產(chǎn)品與服務(wù)也能夠適應(yīng)市場發(fā)展需求，以提高企業(yè)投資項目所創(chuàng)造的經(jīng)濟價值。四是威脅。該模式在推廣期間容易受市場競爭、技術(shù)模仿、技術(shù)竊取、政策法規(guī)波動帶來的影響，從而影響到項目可獲取的經(jīng)濟效益與社會效益。目前此模式主要應(yīng)用在高新技術(shù)、創(chuàng)新要求高、政策支持的投資項目，以保證項目經(jīng)濟效益的順利獲取。

（七）戰(zhàn)略驅(qū)動模式

企業(yè)投資項目戰(zhàn)略驅(qū)動模式在應(yīng)用中，是企業(yè)進行投資項目決策時，會充分分析企業(yè)本身的優(yōu)勢、劣勢、外部環(huán)境機會和威脅，結(jié)合項目自身特性，擬定可靠性與系統(tǒng)性較強的戰(zhàn)略規(guī)劃與執(zhí)行方案，以保證項目投資結(jié)果的成功率與企業(yè)核心競爭力。此模式的SWOT分析如下：一是優(yōu)勢。此模式以戰(zhàn)略目標為核心，可以持續(xù)提高企業(yè)投資項目技術(shù)、管理、人才等資源利用效率，為投資項目實施提供可靠支持，保證項目實施效率。二是劣勢。投資項目在實施期間面臨的風險多樣性較高，若是資源供給不足、分配合理性較低，那么也將增加風險發(fā)生概率，干擾企業(yè)投資項目的順利實施[1]。三是機會。此模式在推廣應(yīng)用中，會得到市場、地方政策等方面的支持，以此來達成企業(yè)投資項目增值目標。四是威脅。模式在推廣期間也會受市場參與者競爭、地方政策波動等因素影響，從而增加項目投資風險。從目前的應(yīng)用情況來看，該模式主要適用于企業(yè)重要戰(zhàn)略投資項目，如高新技術(shù)研發(fā)項目、創(chuàng)新產(chǎn)品項目等。

二、企業(yè)投資項目管理模式順利實施的保障措施

（一）完善企業(yè)組織架構(gòu)

首先，對于企業(yè)各崗位工作內(nèi)容、工作要求進行梳理，據(jù)此建立可靠的責任管理制度，在制度中也將明確具體職責與應(yīng)用權(quán)限，提高各部門員工在工作時的目的性。并且在發(fā)生投資項目風險時，也可以根據(jù)制度對相關(guān)人員進行及時追責，防止出現(xiàn)責任推諉問題[2]。其次，基于信息技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)建立可靠的信息溝通機制，使企業(yè)各部門能夠及時溝通投資項目的實施進度和存在的問題，提高投資項目信息的共享水平，及時處理發(fā)現(xiàn)的相關(guān)問題，避免信息溝通時效性低下帶來的應(yīng)用風險。最后，對于企業(yè)投資項目決策流程進行優(yōu)化，在保證決策流程應(yīng)用效果的基礎(chǔ)上，對決策流程進行簡化，明確決策活動中各參與方的工作內(nèi)容，以保證投資項目的決策效率與質(zhì)量，使投資項目能夠迅速響應(yīng)市場變化，實現(xiàn)投資項目增值目標。

（二）加強投資決策管理制度的建設(shè)

首先，基于以往工作經(jīng)驗、市場環(huán)境的變化、地方政策的優(yōu)勢等內(nèi)容，擬訂詳細的投資方案，在投資方案中應(yīng)包括投資內(nèi)容、投資規(guī)模、投資回報周期、投資收益預(yù)期以及投資方案可行分析報告，給投資決策活動的進行提供可靠的依據(jù)，保證投資決策方案的可靠性。其次，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)整理歷史經(jīng)營數(shù)據(jù)，基于數(shù)據(jù)分析結(jié)果建立完善的投資評估體系，在評估體系中將設(shè)置多維度評估指標，涉及經(jīng)濟性、可行性、安全性等層面，量化各層次指標對應(yīng)權(quán)重，以提高投資評估結(jié)果的合理性[3]。最后，擬定可靠的投資監(jiān)管機制，該機制在應(yīng)用中的作用，是可以對整個投資過程進行實時監(jiān)督，確保整個投資項目能夠契合企業(yè)戰(zhàn)略目標、相關(guān)法律法規(guī)要求，為企業(yè)創(chuàng)造良好的經(jīng)濟效益。除此之外，在投資管理制度落實期間，需做好制度反饋數(shù)據(jù)的整理和深入分析，從中篩選出有價值的應(yīng)用數(shù)據(jù)，為制度優(yōu)化提供良好依據(jù)，提高制度本身的應(yīng)用價值。

（三）引入先進管理工具

首先，引入可靠的項目管理軟件。目前經(jīng)常使用到的管理軟件包括PMP、Jira等，基于企業(yè)實際情況、管理模式類型，篩選恰當管理工具參與投資管理，從而為項目規(guī)劃、執(zhí)行提供可靠依據(jù)，以保證投資項目的應(yīng)用效果[4]。例如，Jira軟件在應(yīng)用中，可以建立全過程投資管理機制，該機制貫穿投資項目規(guī)劃、設(shè)計、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，降低不確定因素帶來的不確定風險。其次，引入風險管理工具。投資項目管理模式在應(yīng)用中，受各類因素影響也會帶來風險管理問題。基于此，也可以結(jié)合實際情況，選擇SWOT分析、PEST分析等風險管理工具，對于投資項目落實過程的潛在風險進行識別與評估，為應(yīng)對措施的擬定提供可靠依據(jù)。最后，科學利用數(shù)據(jù)分析工具，目前經(jīng)常使用到的分析工具包括Excel、SPSS等，可結(jié)合實際情況選擇恰當工具處理投資項目管理數(shù)據(jù)，提取其中的價值數(shù)據(jù)，為企業(yè)決策提供可靠數(shù)據(jù)支持。

（四）加強人員素養(yǎng)培訓(xùn)

除上述提到的相關(guān)內(nèi)容外，在投資項目管理模式應(yīng)用期間，也需要做好人員素養(yǎng)培訓(xùn)，穩(wěn)定提升人員的綜合能力。實踐中對于人員素養(yǎng)培訓(xùn)的重點如下：第一，加強人員項目管理能力培養(yǎng)。企業(yè)在投資項目實施期間，需要定期組織成員開展項目管理培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括管理理論、管理技術(shù)、突發(fā)問題應(yīng)對等，穩(wěn)步提升人員管理技能[5]。第二，培養(yǎng)人員跨部門協(xié)作能力。企業(yè)可根據(jù)需求選擇團隊建設(shè)項目或跨部門項目，各個參與者可以在項目實施期間進行溝通與協(xié)作，以提高人員團隊合作與溝通協(xié)作能力，為其他項目的順利實施奠定良好依據(jù)。第三，加強職業(yè)道德教育。借助企業(yè)文化建設(shè)、職業(yè)道德內(nèi)容宣傳等路徑，穩(wěn)步提升員工的職業(yè)道德素養(yǎng)，使其在投資項目實施過程中能夠遵守職業(yè)道德和公司規(guī)定，主動參與企業(yè)利益保護活動，促進企業(yè)經(jīng)濟的健康發(fā)展。

結(jié)束語

綜上所述，目前市場中流通的企業(yè)投資項目管理模式相對較多，不同管理模式的應(yīng)用優(yōu)勢、適用范圍存在一定差異，為保證管理模式實施效果，需要做好各項保障工作，涉及制度、人員管理、技術(shù)應(yīng)用等環(huán)節(jié)，以提高管理模式應(yīng)用效果，提高投資項目可獲取的經(jīng)濟利潤空間。

參考文獻：

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[5]寧韶斌.企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目管理模式研究[J].經(jīng)濟管理文摘，2020（01）：77-78.

作者簡介：潘瑋蓉（1975.11—），女，漢族，陜西寶雞人，本科，會計師，研究方向：財務(wù)報表分析、投資項目管理。