供應鏈企業大宗貿易風控數字化規劃與實施路徑

摘 要：本研究旨在探討供應鏈企業貿易風險管理中數字化規劃與實施路徑。首先，研究了背景、意義、思路；其次，通過對貿易現狀的研究，歸類供應鏈企業面臨的貿易風險，分析風險出現的成因；最后，制定了針對供應鏈企業的數字化貿易風險、數字化規劃和實施路徑，以期為供應鏈企業在數字化規劃與實施過程中提供可行性建議和指導。

關鍵詞：供應鏈企業；貿易風險；數字化規劃；風控實施；策略路徑

一、研究背景、意義、思路

大宗商品指同質化、可交易、被廣泛作為工業基礎原材料的商品，主要分成三大類別：金屬礦產、能源化工、農副產品。大宗貿易的特點是行業大、交易額大，商品標準化和市場化程度高，貿易全球化，價格浮動受經濟形勢、國家政策影響大，單次貿易利潤比較薄，因信息不對稱導致風險高。在當今全球化的經濟環境下，供應鏈企業作為全球價值鏈中至關重要的組成部分，在不斷變化和復雜化的貿易環境中面臨著眾多挑戰。

近年來，一些發達國家紛紛采取貿易保護主義舉措，旨在維護國家利益和提升經濟實力，導致全球價值鏈斷裂，影響全球產業合作與資源配置效率。國內政策法規也在頻繁調整與收緊，國家連續三年發文明令禁止各項高風險經營行為。其中，2023年國務院國資委頒布的《關于做好2023年中央企業違規經營投資責任追究工作的通知》（國資廳發監責〔2023〕10號），特別強調緊盯屢禁不止“牛皮癬”問題，對國資委三令五申嚴禁的融資性貿易、“空轉”“走單”虛假業務問題“零容忍”。貿易市場環境動蕩也給供應鏈企業經營帶來了多方面挑戰，為了有效降低各類潛在風險帶來的不利影響，供應鏈企業需要不斷創新和優化貿易風險管理策略。

數字化技術的迅速發展為企業提供了全新的思路和工具，通過數字化手段，供應鏈企業可以實現貿易風險實時監控和管理，減少人為干預（包括人的行為和人的決策），將行為及時、可視化的呈現，為企業提供更精準、快速的方式識別、評估和應對各種貿易風險，幫助企業建立跨部門協作機制，加強信息共享和溝通，提高整體應對能力。

本論文旨在深入探討數字化在供應鏈企業貿易風險管理中的作用和意義，分析風險類型及風險成因，提出可行的數字化規劃與實施路徑，以幫助企業增強競爭力和可持續發展能力。通過本研究，筆者期望為供應鏈企業在數字化規劃與實施道路上提供有益的啟示和指導，推動行業向更加智能化和高效化的方向邁進。

二、當前供應鏈企業面臨的主要貿易風險類型及成因分析

1.供應鏈合同風險

商務合同是供應鏈業務執行的基礎，因此合同風控也是貿易風控的基礎。貿易是以流程、時間先后為基礎的業務，目前合同基本都是以散裝形式進行約定，如果合同不按權利和義務先后順序，就很容易發生合同糾紛。很多情況下發生的合同糾紛，就沒有考慮一段貿易的先后順序，以及自身涉及的整個供應鏈時間順序，也并沒有將上下游合同一起審查。

合同風險的另外一個成因是，合同各方并沒有將合同主要內容進行非常明確的約定，在合同執行過程中因信息理解偏差導致的糾紛，其中包括產品名稱、描述、質量、數量及計量方式、交付期限、地點、交付人、價格、結算、違約責任、糾紛解決等條款。

2.客商信用風險

客商信用風險的本質在于供應商收到款項后未及時發貨或不發貨，客戶未能按時支付貨款，甚至完全不支付貨款，從而影響企業的現金流。風險出現的原因主要是供應鏈企業很少對合作企業做背調，不掌握下游企業的資信情況，沒有開展科學合理的風險評價，甚至缺乏對交易活動的監督管理，往往因貿易數量大、合同金額高就直接合作。這種風險主要表現在企業的應收賬款上，可能導致賬款逾期或變成壞賬。應收賬款逾期會對企業的現金流造成負面影響，影響企業的資金周轉能力，而壞賬則降低了企業的經濟實力。

3.經營資金風險

我國供應鏈企業發展過程中，主要面臨資金營運、籌集和投資三種資金安全管理風險。資金營運風險主要源自企業日常經營活動中的資金運用，由于供應鏈的復雜性和全球化趨勢，需要維持一定水平的流動資金以保證運營的連續性。然而由于市場波動、供應鏈中斷、經濟周期變化等不確定性因素，企業也會面臨資金流動性問題，這可能導致企業資金短缺甚至破產。此外，對外幣的需求使其面臨匯率風險，匯率的波動可能對企業的利潤和償債能力產生負面影響。一旦上下游企業出現資金風險，預付賬款、應收賬款壓力將會大大增加。

4.商品存貨風險

存貨風險類型主要包括供應商、通關、運輸、倉儲、貨物質量數量規格等不符、重復買賣融資、貨物所有權、倉單、賣不出等風險。影響最大的是丟貨風險，一方面是貨權丟失，主要因為倉庫等非供應鏈服務商掌控的關節中會出現倉單重復質押，或者是倉庫監管人員出現道德問題；另一方面是下游客戶違約棄貨，當大宗商品價格波動金額超過保證金，預期后續價格依然有下跌空間時，客戶直接棄貨，差額將由供應鏈服務商承擔。

5.貨物價格風險

大宗商品的價格波動性較高，受到供需關系、國際政治形勢、天氣等多種因素的影響，導致市場風險增加。價格風險主要針對上游供應商和下游客戶，對于供應商是在貨物轉讓之后承擔，對于客戶是在轉讓之前承擔。出現價格風險的主要原因是在自營業務中對大宗價格的判斷失誤，自營業務中無期貨套保部分，需要供應鏈企業承擔價格下跌帶來的價差虧損，有期貨套保部分基本沒有風險，大宗價格波動較大時，只需要等期限收斂后，基差為0時平倉，但是存在期貨、現貨品種不一樣，無法完全對沖影響。

6.商品質量風險

商品質量風險，主要是指合同履行中因對產品質量、包裝、規格、產地等發生的風險。質量產生風險主要原因有三點：采購地外部環境（自然環境）出問題、供應鏈商出問題、物流運輸出問題。其中外部環境方面，自然環境產生的質量風險，一般為不可抗力因素，如環境污染等；供應商方面，沒有對供應商進行嚴格考察，對產品的加工方法、成分構成、用途、商品不合格的傷害性進行詳細了解，沒有提前到供應商處監督產品生產過程，質量檢驗能力也沒有跟上；物流運輸方面，沒有對商品在運輸、倉儲、裝卸過程中嚴格監控質量變化，倉儲能力較差，沒有保證好商品需要的溫度、濕度等，搬卸過程中出現碰撞、推到等情況，運輸過程中產生溫濕度變化、翻車、碰撞等。

7.道德欺詐風險

道德欺詐風險類型主要包括虛假貿易、循環貿易、貨物虛假、重復融資、虛假主體、權利虛假、偽造印章、資金挪用等。欺詐風險的主體包括供應商、客戶、公司人員。欺詐表現多為員工與客戶或供應商串通勾結，上下游串通勾結，供應商或客戶單獨欺詐，員工自己欺詐等。道德欺詐的主要原因：參與主體多、環節多、資料多，離金錢距離太近導致誘惑加大，業務過程容易人為干預，供應鏈交易行為不規范、關鍵節點不重視，業務操作可隱匿性較強，行為發現的及時性不足、不容易識別和認定，主觀認為欺詐不一定會被發現等。

8.合規及法律風險

自2013年以后，國家多次下發各類文件，禁止國有企業開展融資性貿易。但有的供應鏈企業缺乏法律風險防控意識，并未重視貿易業務的風險管理，很多企業管理者僅重視貿易業務的經濟效益，而對存在的風險因素關注不夠。除了企業管理者缺乏法律風險防控意識外，一些貿易業務的開展人員也不具備風險防控意識。

綜合來看，當前供應鏈企業面臨的貿易風險類型多樣且復雜，需要通過有效的風險防控策略降低潛在損失并提高應對能力，以確保供應鏈運作的穩定和持續發展。

三、供應鏈企業貿易風險管理的數字化規劃與實施路徑

1.數字化作用機制和優勢特點

數字化技術在貿易風險管理中扮演著重要角色，在貿易風險管理中的作用機制十分多樣且強大，是風險防控重要策略之一，為企業提供了新的思路和工具應對復雜多變的貿易環境，提升風險管理的水平和效果。

（1） 實時監測和預警機制：數字化技術可以實現對供應鏈各環節的實時監測和數據采集，通過數據分析和算法模型構建預警系統，及時發現潛在風險并提前預警，幫助企業采取相應措施應對風險，提高對市場變化和供應鏈情況的敏感度。

（2） 智能決策支持：基于大數據分析和人工智能技術，數字化平臺可以為企業提供智能化的決策支持，通過數據挖掘和模擬仿真等手段，幫助企業制定最佳的貿易風險管理策略，提高決策效率和準確性。

（3） 信息共享和協同合作：數字化技術打破了信息孤島，實現了供應鏈各參與方之間的信息共享和實時溝通，促進協同合作和信息透明度，降低信息不對稱風險，提高整個供應鏈的響應速度和靈活性。

（4） 自動化執行和監控：數字化平臺可以實現貿易風險管理策略的自動執行和監控，減少人為干預帶來的誤差和延遲，保障風險管理措施及時有效落地，提高風險應對效率和精準度。

大部分供應鏈企業數字化建設缺乏系統化、體系化的戰略目標、思考、謀劃與統籌推進，仍然停留于“零敲碎打”階段。企業需要制定清晰的數字化貿易風險管理整體規劃和目標，明確實施路徑，企業可以更好地規劃和推進數字化建設過程，提升貿易風險管理的水平和效果，提升企業綜合競爭力。

2.數字化建設目標

（1） 業務流程數字化

風控與業務密不可分，要實現數字化風控，業務支撐是第一步。數字技術與價值創造載體深度融合，加強業務管理系統和業務實際創新鏈接，助力企業各業務流程數字化管理，將業務、財務、資金全面打通，實現企業多機構、多部門、多業務品種、多經營模式管控，數字賦能業務場景，推動業務流程優化，提升內外部業務協同能力和供應鏈流轉效率。

（2） 風控管理智能化

按業務為前沿、財務的規范指導標準，將風險管理貫穿業務各環節，結合內外部數據、風控預警體系、多維度風險管控機制等，實現事前預防、事中管控、事后分析全周期風險管控，達到業務執行動態監控和實時預警，降低業務風險。

（3） 數據價值化

通過業務數字化，沉淀經營數據，把數據沉淀為數據資產，深度挖掘數據價值，將之轉換為具有建設性的洞察觀點，以此優化現有業務管理模式，改進業務流程設計，提升風險發現、行業趨勢、供應鏈協同水平，賦能產業發展。

（4） 產業體系生態化

以先進微服務架構為支撐，基于“一平臺多場景微應用”敏捷支撐貿易子集團未來智慧倉儲物流、供應鏈金融服務、產業電商等多供應鏈應用，在此基礎上進行全方位的風控體系拓展。通過打造產業鏈全平臺聚合，助力整個貿易產業風控生態化，進行相應的資源整合及數字化互聯互通，構建優勢互補、合作共贏的生態環境。

3.數字化建設思路

要做好數字化風控，就必須將大宗貿易底層邏輯及業務主干線理順。大宗貿易主營業務價值鏈為商品“購銷存”，資金管控價值鏈為“借支還”，業務鏈條為客商準入、授信、業務評審、合同簽訂、訂單下達、采購付款、供應商發貨、采購入庫、銷售收款、銷售出庫、客戶簽收、結算開票。

第一，應當對整個貿易業務流程進行整合，梳理和固化業務基本流程與管理機制，標準化與個性化相融合，降低人為低級錯誤，實現業務開展和業務決策的標準化、規范化，加強業務級風險把控。將具體的管理要求融入信息化管理系統，建立業務端到端系統功能覆蓋，逐步替代線下作業，釋放人力負荷，將業務、風控、財務全面打通，形成完整的數據鏈條，實現合同流、貨物流、資金流、發票流“四流合一”，業務全過程可追溯，對上下游企業由被動監督轉變為主動防控。

第二，在業務鏈條的每個環節，風控數字化手段需要不同程度的介入，保證每項操作合理合規，最終達到全周期風險管控。特別是要加強事前風控能力，客商準入授信、業務評審、合同簽訂三個環節不可分割，需要將內部歷史業務數據與外部征信數據充分協同，制定符合業務現狀、相對科學的評級模型，幫助業務進行輔助決策，制定與之匹配的合同條款，對可能出現的業務風險進行提前規避或者防控。大宗貿易風控的核心是對貨物和資金的監管，事中風控需要加強對資金往來、銀行授信、貨物在途、貨物價格、貨物質量等的動態監管，沿著業務流實時穿透查詢，掌握合同執行情況，對異常情況能夠及時反應。事后要及時開展業務審計，利用沉淀的線上數據，對業務執行情況、財務往來情況、業務經營情況進行分析，幫助企業良性開展業務。

第三，企業還需要站在整個產業生態的角度對產業鏈風控進行設計，利用物聯網技術，實現智慧倉儲管理、智慧物流管理，將貨物的儲存和運輸實時信息牢牢掌控在企業自己手里。與企業內部ERP系統全面對接，借款、付款、收款、發票都通過財務系統、資金系統、稅務系統實現，業務人員、財務人員、資金人員互相制約，減少人為干預造成的風險。貿易的最終落腳點在金融，在業務與金融融合層面，需要對融資項目進行深度研判，在融資申請、評審、資金結算、資產管理等方面要實時跟蹤，實現融資方、資金方、擔保方的透明化協同，降低融資風險。

4.實施路徑

（1） 夯實基礎、補齊短板

許多供應鏈企業的業務數字化水平相對較低，還停留在手工作業階段，數據分散，孤島嚴重，更談不上數字化風控，因此，第一步要夯實數字化基礎，補齊短板，融入業務風控思想。

事前準入環節，需要內外部數據結合，配置準入、評級、額度測算和風險預警模型，針對不同業務的不同階段輸出模型結果，實現狀態跟蹤和風險輿情跟蹤。企業信息引入方面，可引入企業工商、司法、稅務、輿情等信用數據，建立企業關系圖譜，生成信用報告。客商準入方面，需要建立客商準入標準，設計通用客商準入模型，篩選供應商和客戶，識別經營異常企業。客商評級方面，根據企業業務分類管理要求，建立客商評價體系和評級模型。額度測算方面，針對應收、預付等供應鏈貿易的典型模式，建立應收和預付授信評額模型。風險預警方面，需要對風險事件進行識別分類和預警分類，設計風險預警模型，對合同超期預警、預付逾期預警、應收逾期預警、發貨超期預警等進行預警。在此基礎上，結合項目管理制度及業務評審制度，有效降低客商信用風險。

業務評審環節，主要包括項目可行性初評、業務審查評議、業務方案審批三個關鍵點，是一個承上啟下的環節，將客商盡調、業務評審、合同簽訂信息串聯起來。一是要確保實施客商背景調查和資質審核滿足企業的準入標準，在業務系統中創建新的項目，將客商基本信息與項目相關聯，明確定義業務往來單位的合作方向，包括合作的具體領域、目標、期望量化目標等。二是與合同環節銜接，將相關信息傳遞到合同審查環節，提高審查效率。該手段可使數據前后保持一致，有效降低人為干預風險。

合同簽訂環節，在事前準入、項目立項審批、業務評審基礎上，以合同為主線進行智能化、多類型管理，包括合同要素管理、合同審核、合同執行節點管控。合同要素管理方面，進行采銷合同關鍵要素、物資明細、合同條款等管理，為業務執行過程中涉及的各類數據提供計算依據。合同執行節點管控方面，制定合同執行分析表，從出入庫、收付款、收票開票相關維度，對合同執行情況進行穿透式跟蹤，確保各類組織、角色對業務執行的實時監管，合同執行結束后，按照業務執行先后順序將所有檔案歸集，方便事中跟蹤及事后審計，提升數據審查效率。

業務執行環節，核心是錢貨票的管理。全流程跟蹤業務開展情況，根據款項流轉情況跟蹤貨物及抵押物狀態、追保、費用及成本管理，對合同交易規模、預付額度、客戶賒銷額度、預付逾期跟蹤、交貨逾期預警、保證金收付、合同執行分析（交貨、付款、到票進度）等進行風控管理。貨物是業務執行過程中風控的重點與難點，貨物的進出、運輸往往是道德欺詐的重災區，企業要對多倉庫多品種物資進行統一管理，包括入庫、損溢、調整、移庫、調倉、加工、出庫、鎖貨等節點跟蹤管理，靈活反映庫存變動情況、明細情況及物資成本等，讓一線業務員能夠對異常情況迅速反應。現金流是貿易業務能否良性開展的關鍵要素，需要將業務單據關聯起來，以準確反映企業與供應商、客戶業務的往來情況。票據是業務順利完結的印證，也是商業欺詐的關鍵點之一，要隨時理清企業各類發票到票與開票情況，包括進項發票、銷項發票、費用發票，通過發票狀況或實際付款數據，進行未到票、未開票情況跟蹤。該手段能提升業務執行透明度，降低商品存貨和資金風險，有效防范業務執行過程中的道德欺詐風險。

（2） 平臺賦能、生態拓展

智慧倉儲拓展，無論是金融機構、供應鏈企業、貿易企業還是監管公司，都會遇到對倉庫風險管控能力評估和風險管理問題，涉及多種倉庫類型（自有庫、租賃庫、固定監管區域的合作庫、混堆的合作庫），監管倉庫在供應鏈金融中扮演關鍵角色，不同于傳統抵押品如股權、房屋或土地，供應鏈金融的抵押品通常是動產，行業中常見的如重復質押、一貨多賣等風險，通常與監管倉庫相關。引入先進的物聯網監管技術應用，對企業多倉庫、多品種、多業務模式、多經營方式、多類型費用進行統一管理，如三維立體庫、視頻AI監控、PDA、智能道閘、智能地磅、智能行車/叉車、車輛排隊、數字托盤、激光雷達、物位計、溫濕度等技術應用。對倉庫加裝物聯網設備，配套監管系統，一方面提高監督倉庫作業的規范性及操作效率，通過獲得倉庫的庫存數據和物聯網數據，兩者相互佐證庫存的客觀性，對很多民企倉庫起到信用加持的目的；另一方面在“庫存多維驗證”的基礎上，對接自身ERP或者倉儲系統，使風險識別物聯網化、自動化靈活反映在庫貨權轉移、庫存變動情況、明細情況、物資成本等，可提高庫存動態風險識別能力，包括庫存偏差率及風險、提貨超發率及風險、出入庫偏差率及風險等。該手段不僅能有效降低商品存貨、質量等風險，更能通過對貨物和貨權的掌控，強有力的減少業務操作的道德風險。

其他生態拓展還包括供應鏈金融、產業互聯網平臺、盯市等。供應鏈金融協同通過整合供應鏈上下游企業的金融需求，實現資金流動的高效化和優化，縮短資金周轉周期，減少資金閑置，提高資金利用效率。通過區塊鏈、人工智能等新技術的運用，實現供應鏈數據的實時共享和透明化，與盯市和物聯網監管聯動，可以提升供應鏈運作效率，降低業務資金和貨物風險，為商業發展注入新動能。面向發展趨勢向好、生態系統積累較豐富的產業領域，搭建產業互聯網平臺，在支撐主業發展的同時，拓展對外業務，創造新的業務價值，降低信息不對稱導致的合同、資金、貨物等風險。商品的流通還需要緊盯市場行情，通過網絡爬蟲、外部數據引入等手段，實時監測市場行情和融入外部數據分析，可以更準確地預測市場走勢、把握交易時機，能有效降低貨物價格風險，提升盈利能力。

（3） 數字運營、提升智能

數字化風控關鍵在于應用，在沉淀匯聚供應鏈企業內外部數據的基礎上，根據企業風險管控體系要求建立統一的數據賦能平臺。搭建數據模型，采用智能分析算法，形成有效數據洞察，進行前瞻性風險分析和預測。以數據驅動運營與業務決策，及時準確呈現隱藏在瞬息萬變且龐雜數據背后的業務邏輯，打造數據賦能降本增效新引擎。

目前，大部分供應鏈企業對數據的迫切需求在于三個層次，即業務操作層面、業務運營層面、集團級調控層面。業務操作層面，主要是對業務結構、分客戶、分供應商進行分類統計，包括采購/銷售金額、成本、毛利、存貨、應收預付賬款等，及時跟蹤業務進度；業務運營層面，主要是分業務主體，了解主體營收、利潤總額、存貨、應收應付票據、應收賬款、預付賬款、稅金、期末現金余額等信息；集團級調控層面，主要是要了解每個業務主體借款額度、擔保額度使用情況，便于資源統一指揮調度。

四、結論與展望

在大宗商品貿易領域，風險管理和控制至關重要，因為大宗商品的特性決定了其面臨著諸多風險。本文通過研究了當前供應鏈企業面臨的主要貿易風險類型，分析了貿易風險的成因，進行供應鏈企業貿易風險管理的數字化規劃，并明確了實施路徑。希望通過本文的研究，供應鏈企業能夠更好地識別、評估和應對風險，提升企業的風險管理能力和整體運營效益，降低潛在損失和風險，提高企業競爭力。

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作者簡介：田園（1987.11— ），女，漢族，瀘州市瀘縣人，碩士研究生，中級工程師，研究方向：電子信息。