商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨的困境與改革路徑

摘 要：商業(yè)銀行開展風(fēng)險管理工作意義重大，不僅關(guān)乎自身資產(chǎn)安全，還對穩(wěn)定金融體系起著關(guān)鍵作用。然而，當(dāng)下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理在制度建設(shè)、人員素質(zhì)、數(shù)字化轉(zhuǎn)型等方面存在諸多問題，比如風(fēng)險制度無法動態(tài)更新、員工缺乏風(fēng)險管理意識、風(fēng)險管理架構(gòu)不完善、數(shù)字化轉(zhuǎn)型引發(fā)諸多狀況等。針對以上問題，商業(yè)銀行可從完善風(fēng)險管理制度、建立培訓(xùn)機制、建全風(fēng)險管理框架保障數(shù)據(jù)安全等方面進行調(diào)整，期望能為我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理實踐提供切實可行的參考，助力其提升風(fēng)險管理水平。

關(guān)鍵詞：銀行商業(yè)銀行；風(fēng)險管理；制度建設(shè)；數(shù)字化轉(zhuǎn)型中圖分類號：F832.33 文獻標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2025）10-0113-04

銀行商業(yè)風(fēng)險，即在商業(yè)銀行經(jīng)營活動進程中，因各類不確定性因素的客觀存在，致使商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收益以及信譽面臨著遭受潛在損失的風(fēng)險。此類風(fēng)險不僅危及商業(yè)銀行體系的穩(wěn)定性，更會對金融系統(tǒng)的安全性和可持續(xù)性造成嚴(yán)重影響。為此，商業(yè)銀行需要采取相關(guān)措施防控風(fēng)險，減少其在日常經(jīng)營中的影響。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論基礎(chǔ)

目前，商業(yè)銀行風(fēng)險大體可分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險以及流動性風(fēng)險，這四類風(fēng)險相互影響，貫穿商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的始終。因此，防控商業(yè)銀行風(fēng)險至關(guān)重要，不僅可以滿足監(jiān)管要求，還在確保自身運營、維護金融穩(wěn)定方面起致關(guān)鍵作用。

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險的分類

1.信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是銀行商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險之一。在商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)中，若借款人因經(jīng)營不善、財務(wù)狀況惡化等原因無法按時足額償還貸款本息，商業(yè)銀行就會面臨信用風(fēng)險。

2.市場風(fēng)險

市場風(fēng)險，即在商業(yè)銀行經(jīng)營活動進程中，因各類不確定性因素的客觀存在，致使商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收益以及信譽面臨著遭受潛在損失的風(fēng)險，常見的市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險。

3.操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是因商業(yè)銀行內(nèi)部程序存在缺陷、人員操作出現(xiàn)差錯以及信息系統(tǒng)等因素，致使商業(yè)銀行面臨潛在損失的一種風(fēng)險類型。

4.流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險，是指商業(yè)銀行難以在規(guī)定時間內(nèi)籌集到充足資金，以滿足資產(chǎn)規(guī)模擴張或償還到期債務(wù)需求的風(fēng)險，這將損害商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動和聲譽，嚴(yán)重時可能引發(fā)擠兌風(fēng)險，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。

（二）商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要性

風(fēng)險管理對于商業(yè)銀行的穩(wěn)健運營和金融市場的穩(wěn)定有著舉足輕重的作用，主要體現(xiàn)在滿足監(jiān)管要求、提高經(jīng)營效率以及維護金融市場穩(wěn)定等方面。

1.滿足監(jiān)管合規(guī)要求

在我國，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作主要由中國人民銀行、國家金融監(jiān)督管理總局等機構(gòu)來實施監(jiān)管。同時，這些機構(gòu)還制定了《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》《銀行保險機構(gòu)操作風(fēng)險管理辦法》等法律法規(guī)。商業(yè)銀行若能滿足這些監(jiān)管合規(guī)的要求，便能夠有效避免因自身違規(guī)行為而遭受監(jiān)管部門的處罰，進而保障其業(yè)務(wù)的正常有序開展。

2.確保自身穩(wěn)健運營

有效的風(fēng)險管理能夠幫助商業(yè)銀行識別潛在的風(fēng)險因素，提前采取措施進行防范和控制，以避免資金的浪費和損失，切實保障商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性，為商業(yè)銀行的持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營筑牢根基。此外，有效管理信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險，可以降低風(fēng)險事件發(fā)生的概率和影響，防止運營中斷，保障商業(yè)銀行的正常運作。

3.維護金融體系穩(wěn)定

商業(yè)銀行作為金融體系的關(guān)鍵構(gòu)成部分，其風(fēng)險狀況對于維系整個金融體系的穩(wěn)定起著舉足輕重的作用。通過加強風(fēng)險管理，商業(yè)銀行可以降低自身的風(fēng)險水平，減少風(fēng)險在金融體系內(nèi)的傳播和擴散，防范系統(tǒng)性風(fēng)險的發(fā)生，維護金融體系的穩(wěn)定運行。

二、銀行商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨的主要困境

在探討商業(yè)銀行的風(fēng)險管理現(xiàn)狀中，不難看出其面臨的風(fēng)險主要來自于制度建設(shè)、人員素養(yǎng)、管理架構(gòu)、數(shù)字化轉(zhuǎn)型等方面，表明商業(yè)銀行的風(fēng)險管理仍然任重道遠。

（一）商業(yè)銀行制度建設(shè)滯后，對新興業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)管不力

在金融市場快速發(fā)展和創(chuàng)新的背景下，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類和經(jīng)營模式不斷更新，然而部分商業(yè)銀行的風(fēng)險管理制度卻未能跟上這一變化。隨著金融科技的廣泛應(yīng)用，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)如網(wǎng)絡(luò)借貸、移動支付等在銀行商業(yè)的業(yè)務(wù)版圖中占據(jù)了越來越重要的地位。這些新興業(yè)務(wù)具有交易速度快、交易規(guī)模大、業(yè)務(wù)邊界模糊等特點，與傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)存在顯著差異。部分商業(yè)銀行開展新興業(yè)務(wù)時，仍沿用傳統(tǒng)風(fēng)險管理模式，缺乏針對性措施，難以應(yīng)對新興業(yè)務(wù)風(fēng)險。

制度建設(shè)存在的滯后性，在一定層面上對商業(yè)銀行的發(fā)展形成了阻礙。金融監(jiān)管日趨嚴(yán)格，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的要求不斷提升，同時不斷完善針對新興業(yè)務(wù)的監(jiān)管規(guī)則。若商業(yè)銀行的風(fēng)險管理制度不能及時與監(jiān)管要求接軌，可能會面臨監(jiān)管處罰，影響商業(yè)銀行的聲譽和正常經(jīng)營。

（二）員工缺乏風(fēng)險管理意識

風(fēng)險管理意識不僅是管理層需要具備的，中層乃至基層員工同樣需要具備風(fēng)險管理意識。當(dāng)前商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨的一個突出挑戰(zhàn)是員工風(fēng)險意識薄弱，而有效的風(fēng)險管理需要所有層級員工的共同參與，這一問題在商業(yè)銀行的各個層級和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都有體現(xiàn)。

部分基層員工對風(fēng)險認(rèn)識不足，缺乏深入理解和洞察力。在辦理信貸業(yè)務(wù)時，一些信貸員為了追求業(yè)務(wù)量和業(yè)績考核，可能會忽視對借款人信用狀況的深入調(diào)查和風(fēng)險評估。一些中層管理者過于注重業(yè)務(wù)發(fā)展和短期業(yè)績，將風(fēng)險管理視為業(yè)務(wù)發(fā)展的阻礙，在制定業(yè)務(wù)策略和決策時，往往忽視了風(fēng)險因素。

盡管高層管理者意識到了風(fēng)險管理的重要性，然而在實際工作中，有時會放松對分支行的監(jiān)督管理，這就容易使商業(yè)銀行陷入危機。以 2017年某商業(yè)銀行支行的事件為例，該支行通過偽造理財產(chǎn)品實施非法集資。這一事件使得該商業(yè)銀行面臨著巨額賠付以及監(jiān)管部門的處罰。從表面上看，該事件的直接原因是中層和基層員工缺乏法律意識，但深入分析可以發(fā)現(xiàn)，高層管理者對下屬分支機構(gòu)監(jiān)管不到位也是“假理財”事件發(fā)生的關(guān)鍵因素之一。

（三）風(fēng)險管理架構(gòu)不完善，部門協(xié)作效能欠佳

部分商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系架構(gòu)存在明顯缺陷，難以適應(yīng)復(fù)雜多變的市場環(huán)境和日益增長的風(fēng)險挑戰(zhàn)[1]。這些商業(yè)銀行普遍存在風(fēng)險管理組織架構(gòu)不夠合理、職責(zé)不清、權(quán)力過于集中等問題。

除了商業(yè)銀行整體風(fēng)險管理的架構(gòu)存在的問題外，商業(yè)銀行內(nèi)部部門間在風(fēng)險管理中協(xié)同不足的現(xiàn)象同樣較為普遍，這嚴(yán)重影響了風(fēng)險管理的整體效果。在信用風(fēng)險管理方面，信貸部門與風(fēng)險管理部門之間的協(xié)同不足尤為突出。信貸部門在發(fā)放貸款時，往往更關(guān)注業(yè)務(wù)量和業(yè)績，對借款人的信用風(fēng)險評估不夠全面和深入。而風(fēng)險管理部門由于缺乏與信貸部門的有效溝通和協(xié)作，無法及時獲取準(zhǔn)確的客戶信息，難以對信用風(fēng)險進行有效的監(jiān)控和管理。

（四）數(shù)字化轉(zhuǎn)型引發(fā)諸多狀況，加劇風(fēng)險管理

在商業(yè)銀行推進數(shù)字化轉(zhuǎn)型的進程中，數(shù)據(jù)安全是風(fēng)險管理必須著重關(guān)注的關(guān)鍵領(lǐng)域。首先，數(shù)據(jù)量的快速增長以及收集、存儲、傳輸和使用等環(huán)節(jié)的安全隱患，如黑客攻擊和內(nèi)部違規(guī)操作，都增加了客戶信息泄露的風(fēng)險。例如，2018 年某商業(yè)銀行業(yè)務(wù)主管利用工作便利獲取客戶個人信息 20 余萬條，并非法提供給第三方用于電話營銷。其次，商業(yè)銀行數(shù)字化業(yè)務(wù)高度依賴網(wǎng)絡(luò)，成為網(wǎng)絡(luò)犯罪分子的主要目標(biāo)，易遭受惡意軟件、網(wǎng)絡(luò)釣魚等外部攻擊。最后，隨著網(wǎng)上銀行、手機銀行等線上業(yè)務(wù)快速發(fā)展，客戶操作環(huán)節(jié)增多，若客戶操作不當(dāng)或商業(yè)銀行對線上業(yè)務(wù)流程設(shè)計、風(fēng)險提示不到位，易引發(fā)操作風(fēng)險。例如，客戶操作失誤可能引發(fā)資金轉(zhuǎn)賬錯誤，而數(shù)字證書保管不當(dāng)則可能導(dǎo)致賬戶被盜用。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理改革路徑

針對商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)存的問題，亟須采取一系列改進對策。需要從健全制度架構(gòu)、強化文化建設(shè)、完善風(fēng)險管理框架、保障數(shù)據(jù)安全等方面入手，從而全面提升商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平。

（一）健全風(fēng)險管理制度架構(gòu)，持續(xù)完善管理制度

隨著金融市場的快速發(fā)展和創(chuàng)新，商業(yè)銀行的線上業(yè)務(wù)如網(wǎng)上銀行商業(yè)銀行、移動支付、網(wǎng)絡(luò)借貸等規(guī)模不斷擴大，這些業(yè)務(wù)具有交易速度快、操作便捷、風(fēng)險隱蔽性強等特點，傳統(tǒng)的風(fēng)險管理制度難以有效應(yīng)對。所以，商業(yè)銀行有必要依據(jù)線上業(yè)務(wù)的獨特屬性，專門制定相應(yīng)的風(fēng)險管理制度與流程，以此強化對線上業(yè)務(wù)風(fēng)險的識別、評估以及控制能力。

除此之外，對風(fēng)險管理制度進行定期的審查與評估，也是商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作中不可或缺的重要部分。商業(yè)銀行可以設(shè)立由風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)部門、法律合規(guī)等多部門組成的制度審查小組，對風(fēng)險管理制度的合理性、有效性和適應(yīng)性進行深入分析。審查小組應(yīng)關(guān)注制度是否與當(dāng)前的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相匹配，是否能夠有效應(yīng)對市場變化和風(fēng)險挑戰(zhàn)，是否符合最新的監(jiān)管要求等；并基于審查評估所得到的結(jié)果，及時對制度進行修訂和完善，從而使制度能夠更好地適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境。

在風(fēng)險管理制度的動態(tài)優(yōu)化過程中，還必須充分考量監(jiān)管政策的變動情況。監(jiān)管政策的調(diào)整會給商業(yè)銀行的風(fēng)險管理帶來全新的要求。2023 年中國人民銀行發(fā)布的《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類辦法》，該辦法明確要求商業(yè)銀行對金融資產(chǎn)進行重新劃分[2]，在此情況下，商業(yè)銀行就需要依據(jù)這一新規(guī)對自身的風(fēng)險管理策略做出相應(yīng)的調(diào)整。

（二）強化風(fēng)險文化建設(shè)，健全培訓(xùn)體系架構(gòu)

商業(yè)銀行高層應(yīng)以身作則，帶頭樹立風(fēng)險管理意識，將風(fēng)險管理理念融入日常經(jīng)營管理中，形成從上到下的風(fēng)險管理意識文化氛圍[3]。商業(yè)銀行可以通過開展各種文化活動，如風(fēng)險管理知識競賽、主題演講比賽、風(fēng)險案例展覽等來傳播風(fēng)險管理意識文化理念，使員工深刻理解并認(rèn)同風(fēng)險管理的重要性，增強對風(fēng)險管理意識文化的歸屬感。商業(yè)銀行還可通過設(shè)置風(fēng)險管理文化宣傳欄，用以展示風(fēng)險管理所取得的成果以及優(yōu)秀的案例，大力宣傳風(fēng)險管理意識文化的核心價值觀。將風(fēng)險管理意識文化與企業(yè)文化進行深度融合，使其成為企業(yè)文化基因中不可或缺的一部分。

此外，商業(yè)銀行內(nèi)部還需要制訂全面的風(fēng)險培訓(xùn)計劃，針對不同層級、不同崗位的員工，設(shè)計差異化的培訓(xùn)課程。通過實施系統(tǒng)化的培訓(xùn)，使員工能夠熟練掌握風(fēng)險管理的專業(yè)知識、應(yīng)用風(fēng)險管理操作技能以及認(rèn)同風(fēng)險管理的文化理念。利用案例分析和模擬演練等實戰(zhàn)化培訓(xùn)手段，提升員工的風(fēng)險識別和應(yīng)對能力。同時建立激勵機制，鼓勵員工自主進行風(fēng)險管理相關(guān)知識的學(xué)習(xí)，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。

（三）健全風(fēng)險管理框架，提升部門之間的協(xié)作效能

商業(yè)銀行內(nèi)部需清晰界定各層級在風(fēng)險管理方面的職責(zé)，搭建由董事會、高級管理層、風(fēng)險管理部門以及各個業(yè)務(wù)部門共同構(gòu)成的多層次風(fēng)險管理架構(gòu)。在這個架構(gòu)中，董事會肩負制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略與政策的重任，并且要對高級管理層的風(fēng)險管理工作實施監(jiān)督；高級管理層的職責(zé)在于切實貫徹執(zhí)行風(fēng)險管理政策，保障各項風(fēng)險管理措施能夠得到有效落實；風(fēng)險管理部門承擔(dān)著風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測以及控制等關(guān)鍵職責(zé)；而各個業(yè)務(wù)部門則需要在日常業(yè)務(wù)開展過程中嚴(yán)格落實風(fēng)險管理要求，并及時上報風(fēng)險信息。風(fēng)險管理部門應(yīng)具備足夠的權(quán)威性和獨立性，應(yīng)直接向高級管理層和董事會匯報工作，不受業(yè)務(wù)部門的干擾。

此外，商業(yè)銀行可將部門間協(xié)同工作情況納入績效考核體系，制定明確的考核指標(biāo)和評價標(biāo)準(zhǔn)，例如信息共享的及時性和準(zhǔn)確性、跨部門問題解決效率、協(xié)同項目完成情況等。對在協(xié)同工作中表現(xiàn)出色的部門和個人給予相應(yīng)的獎勵；對協(xié)同工作不力的部門和個人進行問責(zé)，以此激勵各個部門積極主動地參與協(xié)同工作。這種專項獎勵對于提高員工的積極性，以及促進部門之間的協(xié)作有著積極的推動作用。

（四）深化數(shù)據(jù)安全管控，增強網(wǎng)絡(luò)安全防護

首先，商業(yè)銀行內(nèi)部有必要構(gòu)建一套完備的數(shù)據(jù)安全保護體系，明確地制定數(shù)據(jù)的分類分級標(biāo)準(zhǔn)，針對不同級別的數(shù)據(jù)實行差異化的保護舉措。與此同時，要建立嚴(yán)格的數(shù)據(jù)訪問權(quán)限管理制度[4]，對員工的數(shù)據(jù)訪問行為實施嚴(yán)格的審批與全方位的監(jiān)控，從而有效防止內(nèi)部人員由于違規(guī)操作而致使數(shù)據(jù)泄露。除此之外，商業(yè)銀行內(nèi)部還應(yīng)當(dāng)定期開展網(wǎng)絡(luò)安全漏洞的清查與評估工作，及時發(fā)現(xiàn)并修復(fù)系統(tǒng)中存在的安全漏洞。

四、結(jié)論與展望

綜上所述，商業(yè)銀行風(fēng)險管理在監(jiān)管、自身運營、金融維穩(wěn)等方面具有重要意義。然而，目前商業(yè)銀行在風(fēng)險管理過程中仍存在較多問題，制約了商業(yè)銀行的運營發(fā)展?；诖?，商業(yè)銀行應(yīng)從健全風(fēng)險管理制度架構(gòu)、強化風(fēng)險文化建設(shè)、健全風(fēng)險管理框架及深化網(wǎng)絡(luò)及數(shù)據(jù)安全管控等方面加以改進，從而推動商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展。

（一）研究總結(jié)

本研究經(jīng)過對商業(yè)銀行風(fēng)險管理所存在問題的深度剖析，提出了具有針對性的優(yōu)化策略。如今，金融市場環(huán)境不斷變化，這對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作提出了更為嚴(yán)苛的要求。商業(yè)銀行在制度層面、人員層面、體系層面和技術(shù)層面都存在不同程度的缺陷。

為解決上述問題，本研究提出了優(yōu)化商業(yè)銀行風(fēng)險管理的策略和建議，旨在從制度體系、團隊風(fēng)險文化建設(shè)、數(shù)字化轉(zhuǎn)型等角度提升商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力。

（二）未來展望

金融市場的快速發(fā)展和創(chuàng)新正在改變商業(yè)銀行風(fēng)險管理的格局，帶來新的機遇和挑戰(zhàn)，并推動其向新的方向發(fā)展。監(jiān)管環(huán)境將持續(xù)趨嚴(yán)，監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的要求將不斷提高，不僅在資本充足率、流動性管理等傳統(tǒng)領(lǐng)域加強監(jiān)管，商業(yè)銀行的創(chuàng)新業(yè)務(wù)和信息披露等方面也將面臨更高的標(biāo)準(zhǔn)和要求?；诖耍虡I(yè)銀行必須高度關(guān)注監(jiān)管政策的動態(tài)變化，及時對自身的風(fēng)險管理策略進行調(diào)整，以切實保障自身的合規(guī)經(jīng)營。

從風(fēng)險管理的范疇來看，其正逐步從傳統(tǒng)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險以及操作風(fēng)險領(lǐng)域，向氣候風(fēng)險、地緣政治風(fēng)險等新興風(fēng)險領(lǐng)域延伸拓展。尤其是當(dāng)前全球氣候變化日益加劇，這使得氣候風(fēng)險已然成為商業(yè)銀行所面臨的一項重要挑戰(zhàn)[5]。為了能夠有效應(yīng)對這些新興風(fēng)險，商業(yè)銀行需要強化對相關(guān)領(lǐng)域的研究與監(jiān)測，并且制定切實可行的風(fēng)險管理策略。

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