地方商業銀行小微企業信貸風險管理問題與策略探討

摘 要：在社會經濟持續發展的時代背景下，小微企業在我國經濟體系中占據著重要地位，并發揮了積極的推動作用。從小微企業經濟管理角度出發，雖然其在國家政策支持下表現出良好的發展態勢，但也存在信貸等風險。地方商業銀行作為支持小微企業發展的重要力量，采取多樣化處理措施解決信貸風險刻不容緩。基于此，文章分析地方商業銀行小微企業信貸風險管理現狀，探究其潛在的問題，并提出應對措施，旨在為我國地方商業銀行小微企業信貸風險管理方面提供參考。

關鍵詞：地方商業銀行；小微企業；信貸風險；風險管理

中圖分類號：F832.4文獻標識碼：A文章編號：1005-6432（2025）24-0043-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2025.24.011

1 引言

在市場經濟發展進程中，小微企業作為重要組成單元，對推進社會經濟增長、提高市場創新活力發揮著積極作用。地方商業銀行面對小微企業發展資金瓶頸問題，肩負著維系地方經濟和維系小微企業可持續發展的使命。當前，地方商業銀行針對小微企業資金經營與管理現狀，制定出臺多種類型的信貸產品，可在一定程度上滿足融資需求。但是小微企業始終存在管理不規范、財務運行不穩定、經營規模較小等多方面問題，增加了地方商業銀行為其提供信貸服務的風險。

2 小微企業信貸風險管理概述

2.1 小微企業信貸風險

小微企業是我國經濟發展的浪潮中的一股重要力量，持續不斷地為社會經濟發展、市場經濟體制創新提供新思路。與此同時，小微企業在經營和資金管理方面經常性地出現各種風險，增加小微企業經營管理難度，降低市場競爭力。其中，信貸風險會對小微企業的資金運作產生最為直接的影響，當銀行在面向小微企業提供貸款服務時，由于其自身信貸存在問題，將會導致放貸銀行面臨貸款無法按期收回的風險。信貸風險的形成并非偶然，與小微企業的經營特點、市場環境、政策變化等諸多因素緊密相連。

2.2 小微企業信貸風險的特點

（1）隱蔽性。小微企業市場規模較小，在行業發展和經濟市場中占比較少，所以信息透明度總體不高，外界難以根據外部展示的信息完全掌握企業真實的財務狀況、經營情況。小微企業在市場中所體現出來的特點，導致銀行在評估信貸風險時存在盲區，增加了評估難度和風險隱蔽性。

（2）突發性。小微企業在經營管理階段，必然會面臨市場、政策、供應鏈等任何一環突變。企業經營管理者若是對突發事件應對不當，甚至消極應對，會造成其經營狀況迅速惡化，原本看似穩健的貸款突然面臨違約風險。

（3）傳染性。在經濟全球化時代，所有企業緊密聯系，當一家小微企業出現信貸風險時，會在很大程度上波及其上下游企業，甚至影響到整個產業鏈的穩定。

2.3 小微企業信貸風險管理的重要性

信貸業務是地方商業銀行的核心業務之一，也是利潤主要的來源之一。地方商業銀行在面向小微企業提供信貸服務的時候，收益和風險并存。鑒于小微企業的特定風險特點，銀行在開展此類業務時必須特別謹慎。地方商業銀行在信貸服務期間加強小微企業信貸風險管理，能夠保障銀行資產安全。結合現有的信貸管理措施和信息技術手段精準識別、評估和控制風險，能大大降低貸款違約概率，保證資金安全回流。

由地方商業銀行牽頭，結合小微企業經營管理現狀和信貸需求構建良好的風險管理評價體系，準確評估并控制風險，為企業提供持續穩定的金融支持，促進雙方共同發展。從更宏觀角度看，加強小微企業信貸風險管理，也對維護整個金融系統持續保持穩定具有積極作用。

3 地方商業銀行小微企業信貸風險管理現狀

3.1 風險評估體系現狀

當前，許多地方商業銀行已建立自己的風險評估體系，包括企業財務報表分析、經營狀況評估及市場前景預測等。但實際操作中，風險評估體系常顯得不夠完善。一方面，小微企業財務制度不健全，難以保證財務報表真實性和完整性，給風險評估帶來難度。另一方面，部分銀行風險評估模型過于簡單，未充分考慮小微企業的特殊性和復雜性，導致評估結果與實際風險存在偏差。

3.2 貸款審批流程現狀

地方商業銀行由于信貸風險管理經驗不足，在面向中小微企業提供信貸服務的時候普遍存在貸款審批流程煩瑣的問題。小微企業信貸需求通常較急迫，煩瑣的審批流程會拉長貸款發放時間，無法滿足企業實際需求。另外，部分銀行審批標準不明確，審批人員專業水平和經驗差異也增加了貸款審批的不確定性和風險。

3.3 貸后管理現狀

貸后管理是信貸風險管理的重要環節，但實際操作中，許多地方商業銀行貸后管理存在不到位情況。一方面，部分銀行對貸后管理重視不足，缺乏專門貸后管理團隊和完善制度。另一方面，小微企業經營狀況多變，貸后管理難度較大。銀行難以及時掌握企業經營動態和風險變化，導致貸后管理效果不佳。

4 小微企業信貸風險管理存在的問題

小微企業是我國經濟不可或缺的部分，其穩定發展對經濟增長、就業及社會穩定意義重大。但小微企業在規模、財務狀況和市場競爭力上相對薄弱，導致銀行對其信貸投放面臨較大風險。為有效控制這些風險，銀行需建立完善的信貸風險管理體系。但在實際操作中，小微企業信貸風險管理存在不少問題，以下將深入剖析這些問題及其成因。

4.1 風險識別能力不足，導致潛在風險被忽視

在小微企業信貸風險管理中，風險識別是最為基礎的工作內容，對保證信貸風險水平提升具有最為直接的影響。從當前我國大多數地方商業銀行信貸風險管理成果來看，此方面存在的不足主要體現在以下兩個方面。

第一，未全面深入市場與行業：銀行審批小微企業貸款時，常聚焦于企業財務狀況和經營情況，忽略調查和收集整體市場和行業現狀及信息，難以在短時間內捕捉市場和行業變化對企業經營的潛在影響，降低對潛在信貸風險應對的能力。

第二，對小微企業特性認識不足：小微企業規模小、資金有限、抗風險能力較弱，使小微企業在面對市場波動和政策變化時更為敏感和脆弱。當前，在風險評估領域，部分銀行未充分考慮既有的特點，從而低估信貸潛在風險的影響強度。

4.2 風險評估體系不科學，影響風險判斷的準確性

在地方商業銀行信貸風險管理領域中，風險評估體系發揮最為基礎的作用。但是，當前許多銀行構建并使用的風險評估體系存在不科學、不完善之處，具體如下。

第一，評估指標單一：部分銀行在評估小微企業信貸風險時，過于依賴財務指標，降低企業管理水平、市場競爭力和行業發展前景等非財務標準的考查力度。地方商業銀行沒有及時轉變單一的評估標準，甚至考察標準較為陳舊，難以全面反映小微企業的真實風險狀況。

第二，模型更新滯后：在市場環境和小微企業經營模式創新的背景下，原有風險評估模型已經與全新的企業風險特點不適應。部分銀行更新模型方面存在滯后性，導致風險評估結果與實際情況存在較大偏差。

第三，數據質量不高：風險評估體系準確性高度依賴于數據質量，但由于小微企業財務制度不健全、信息披露不規范，銀行獲取的數據常存在失真、不完整等問題，嚴重影響風險評估準確性。

4.3 貸款審批流程煩瑣，降低貸款效率

地方商業銀行在控制信貸風險的過程中，要注重貸款審批流程的關鍵影響。目前由于銀行對信貸風險評估和管理不足，在審批貸款的時候經常性地會出現過程冗長、程序煩瑣等多方面問題，既降低貸款效率，又增加信貸風險，具體如下。

第一，審批環節過多：部分銀行貸款審批涉及多部門和層級，拉長審批時間、降低效率。對急需資金的小微企業而言，此煩瑣流程若得不到改變，必然會影響其正常經營活動，甚至錯過市場機遇。

第二，審批標準不統一：統一審批標準欠缺，會造成不同審批人員對同一貸款申請作出不同判斷。在審批貸款期間，審批人的主觀性和隨意性增加審批結果不確定性，并滋生腐敗。

4.4 貸后管理缺失，無法及時發現和應對風險

貸后管理是銀行控制信貸風險的最后防線。但許多銀行在貸后管理上存在明顯缺失，具體表現如下。

第一，缺乏定期檢查和評估機制：部分銀行在貸款發放后，未能定期檢查和評估借款企業經營狀況、財務狀況及貸款資金使用進度，導致銀行難以及時發現潛在風險點。

第二，風險預警機制不完善：有效的風險預警機制有助于銀行在風險發生前及時采取措施防范和控制。但目前許多銀行的風險預警機制尚不完善，無法準確預測和及時報警潛在風險。

5 國內外小微企業信貸風險管理經驗與借鑒

5.1 建立科學的風險評估體系

在風險評估方面，國外部分管理水平較為先進的銀行構建了完善的風險評估模型。基于信貸風險評價模型，在綜合考慮小微企業行業前景、市場競爭力、管理團隊的能力等財務數據之外，采取相應的措施全面地評估小微企業信貸風險，幫助銀行在推行信貸服務的時候做出更準確的信貸決策。例如，某國際知名銀行采用多維度風險評估模型，運用大數據分析綜合評估小微企業的各方面情況，為銀行提供有力的決策支持。

5.2 優化貸款審批流程

貸款審批流程的煩瑣會降低貸款效率，增加信貸風險。針對這一問題，國內外不少銀行優化貸款審批流程。具體來說，部分地方商業銀行在信貸服務期間根據小微企業信貸需求減少審批環節、明確審批標準、引入自動化審批系統，提升信貸審批工作的準確性和效率。以某國內銀行為例，其積極引入智能化信貸審批系統，自動抓取和分析申請企業數據信息和市場經營狀態，快速處理貸款申請，為審批人員提供決策支持，縮短審批時間，提高貸款效率。

5.3 加強貸后管理

國內外銀行在貸后管理方面也積累了豐富經驗，建立定期檢查和評估機制，及時了解和掌握借款企業的經營狀況和財務狀況，保障貸款資金的安全。同時，建立完善的風險預警機制，以便在風險發生前及時采取措施展開防范和控制。例如，某銀行建立全面的貸后管理體系，定期對借款企業進行現場檢查和非現場監控，保證提供的貸款資金按合同規定使用。同時，商業銀行還利用大數據分析技術實時監測和預警借款企業經營狀況，一旦發現異常情況，立即采取措施控制風險。

5.4 創新金融產品與服務

為滿足小微企業多樣化融資需求，銀行考慮小微企業的經營特點和風險特性，并且與技術創新和市場發展趨勢相結合，推出定制化金融產品，為小微企業提供更靈活和便捷的融資服務。例如，某些銀行推出供應鏈金融、發票融資等創新產品，緩解小微企業的資金壓力。

6 小微企業信貸風險管理策略探討

6.1 提升風險識別能力

銀行需要從內部著手，定期組織風險知識培訓課程，邀請行業專家或經驗豐富的風險管理人員講解，加強員工風險意識培訓。課程內容包括信貸風險的基本理論、風險識別的方法和技巧以及最新的風險案例分析等，讓員工掌握風險識別基本知識，了解最新風險動態，提升對風險的敏感性和警覺性。

銀行貫穿于信貸業務的全過程建立一套完善的風險識別機制，從客戶申請貸款開始，到貸款發放，再到貸款回收，每一個環節都需要有明確的風險識別標準和流程。例如，在客戶申請貸款時，銀行綜合評估客戶財務報表、經營情況、行業地位等方面，識別潛在的風險點。貸款發放后，銀行還需定期跟蹤和監測客戶經營情況，及時發現并解決潛在的風險問題。組織員工參與實際的信貸項目，讓他們在實踐中學習和掌握風險識別的技巧。基于員工學習和實踐搭建經驗分享平臺，鼓勵員工分享在風險識別過程中的經驗和教訓，促進團隊之間的學習和交流。

在借助外部力量方面，銀行可與專業的風險評估機構合作，為銀行提供更全面、更準確的風險評估服務。引入第三方數據交叉驗證，及時準確地識別風險。例如，銀行購買商業數據庫信息，或與其他金融機構共享數據，擴大數據來源和驗證渠道。

6.2 完善風險評估體系

銀行研究當前市場上流行的風險評估模型，了解其原理、適用范圍及優缺點。結合銀行自身的業務特點和風險偏好，選擇適合的模型進行引入，例如，可選取包含財務指標、經營指標、行業指標等多維度信息的綜合評估模型，注重評估結果客觀性。引入模型后，銀行需本土化和定制化改造模型，調整模型參數、優化評估指標、添加特色風險因素，適應中國市場特點和小微企業實際情況。建立一支專業的風險評估團隊，負責應用和維護模型。團隊成員需具備豐富的風險評估經驗和專業知識，能熟練運用模型進行評估，并根據實際情況動態調整模型。

在評估過程中，銀行應特別注重積累和分析數據，科學地評估結果。建立一套完善的數據收集、整理和分析機制，定期從各種渠道收集小微企業的經營數據、財務數據、行業數據等并清洗和整理。利用先進的數據分析工具和方法深入挖掘和分析數據，發現數據背后的規律和趨勢。在市場環境不斷變化的背景下，小微企業的經營狀況和風險特點也會隨之變化。因此，銀行要定期全面審查風險評估體系，發現體系中存在的問題和不足并及時更新和完善。

6.3 簡化貸款審批流程

銀行梳理分析現有的貸款審批流程，識別流程中的冗余環節和不必要的審批步驟。深入了解每個環節的作用和必要性后，銀行可決定哪些環節可合并、取消或優化。明確貸款審批的標準，制定清晰、具體的標準，并讓所有審批人員深入理解和掌握。為實現此目標，銀行可組織定期培訓課程，傳達這些標準，并通過案例分析等方式幫助審批人員更好地理解和應用。

明確審批標準后，銀行可開始優化審批環節。根據之前的分析，銀行調整或取消不必要的環節，提高審批效率。例如，對于小額貸款或信用良好的客戶，可減少現場調查或擔保人審核等煩瑣的審核步驟。同時，銀行可嘗試將部分審批權限下放給基層機構或員工，減少審批層級，提高響應速度。

除優化審批環節和明確審批標準外，引入自動化審批系統也是提高貸款效率的重要手段。利用大數據分析和人工智能技術自動抓取、分析和處理申請企業的相關數據，驗證企業的財務報表、稅務記錄和其他信息的真實性和準確性，為審批人員提供即時的數據支持和風險評估建議，幫助他們更快地做出決策并縮短審批時間。

在實施自動化審批系統的過程中，銀行需與技術供應商緊密合作，保障系統的穩定性和安全性。銀行還需對審批人員實施系統操作培訓，讓他們能充分利用系統功能并提高審批效率。定期更新和維護系統，適應市場環境和客戶需求的變化。

6.4 加強貸后管理

在貸后管理的實踐過程中，銀行制定詳盡的貸后管理準則，明確貸款回訪的時機、財務狀況的監控頻次以及市場環境分析的關鍵點。實施例行的貸款回訪工作，與企業管理層或財務團隊進行深入對話，獲取企業銷售狀況、市場競爭狀況以及管理層的更迭等最新信息，評估企業的償債能力。

銀行要求借款企業定期遞交資產負債表、利潤表和現金流量表等財務報表，銀行洞察企業的財務穩健性，并及時揭露潛在的財務風險。舉例來說，若企業的流動性比率或速動比率顯著下滑，這可能暗示企業的短期償債能力正在下降，此時銀行應采取相應的風險預防措施。

銀行必須緊密追蹤借款企業所處的行業動態及政策變遷，倘若企業所在行業面臨整體性衰退或政策環境出現不利轉變，企業償債能力會受到波及。因此，銀行需定期搜集并分析相關行業報告及政策文件，以便適時調整信貸政策及風險防范措施。在全面落實前述各項任務的基礎上，銀行還需構建健全的風險預警系統。此系統的核心在于設定一系列風險預警指標，對借款企業的各類風險進行量化評估。一旦某一指標觸及預警線，銀行便能迅速響應，采取必要的風險控制措施。

7 結語

地方商業銀行在小微企業信貸風險管理方面面臨諸多挑戰，必須建立更完善的風險評估體系，提高對小微企業真實財務狀況的評估能力。同時，完善內部風險控制機制，嚴格信貸審批流程，并定期進行風險評估和審核。此外，銀行還應推出更多針對小微企業的金融產品，滿足小微企業多樣化的融資需求。總之，地方商業銀行需綜合施策，確保在支持小微企業發展的同時，有效控制信貸風險，實現穩健經營。

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［作者簡介］寇高亮（1992—），男，漢族，河北衡水人，本科，中級經濟師，研究方向：銀行金融。