中小企業財務管理信息化困境與對策研究

在當下快速變動的商業環境里，中小企業身為經濟發展的關鍵力量，面臨著越發復雜且多樣的財務管理需求，財務管理信息化對中小企業提高管理效率、削減成本、提高競爭力有著關鍵價值，然而當前中小企業在財務管理信息化方面雖說有了一定成績，可依舊存在管理層認知欠缺、信息化水準不高、專業人才匱乏、資金緊張與融資艱難以及數據安全風險等狀況。針對這些，中小企業可從提高管理層認知、提升信息化水平、強化人才培養與引進、拓展融資渠道以及加強數據安全防護等方面著手，達成提升財務管理效率、降低成本、提高數據安全性、保障企業穩健發展的目標與成效。

隨著信息技術的快速發展，財務管理信息化已然成為中小企業提高核心競爭力的關鍵要素之一，中小企業身為國民經濟的關鍵構成部分，其財務管理的效率以及準確性會直接對企業的運營和發展產生影響，然而在實際操作期間，不少中小企業在推行財務管理信息化的進程里遭遇了諸多挑戰。這些問題對企業財務管理水平的提高形成了限制，而且還對企業的可持續發展造成了影響，研究中小企業財務管理信息化的困境與對策，對指導中小企業攻克信息化難題、提升財務管理效能有著意義，本文會從多個層面出發，剖析中小企業財務管理信息化的現狀與挑戰，并且提出切實可行的對策建議。

研究背景與意義

中小企業在經濟發展中的重要地位在當下這個不斷快速變化的商業生態環境里，中小企業身為推動經濟增長的關鍵關鍵力量，發揮著極為關鍵的作用，它們給予了各種各樣多樣化的商品與服務，還創造出了許多眾多的就業崗位，讓經濟的多樣性和適應性得到了提高，然而隨著市場競爭變得變得日益激烈以及消費者偏好日益細分，中小企業正面臨著越來越繁雜復雜的財務挑戰。傳統的財務管理方法已經沒辦法契合支撐企業在迅速變化變動的市場中保持敏捷性和運營效率的需求，財務管理的數字化轉型就成為了中小企業發展要要走的道路。

財務管理信息化對中小企業的重要性借助現代化財務管理系統，中小企業可達成財務信息的自動處理和分析，減少人為失誤，簡化重復性工作，以此提升財務工作的精確程度與效率，信息化工具讓企業可以持續跟蹤財務狀況，提前發出預警并解決可能出現的問題，為管理層提供決策的依據，財務管理信息化對削減中小企業的運作成本也有幫助。憑借精簡財務流程，降低對紙質文檔的依賴以及相關保管費用，企業可大幅節省開支，提高盈利能力，財務管理信息化還提高了中小企業的市場競爭力，依靠提高財務工作效率和減少開支，企業能更快速地適應市場動態，把握成長機會，在競爭激烈的市場環境中立足。

中小企業財務管理信息化的現狀

信息化建設的初步成果近些年來，隨著信息技術不斷得到應用和推廣，中小企業于財務管理信息化方面已經收獲了初步的成效，許多企業察覺到財務管理信息化所有的價值，積極選用各種各樣的財務管理系統，這些系統投人使用以后，提高了財務數據處理的效率，而且達成了數據的即時更新以及共享，給管理層給予

面臨著諸多主要障礙，其中管理層認知不足是較為突出的一點，許多中小企業的領導者，未能全面且深入地認識到信息化建設對于企業發展所有的重大意義，往往只是把它視作次要的輔助工具，而非可提高企業競爭力的核心策略，基于這種認知狀況，企業在信息化方面的投入明顯不足，在資金、人力資源以及時間等分配都呈現出緊張態勢。由于缺乏長期規劃，中小企業的信息化進程欠缺系統性與持續性，致使相關項目難以長久推進，甚至會在中途被迫擱淺，管理層的這種認知偏差，已然成為妨礙中小企業財務管理信息化發展的關鍵因素之一。

了更為精確且及時的信息支撐。部分中小企業依靠信息化工具達成了財務流程的自動化管理，有效降低了人工操作引發的風險以及錯誤，這些成果為中小企業持續推進財務管理信息化奠定了良好的基礎。

信息化建設的不足雖然中小企業在財務管理信息化領域已經有了定的成果，可是仍然存在諸多挑戰和不足之處，一部分中小企業對于財務管理信息化的認識并不夠全面，缺少長期規劃以及穩定的投入，使得信息化建設欠缺連貫性與整體觀念，很難達成徹底的數字化轉變，另外一些企業的財務管理系統比較老舊，沒辦法契合現代財務管理的需求。這些系統一般功能較為局限、兼容性欠佳，很難推動數據的全面整合以及有效運用，除此之外，中小企業在財務管理信息化進程中還碰到了專業人才匱乏以及數據安全保障等問題，這些問題對財務管理信息化的發展進程形成了妨礙，影響到了企業的競爭力以及長期發展潛力。

中小企業財務管理信息化面臨的困境

信息化水平低中小企業于財務管理信息化進程里遭遇的另一大棘手問題是信息化程度偏低，眾多中小企業的財務管理信息系統處在較為初級的水準，不管是在系統功能方面還是性能方面，均難以契合當代財務管理的要求，這些陳舊過時的信息系統沒辦法提供及時且精確的財務信息，同時也不有支撐復雜財務分析以及決策的能力。鑒于信息系統的集成度不高，企業內部各個職能部門之間的數據共享以及協同作業面臨諸多險阻，使得整個企業的運作效率有所降低。

專業人才缺乏中小企業規模相對較小，在吸引并留住有財務管理與信息技術復合能力的人才方面存在險阻，這類人才一般更愿意前往大型企業或金融機構，因其能給予更好的職業發展前景以及薪資待遇，中小企業內部員工的信息技術素養普遍偏低，難以跟上信息化建設進程，眾多員工面對新技術和新系統時，接受與應用能力欠佳，致使信息化建設遭遇諸多妨礙。這種狀況拖慢了財務管理信息化速度，還限制了企業整體管理水平提升。

資金短缺和融資困難中小企業在財務管理信息化進程里，又面臨著資金短缺以及融資險阻這一重大挑戰，中小企業規模不大，信用評級也不高，大多時候沒辦法經由傳統途徑獲取足夠的資金支持，信息化建設需要不少資金，像硬件采購、軟件開發維護以及人員培訓等方面都需要資金投人，對于資金有限的中小企業而言，這無疑是個不小的負擔。而且融資不容易，中小企業推進信息化時大多時候出現資金不足的狀況，使得項目進度變慢甚至停下來，這種資金短缺和融資障礙，不光限制了財務管理信息化的發展，還對企業的整體競爭力以及持續發展能力產生了影響。

數據安全風險在財務管理信息化的進程當中，中小企業遭遇著頗為嚴峻的數據安全挑戰，鑒于信息系統有復雜性以及開放性的特點，這些企業的信息系統往往存在安全方面的隱患，較易遭受來自內部以及外部的攻擊，如黑客人侵、病毒感染等惡意行為，有可能致使財務數據出現泄露、被篡改或者損毀的情況，給企業造成重大的經濟損失以及信譽方面的損失。中小企業在數據備份與恢復機制方面一般也存在欠缺之處，一旦發生系統故障或者數據丟失的狀況，企業或許難以快速恢復關鍵信息，引發業務中斷以及決策失誤，這類數據安全威脅會危及中小企業的信息安全，而且還會對其日常運作以及長期發展產生影響。

中小企業財務管理信息化的對策

管理層認識不足中小企業在開展財務管理信息化工作的過程中，

提高管理層認識首先要做的是，加強財務管理信息化的推廣工作以及相關教育，企業應當定期舉辦培訓活動，邀請信息化領域中的專家或者已經成

功運用信息化技術的企業代表前來分享經驗，以此讓管理層深切理解信息化對于企業發展所有的關鍵作用，借助企業內部通訊、會議等渠道傳播信息化的基礎知識、成功案例以及潛在價值，提高管理層對信息化的理解程度以及重視程度。要規劃出長期的信息化發展藍圖，中小企業需要結合自身業務需求以及行業動態，制定符合實際情況的信息化發展計劃，這個計劃要明確信息化的目標、步驟、具體任務以及負責人，以此保證信息化進程有連貫性和穩固性，設立信息化效果評估體系，定期檢查信息化執行情況，并且做出相應的調整與改進，保證信息化工作可與企業的整體進步保持協調。

提升信息化水平針對中小企業在財務管理信息化領域存在的欠缺，可借助下述兩個辦法提升信息化水準：其一，中小企業需主動選用先進的財務管理軟件，此類軟件有強大的數據處理以及分析能力，可幫助企業達成財務數據的自動化管理、即時監控以及精準分析，依靠這些工具，中小企業可較大提高財務管理的效率與準確性，同時降低人工操作引發的風險以及錯誤。其二要加強信息系統的整合以及信息共享，中小企業要盡力消除各部門之間的障礙，推動財務、采購、銷售等部門的信息系統整合以及數據互通，達成數據的實時更新與共享，讓企業可更有效地把握運營狀況，快速識別并解決潛在問題，而且這種整合與共享可增進不同部門之間的協作，提升整體運作效率。依靠實施上述措施，中小企業可逐步提高財務管理的信息化程度，為其持續發展奠定穩固基礎。

加強人才培養和引進中小企業在財務管理信息化方面存在專業人

才不足狀況，可從兩方面強化人才培養與引人，其一中小企業要重視財務管理和信息化專業人才培養與吸納，可經校企合作及社會招聘等多種途徑，吸引有相應技能和經驗人才加盟，同時激勵內部員工自主學習或參與培訓提升專業能力，培育更多多技能人才。這些人才會成為企業信息化建設關鍵技術支撐與智力資源，其二強化員工信息技術培訓，中小企業應定期安排信息技術培訓活動，覆蓋信息系統操作、數據分析及網絡安全等內容，提高員工信息技術素養，借助培訓員工能更好適應信息化工作環境，提升工作效率與質量，鼓勵員工分享交流信息技術應用心得，營造積極學習氛圍，促進企業整體信息化水平提高。如此中小企業能逐步緩解財務管理信息化領域專業人才短缺問題，提高團隊綜合能力，為企業信息化建設和長遠發展奠定堅實人力基礎。

拓寬融資渠道中小企業需開拓多樣化融資手段，除依賴傳統銀行信貸外，還可探索政府補助、股權融資以及債權融資等多種形式，政府補助一般傾向于符合產業導向或者有創新技術的企業，中小企業要密切留意這些政策，并主動申請補助金，股權融資與債權融資，是借助引入外部投資或者發行債權來募集資金，這要求企業呈現出良好的成長潛力和盈利能力。

同時提高與金融機構之間的協作，中小企業可加強與銀行、擔保機構等金融機構的關系，獲取更多的金融援助，借助與金融機構的良好合作，企業能增加貸款額度，還可以享受更低的利率以及更靈活的還款條件，借此減輕財務壓力，并保證信息化建設有充足的資金支持，依靠上述舉措，中小企業可逐步拓展融資渠道，克服資金不足與融資障礙，為財務管理信息化的實施奠定堅實的財務基礎。

加強數據安全防護中小企業在財務管理信息化進程中會遭遇數據安全風險，可從兩方面著手強化數據安全保障，其一構建完善的信息安全管理體系，企業要制定并執行嚴格的信息安全管理制度，明確信息安全管理責任、程序及標準，涉及網絡管理、數據訪問權限設定、密碼政策等內容，并且需定期開展信息安全風險評估和漏洞檢測，及時發現并修復潛在威脅。借助管理體系的構建與施行，保障信息系統安全穩定運行，維護企業財務數據的安全與完整，其二提高數據備份與恢復能力，企業應設立可靠的數據備份方案，保證關鍵數據定期備份且存于不同地點，備份時，運用高效的數據備份技術和工具，提高備份質量與可靠性，要建立數據恢復測試機制，定期進行數據恢復測試，保證在數據遺失或毀損時能迅速復原，維持業務持續運作。

綜合來看，中小企業在開展財務管理信息化進程里遇到諸多難題，像管理層對其重視不足、信息技術運用水平較低、專業人員短缺、資金匱乏且存在融資險阻、數據安全缺乏保障等，不過依靠提高管理層認識、制定長遠信息技術發展策略、選用先進財務管理工具、加強人才培養與引進、探尋多元化資金渠道以及建立完善數據保護機制，中小企業可逐步解決這些問題，推動財務管理信息化發展。成功實施財務管理信息化，可提升中小企業運營效率和數據準確性，降低成本，還可以提高市場競爭力與持續發展能力，中小企業應把財務管理信息化建設當作提高企業核心競爭力的關鍵策略，給予足夠重視，中小企業需持續推進財務管理信息化深入變革，不斷創新并優化信息管理方法，以適應變化快速的市場環境，保障企業穩定發展。

（作者單位：合肥開悅半導體科技有限公司）