探索在不良資產(chǎn)處置領(lǐng)域構(gòu)建與AI互補(bǔ)的元宇宙系統(tǒng)

【關(guān)鍵詞】人工智能；不良資產(chǎn)；區(qū)塊鏈；元宇宙

引言

在過往文章中，筆者探討了AI和大數(shù)據(jù)技術(shù)在不良資產(chǎn)處置領(lǐng)域的應(yīng)用場景，重點(diǎn)介紹了AI法官、AI稅務(wù)和AI評估的實(shí)踐意義和積極作用。概括來看，上述創(chuàng)新科技屬于不良資產(chǎn)處置領(lǐng)域的新質(zhì)生產(chǎn)力，但其實(shí)施、推廣將面臨較為復(fù)雜和系統(tǒng)的技術(shù)性障礙。筆者認(rèn)為有必要通過開發(fā)元宇宙來擬合及構(gòu)建AI與自然人相交互的新型生產(chǎn)關(guān)系，全鏈條適應(yīng)新質(zhì)生產(chǎn)力在不良資產(chǎn)處置領(lǐng)域的開發(fā)和應(yīng)用。

一、在不良資產(chǎn)處置領(lǐng)域引入AI的困難和挑戰(zhàn)

（一）AI法官面臨法理倫理挑戰(zhàn)

AI法官在標(biāo)準(zhǔn)化案件（如批量債權(quán)確認(rèn)）中提升訴訟效率的效果顯著，在減少訴累和審查證據(jù)環(huán)節(jié)也具有積極的促進(jìn)作用，有利于縮短司法處置周期。但在較為復(fù)雜的司法處置案件中（如破產(chǎn)重整程序涉及的債權(quán)確認(rèn)之訴），相關(guān)訴訟和異議程序面臨各訴訟主體的復(fù)雜博弈，牽涉多角度的法律解釋、價(jià)值取向和道德尺度判斷，需要人類法官在訴訟程序中行使裁量權(quán)，既維護(hù)道德底線和公序良俗，又適度平衡訴訟權(quán)利人面對訴訟判決結(jié)果的利害得失。在上述復(fù)雜案件中，由于二審、再審的情況十分普遍，AI法官在一審環(huán)節(jié)做出的判決可能流于形式，其在效率和透明度上的優(yōu)勢不得不讓位于人類法官主導(dǎo)的審判節(jié)奏，最終導(dǎo)致AI法官的應(yīng)用場景大幅縮水。因此，在復(fù)雜的司法訴訟案件中，降低AI法官履職的爭議，樹立其公信力和權(quán)威性，并最終賦予裁量權(quán)是具有挑戰(zhàn)性的技術(shù)課題。攻克該難題，既要妥善解決AI法官在訓(xùn)練過程中的算法偏見和黑箱問題（具有可解釋性并接受公開監(jiān)督），又要充分考慮AI法官在價(jià)值觀引導(dǎo)和公序良俗的尺度把握（如心證培養(yǎng)）方面的局限性。

（二）數(shù)據(jù)質(zhì)量和數(shù)據(jù)孤島影響AI算法模型的可靠性

AI算法模型的不斷完善以及在司法、稅務(wù)和評估領(lǐng)域的應(yīng)用場景高度依賴于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)。若底層數(shù)據(jù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，在實(shí)踐中AI只能起到職能工具作用（如生成格式文書等），無法充分發(fā)揮智能科技應(yīng)用價(jià)值。當(dāng)前，在上述相關(guān)領(lǐng)域應(yīng)用AI將面臨以下五個(gè)方面的數(shù)據(jù)問題：一是法院、稅務(wù)部門、不動產(chǎn)登記部門以及銀行、資產(chǎn)管理公司的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不一（如債權(quán)分類編碼差異），難以直接整合；二是區(qū)塊鏈跨鏈的操作性存在技術(shù)難題，不同機(jī)構(gòu)使用的區(qū)塊鏈協(xié)議難以互通，形成數(shù)據(jù)孤島；三是區(qū)塊鏈在物權(quán)登記中的應(yīng)用需解決鏈上鏈下數(shù)據(jù)映射問題，并增強(qiáng)預(yù)言機(jī)安全性，以確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性和一致性；四是不良資產(chǎn)處置涉及的司法訴訟個(gè)案之間差異較大，小樣本數(shù)據(jù)可能導(dǎo)致AI模型誤差率波動；五是隱私保護(hù)悖論，即區(qū)塊鏈的不可篡改性（公開賬本特性）與個(gè)人信息保護(hù)法規(guī)中的最小必要原則[1]存在沖突，即便引入零知識證明等隱私技術(shù)，也難以消除該數(shù)據(jù)應(yīng)用障礙。例如，在司法異議程序中，AI法官對涉嫌虛構(gòu)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查時(shí)，需對債權(quán)債務(wù)相關(guān)合同、銀行流水信息、納稅信息和公安系統(tǒng)備案的印章印件信息等進(jìn)行貫穿式分析，但面臨數(shù)據(jù)質(zhì)量和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不穩(wěn)定的情況，加上個(gè)人信息保護(hù)的限制，AI法官或難以得出客觀準(zhǔn)確且令人信服的結(jié)論，最終無法達(dá)到減輕訴累之目的。

（三）權(quán)力與監(jiān)督

在AI的實(shí)際應(yīng)用中，一旦在司法和行政領(lǐng)域賦予其裁量權(quán)和公信力，就必然涉及建立配套的監(jiān)督機(jī)制。該監(jiān)督機(jī)制應(yīng)有別于當(dāng)下對自然人崗位的監(jiān)督程序，其出發(fā)點(diǎn)需著眼于對AI模型（算法）和數(shù)據(jù)應(yīng)用的修正和糾偏，同時(shí)對自然人調(diào)整、修改AI工作權(quán)限（和工作結(jié)果）時(shí)須履行的程序和承擔(dān)的責(zé)任進(jìn)行界定。落實(shí)上述AI監(jiān)督機(jī)制，需解決以下幾方面問題：一是缺乏算法備案監(jiān)督制度，需建立和完善諸如《算法推薦管理規(guī)定》等配套制度，將AI法官的算法和決策邏輯納入司法監(jiān)管框架，并據(jù)此界定AI法官一審司法判決文書與自然人法官判決（改判）文書之間的制約關(guān)系；二是針對司法和行政領(lǐng)域運(yùn)行AI的審計(jì)機(jī)制尚未建立，尤其是針對模型和算法可解釋性達(dá)到監(jiān)管閾值的審計(jì)監(jiān)督體系；三是跨境數(shù)據(jù)流動限制，若涉及境外債權(quán)人（或資產(chǎn)），區(qū)塊鏈節(jié)點(diǎn)部署需符合各國數(shù)據(jù)主權(quán)要求；四是主權(quán)區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)本地化儲存與管理尚待建立和完善。在實(shí)操中，如不能有效解決上述問題，則可能出現(xiàn)AI工作程序被輕易推翻和惡意篡改的情況，由此產(chǎn)生更大的管理成本。

二、元宇宙擬合現(xiàn)實(shí)賦能AI決策

綜上，筆者認(rèn)為全面拓展AI在不良資產(chǎn)處置這一專業(yè)領(lǐng)域的應(yīng)用場景，既需要大量的高素質(zhì)從業(yè)人員參與數(shù)據(jù)喂養(yǎng)，又需要建設(shè)強(qiáng)大的大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施，同時(shí)在政府機(jī)構(gòu)的約束和授權(quán)下，建立和完善相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制。在實(shí)踐過程中，若直接通過政策制定和強(qiáng)制性推廣開展上述AI應(yīng)用，在AI學(xué)習(xí)不夠成熟，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不夠完善的情況下，試錯(cuò)代價(jià)較大。為循序漸進(jìn)推廣AI的應(yīng)用，可以通過打造元宇宙，構(gòu)建虛擬現(xiàn)實(shí)，形成元宇宙和AI學(xué)習(xí)互補(bǔ)的生態(tài)系統(tǒng)，以此解決司法領(lǐng)域、產(chǎn)權(quán)登記領(lǐng)域和評估行業(yè)引入AI后涉及的決策信任問題、合規(guī)性問題和道德倫理問題。具體的實(shí)施路徑，可通過元宇宙擬合構(gòu)建虛擬現(xiàn)實(shí)，由AI和自然人（如律師、法官、被執(zhí)行人、債權(quán)人等）在元宇宙中擬合推進(jìn)不良資產(chǎn)處置，由AI驅(qū)動元宇宙規(guī)則自適應(yīng)調(diào)整，進(jìn)而反哺現(xiàn)實(shí)社會的決策基礎(chǔ)，形成“模擬—預(yù)測—實(shí)踐—優(yōu)化”的閉環(huán)，既能穩(wěn)步提高AI的決策能力，又能起到監(jiān)督作用，最終大幅提高不良資產(chǎn)處置和交易的透明度。下面，筆者繼續(xù)從司法、產(chǎn)權(quán)涉稅登記和評估三個(gè)方面探討上述解決思路。

一是在元宇宙構(gòu)建虛擬法庭和資產(chǎn)拍賣平臺。通過構(gòu)建數(shù)字孿生體，由法官、律師、債權(quán)人和債務(wù)人等通過虛擬身份，多平臺、多角度參與資產(chǎn)處置流程的實(shí)操（或預(yù)演）。AI在元宇宙系統(tǒng)創(chuàng)造的標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)環(huán)境下（其算法和模型已經(jīng)過監(jiān)管備案），對自然人參與的處置案例進(jìn)行深度學(xué)習(xí)[2]，形成數(shù)據(jù)分析的底層邏輯，模擬出具裁判文書，并針對具有指導(dǎo)意義的判決文書映射區(qū)塊鏈確權(quán)，以此作為現(xiàn)實(shí)案例的判決基礎(chǔ)和決策依據(jù)。在元宇宙的實(shí)踐中，擬合的不良資產(chǎn)處置流程可以催生出大量高質(zhì)量案例和數(shù)據(jù)。例如，針對房地產(chǎn)工程款優(yōu)先權(quán)案件，元宇宙系統(tǒng)擬合真實(shí)案件信息后（形成標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)），在信息保密的前提下引入不同的自然人法官、律師、學(xué)者模擬開庭，由AI法官深度學(xué)習(xí)庭審數(shù)據(jù)，模擬出具AI判決文書（或裁量權(quán)意見），并形成區(qū)塊鏈權(quán)證。在符合算法監(jiān)管規(guī)定的情況下，該判例將作為高質(zhì)量權(quán)證（數(shù)據(jù)），成為AI法官針對實(shí)操案例出具裁決文書的技術(shù)依據(jù)，并動態(tài)接受審計(jì)監(jiān)督。

二是資產(chǎn)過戶與稅務(wù)自動化。對不動產(chǎn)、股權(quán)、設(shè)備、債權(quán)（貸款）資料等現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)信息形成元宇宙數(shù)字孿生體，記錄物理屬性和歷時(shí)交易數(shù)據(jù)。結(jié)合上述數(shù)據(jù)信息，由AI在元宇宙系統(tǒng)與權(quán)屬登記人、稅務(wù)部門、稅務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)（人員）協(xié)同模擬資產(chǎn)過戶的報(bào)稅及過戶登記流程，通過虛擬的智能合約觸發(fā)稅務(wù)計(jì)算，形成確權(quán)登記的征稅意見，并推送至稅務(wù)部門，以提高資產(chǎn)過戶登記和報(bào)稅的效率和透明度。在實(shí)際案例中，納稅申報(bào)主體往往會提出對于歷時(shí)欠稅進(jìn)行掛賬處理的理由和申請，對此，可以嘗試通過元宇宙系統(tǒng)模擬此類處置方式的后續(xù)經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。例如“爛尾樓”的處置過戶，若模擬出來的“爛尾樓”后續(xù)盤活變現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)（納稅金額）更高，則可以嘗試鼓勵(lì)同意對相應(yīng)稅費(fèi)進(jìn)行掛賬處理，并賦予資產(chǎn)交易各方后續(xù)重新申報(bào)稅務(wù)的AI處理通道。

三是資產(chǎn)評估建模與AI增強(qiáng)。在元宇宙中構(gòu)建動態(tài)估值模型（如工業(yè)設(shè)備、土地、廠房和房產(chǎn)等），由現(xiàn)實(shí)社會的資產(chǎn)開發(fā)者和使用者參與上述數(shù)字孿生體的運(yùn)用和價(jià)值評估，模擬未來使用場景、收益和損耗等。AI在上述場景中可生成概率化估值區(qū)間，動態(tài)調(diào)整并跟蹤評估值。在元宇宙系統(tǒng)擬合數(shù)據(jù)達(dá)到成熟水平后，可推行評估價(jià)值的有償使用。例如二手房交易，若買賣雙方同意在元宇宙系統(tǒng)中按照動態(tài)評估金額進(jìn)行交易并支付評估費(fèi)用，過程中生成的區(qū)塊鏈確權(quán)數(shù)據(jù)將更進(jìn)一步支撐元宇宙動態(tài)估值系統(tǒng)的可靠性。

通過元宇宙的虛擬協(xié)同、大數(shù)據(jù)開發(fā)和區(qū)塊鏈權(quán)證的維護(hù)，AI在不良資產(chǎn)處置所涉司法處置、產(chǎn)權(quán)（稅務(wù)）登記和價(jià)值評估等多個(gè)領(lǐng)域的決策能力將大幅提高。該決策能力獲得市場信任預(yù)期后，即可在相關(guān)領(lǐng)域賦予AI相應(yīng)的決策權(quán)限。此外，在元宇宙系統(tǒng)中，可以將數(shù)字人民幣的使用與區(qū)塊鏈確權(quán)技術(shù)有效結(jié)合，增強(qiáng)現(xiàn)實(shí)和虛擬互通，鼓勵(lì)自然人參與高質(zhì)量數(shù)據(jù)喂養(yǎng)，形成實(shí)用、安全的區(qū)塊鏈權(quán)證管理體系。至此，自然人通過元宇宙系統(tǒng)對AI進(jìn)行高質(zhì)量數(shù)據(jù)喂養(yǎng)，并在監(jiān)管制度下對AI決策賦能的新型生產(chǎn)關(guān)系形成閉環(huán)，有望大幅提高資產(chǎn)處置效率。

當(dāng)然，元宇宙的開發(fā)和運(yùn)用也會面臨諸多困難：一是開發(fā)成本較高，且成本和效益問題初期難以平衡，可能不得不由政府出面打造元宇宙系統(tǒng)和大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施；二是隨著元宇宙的不斷建設(shè)、完善，其與AI互補(bǔ)的發(fā)展模式理應(yīng)讓參與的自然人（律師、法官、會計(jì)稅務(wù)師、評估師等）獲取持續(xù)、穩(wěn)定的收益，否則可能致使大量人員失業(yè)從而遭到從業(yè)人員的抵觸，造成元宇宙系統(tǒng)空轉(zhuǎn)，可嘗試對貢獻(xiàn)高質(zhì)量數(shù)據(jù)的自然人持續(xù)賦予其類似知識產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)；三是元宇宙技術(shù)也可能產(chǎn)生虛擬現(xiàn)實(shí)的映射偏差，必須有完善的監(jiān)管框架和權(quán)威的大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)持續(xù)進(jìn)行糾偏和修正。

三、未來發(fā)展愿景

通過AI和元宇宙互補(bǔ)的方式打造不良資產(chǎn)處置領(lǐng)域的應(yīng)用場景，本質(zhì)是順應(yīng)新質(zhì)生產(chǎn)力（創(chuàng)新科技）的發(fā)展，建立和完善新型生產(chǎn)關(guān)系，其帶來的財(cái)富效應(yīng)是巨大的，也必然受到傳統(tǒng)分配方式的抵制。因此，如何平衡問題和矛盾是引進(jìn)新科技推動行業(yè)發(fā)展的核心課題。在建設(shè)具有中國特色社會主義市場經(jīng)濟(jì)的框架下，構(gòu)建不良資產(chǎn)行業(yè)涉及的元宇宙系統(tǒng)，推廣AI和大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景，建議從以下兩方面進(jìn)行長遠(yuǎn)規(guī)劃。

第一，設(shè)計(jì)漸進(jìn)式替代方案。初期，在司法、稅務(wù)和評估領(lǐng)域引入AI輔助，減少替代阻力，積極引入“監(jiān)管沙盒”，不斷完善AI和大數(shù)據(jù)應(yīng)用領(lǐng)域的監(jiān)管制度，同步建立新型審計(jì)體系，為深度引進(jìn)AI參與不良資產(chǎn)處置奠定基礎(chǔ)。同時(shí)，由政府主導(dǎo)數(shù)據(jù)整合，建立具有權(quán)威性標(biāo)準(zhǔn)和信息保密的大數(shù)據(jù)系統(tǒng)（和配套基礎(chǔ)設(shè)施），解決跨行業(yè)數(shù)據(jù)質(zhì)量和數(shù)據(jù)孤島問題，統(tǒng)一區(qū)塊鏈映射標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范。

第二，建設(shè)具有市場化分配機(jī)制的“元宇宙”系統(tǒng)。由政府主導(dǎo)成立專項(xiàng)基金，探索通過政企聯(lián)合共建模式，建立和維護(hù)具有權(quán)威和公信力的元宇宙系統(tǒng)，鼓勵(lì)相關(guān)領(lǐng)域（資產(chǎn)管理公司、銀行、法院、行政、評估）從業(yè)者在元宇宙系統(tǒng)進(jìn)行高質(zhì)量數(shù)據(jù)喂養(yǎng)，不斷完善AI學(xué)習(xí)模型。同時(shí)，在政府的主導(dǎo)和監(jiān)督下建立與元宇宙系統(tǒng)配套的數(shù)字人民幣（中心化聯(lián)盟鏈）支付結(jié)算體系，適當(dāng)借鑒和吸收比特幣[3]區(qū)塊鏈（去中心化公有鏈）技術(shù)路線，在平衡成本與收益的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)大數(shù)據(jù)有償“喂養(yǎng)”。后續(xù)，隨著AI智能的不斷升級和元宇宙系統(tǒng)的不斷完善，可考慮借鑒美國全民基本收入實(shí)驗(yàn)（Unconditional Basic Income，UBI），通過元宇宙系統(tǒng)開展具有中國特色社會主義的全民基本收入實(shí)驗(yàn)，預(yù)防AI應(yīng)用和元宇宙系統(tǒng)開發(fā)可能帶來的財(cái)富分配問題。

結(jié)語

筆者在過往文章的基礎(chǔ)上，繼續(xù)探討了在不良資產(chǎn)處置領(lǐng)域開展AI和大數(shù)據(jù)應(yīng)用可能面臨的問題，提出了開發(fā)元宇宙系統(tǒng)的解決方案，希望通過探索新型生產(chǎn)關(guān)系來解決新質(zhì)生產(chǎn)力的適用性問題。理想狀態(tài)下，未來我國不良資產(chǎn)處置行業(yè)的定價(jià)和交易將變得更高效和透明，價(jià)格歧視和單戶不良資產(chǎn)處置收益奇高的現(xiàn)象可能徹底消失。本文存在一個(gè)難以回避的研究空白，即什么樣的算法和模型才能滿足監(jiān)管要求，接受元宇宙系統(tǒng)的高質(zhì)量數(shù)據(jù)喂養(yǎng)。從AI深度學(xué)習(xí)的技術(shù)原理來看，原始數(shù)據(jù)的處理、導(dǎo)入以及算法模型的偏見問題只能在實(shí)踐中解決，所幸的是，可解釋人工智能以及人工智能生成內(nèi)容的發(fā)展已比較成熟，為本文探索內(nèi)容提供了比較合理的參考依據(jù)。

本文未對不良資產(chǎn)交易進(jìn)行建模分析，原因是缺乏合理的樣本數(shù)據(jù)，當(dāng)下數(shù)據(jù)存在關(guān)聯(lián)度不夠以及方差、分布存疑的情況。同時(shí)，針對AI算法模型的選擇，本文未做問題清單并形成訪談樣本進(jìn)行分析。后續(xù)，筆者將根據(jù)行業(yè)發(fā)展情況從以上兩方面繼續(xù)進(jìn)行相關(guān)領(lǐng)域的跟蹤研究。

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