從加入ＷＴＯ角度看中國金融服務業的開放

中國即將加入WTO，入世必然帶來中國銀行業服務市場的加速開放。而外資銀行的全方位引入必然對國內銀行業構成巨大沖擊，然而，開放大勢畢竟已不可逆轉，而且符合中國的國家利益，因此，現在的問題已不是要不要開放，而是如何開放。

一、我國銀行業服務市場開放及其影響

1我國銀行業服務市場開放的進程截止1999年9月底，我國境內共設立外國銀行分行155家，本地注冊銀行13家（其中合資銀行7家，獨資銀行6家），外資財務公司7家，外國銀行代表處248家。在華外資銀行的外匯資產總額為313.63億美元，資本金（或營運資金）為26.49億美元。

我國銀行業的開放速度和當前世界上的一些發達國家和地區相比，不能算是低的。截止1999年9月，外資銀行資產占中國銀行體系總資產的比重將近3％，這與很多新興工業化國家和地區相當（見表1）。

2外資銀行對我國金融服務市場份額的分割外資銀行進入中國后，業務迅速發展起來，表2反映了1999年外資銀行在華的經營狀況。目前外資銀行在外匯貸款和國際結算業務領域已占領了相當大的市場份額，在外資銀行較為集中的上海、深圳等地，所占市場份額更大。

在外匯存款方面，截止1999年9月底，外資銀行外匯存款總額占全部金融機構外匯存款總額的4.54％。在上海轄區，外資銀行外匯存款的市場份額同樣遠高于全國平均水平，1999年6月末為15％，1998年末為17％。總的來說，外資銀行的外匯存款總額與市場份額還不大，但這并不意味外資銀行在這方面不具有競爭力。主要原因是外資銀行能夠以較低的成本從同業或聯行融資，而且其客戶多為跨國企業，這些企業的現金流很大一部分在境外，境內現金較少。

在人民幣業務領域，由于外資銀行所受限制較多，外資銀行的人民幣業務市場份額很小，但1997年以來，隨著經營人民幣業務的外資銀行數目增多、地域限制放寬以及允許外資銀行拆入人民幣資金，其人民幣業務呈現迅速增長勢頭。截止1999年9月底，外資銀行人民幣資產總額為64.93億元。其中貸款總額為32.28億元，比上年底增加了20.12億元；存款總額為38.22億元（其中包括少量異地存款），比上年底增加了21.52億元。

與中資銀行相比，外資銀行資產質量較好。截止1999年9月底，外資銀行不良貸款總額為25.90億美元，不良貸款比例為12.22％。就工商客戶貸款而言，外資銀行對客戶資信狀況的要求很高，資產質量一直較高。在國際結算業務中，外資銀行也很少發生墊款問題。

外資銀行一般開業2至3年便能盈利，其資產收益率較中資銀行高得多，而且手續費收入占總收入的比例較大。從上海地區來看，1999年上半年，外資銀行平均資產收益率（稅前利潤/平均資產額）為0.28％，平均資本收益率為3.49％，其凈利差收入與手續費收入之比約為4∶1。

二、加入WTO對我國金融服務市場開放的促進

1加入WTO對金融服務貿易開放的要求按照服務貿易總協定（GATS）《金融服務部門附錄》的定義，金融服務是指由一參加方(參加服務貿易談判的國家和地區)服務供應者提供的任何金融性服務①。在GATS中，“金融服務”的內容被概括為信貸、結算、（證券、外匯）交易、保險、資產管理、金融咨詢等六大類，計16項，可以說已囊括了金融領域內的所有營利性業務。

金融服務貿易，同樣適用于WTO基本規則。一是最惠國待遇(第2條)。GATS要求每一參加方給予另一參加方的金融服務或服務供應者提供的待遇，也應立即無條件地給予其他任何參加方的金融服務供應者。如果一參加方有與上述不一致的措施，必須提出理由，并符合免除義務的條件。二是透明度(第3條)。根據GATS要求，任何一談判簽字方都必須把影響服務貿易措施的有關法律、行政命令及其他決定、規則和習慣做法(無論是中央政府或地方政府作出的，還是由非政府的有權制定規章的機構作出的)，在生效之前予以公布；同時，還必須公布其參加的其它所有有關的國際協定。同時，還要求各參加方每年必須向其他所有參加方通報其對服務貿易產生重大影響的新的立法和對原有立法的修改。各參加方應建立一個或多個咨詢機構，以便盡快地回答其他參加方的詢問。三是市場準入(第16條)。這一原則要求各參加方應為其他參加方的服務與服務供應者能夠進入本國市場提供可行的渠道，而這種渠道須與各參加方適當計劃表中已達成和規定的條款、條件或限制相一致。

2我國已經作出的金融服務貿易開放承諾銀行、保險、證券等金融部門，一直是中國加入WTO談判中爭議最多的領域，牽涉面也最廣。中美談判是中國整個入世談判的核心，中美雙邊協議基本反映了中國所作出的金融服務貿易開放承諾。中美雙方達成協議中，就銀行業市場開放的承諾有：在外匯業務方面，中國在加入WTO之時將向外資金融機構全面放開外匯業務，取消地域和服務對象限制。也就是說，一入世，中國將允許外資銀行對所有客戶（包括中資企業和中國居民）經營所有外匯業務（包括公司業務和零售業務）。

在人民幣業務方面，中國將在4年內分5批放開20個城市②的地域限制，5年后取消所有地域限制。與此同時，在服務對象上，從2002年1月1日起，外資銀行將獲準為中資企業提供人民幣業務；5年之后，外資銀行將獲準經營人民幣零售業務。并且，設在中國某一地區并獲準經營人民幣業務的外資金融機構可以向其他已開放人民幣業務地區的客戶提供服務。

在營業許可方面，中國金融服務部門營業許可的發放條件完全是審慎性的（即在營業許可上沒有經濟需求測試或數量限制）。不遲于2005年1月1日，取消所有現存的對所有權、經營方式、外資金融機構企業設立形式以及對分支機構許可發放方面的非審慎措施。也即當外資銀行申請設立分支機構時，人民銀行除了遵循審慎性標準外，不得有其它方面的限制。

自入世之日起，外資機構即可獲得在中國從事有關存貸款業務、金融租賃業務、所有支付及匯劃服務、擔保及承兌、公司并購、證券投資的咨詢、中介和其它附屬服務。

外國非銀行金融公司在中國進入WTO之時即可以提供汽車貸款業務。

簡單地講，在2006年1月1日之后，外資金融機構在服務地域和服務對象上已與中資金融機構沒什么兩樣。中國在貿易自由化、開放國內市場、遵循國際慣例等方面作出的重要承諾，其影響之深刻、之廣泛超出了人們的一般預料。

三、因循WTO規則開放后我國金融服務市場面臨的壓力

由于國有商業銀行在中國的銀行體系占據絕對核心地位，我們考察加入WTO對銀行業的影響，關鍵是分析對國有商業銀行的影響。

1外資銀行的競爭優勢外資銀行規模龐大，資金實力雄厚，資產質量優良。以花旗集團為例，其資產總額高達7000億美元以上，相當于中國四大國有商業銀行資產的總和的60％。再如，1998年美國商業銀行的不良資產比率為0.67％，而中國卻是它的30倍以上。

外資銀行的經營遵循的是國際慣例，基本上不受政府干預；而中國商業銀行在一個相當長的時間內仍將無法擺脫政府的干預。

外資銀行，特別是國際一流的大銀行內部管理規范，風險管理制度、激勵機制和約束機制健全；中國商業銀行的內控制度剛剛建立，還很不完善。

外資銀行在國際金融市場上運作多年，經營經驗豐富，機制靈活，軟硬件設備先進，提供產品的科技化程度較高，比較容易適應多變的市場，及時滿足消費者的需要，而中國商業銀行的對應方面則顯然要欠缺得多。

外資銀行對市場有著深入細致的分析，定價手段和營銷手段靈活。就跨國公司在華投資企業這一客戶群而言，外資銀行自然而然地在客戶關系上占有優勢。例如，有些外資企業直接在董事會章程中寫明，一切外匯業務須在外資銀行辦理，其中日資企業尤為突出。

表3顯示了中外資銀行在競爭實力上的懸殊。2中外資銀行競爭的焦點我國的銀行服務市場不會立即全部開放，外資銀行也不會在短期內作好搶灘的全部準備，因此，現實的威脅是，外資銀行將在某些重點領域和重點區域與中資銀行展開激烈競爭。從國際經驗和已經進入中國的外資銀行的實踐來看，壟斷外匯業務、鞏固中間業務、爭奪優良的企業、吸引中資銀行的業務骨干等，將是中、外資銀行競爭的焦點。

在外幣業務方面，目前外資銀行的外匯貸款已經占有接近1/4的市場份額，外匯存款由于受到政策限制，發展還比較緩慢。由于外資銀行在外匯業務上具有先天優勢，加入WTO后，隨著業務限制的放寬，其增長速度會非常快，在外匯存貸款方面很有可能占有一半以上的市場份額。

風險小、成本低、利潤高的國際結算、信用卡、投資咨詢等中間業務將是外資銀行力奪的重點。從目前進入中國的外資銀行的發展來看，它們的側重點一直放在中間業務上。5年后達到一半左右應是完全可能的，在少數中心城市比例將會更高。

金融衍生產品交易在中國的發展還處于初級階段，而對外資銀行來說這是他們最大的優勢。目前外資銀行在中國從事金融衍生產品交易是受到嚴格限制的，但仍有一些外資機構違法從事這類交易活動。特別是遠期結售匯業務，由于人民幣匯率貶值的高預期，市場對此類業務的需求很大。但國內銀行開辦這類業務還很少，不能滿足市場需求。一旦允許外資銀行開辦遠期結售匯業務，必然很有競爭力。

外資銀行在批發業務方面會有較大發展。多數外資銀行為“金融百貨公司”，進入中國后的首選目標即是對“黃金客戶”的爭奪，其中包括外商的獨資企業、合資企業，中國的外向型企業、跨國企業、大型集團公司以及高新科技企業。他們可以憑借雄厚的資金實力、靈活的經營機制、良好的國際信譽和完善的結算方式，豐富的服務品種，多樣化的服務方式拓展業務，爭奪市場。

中短期內，外資銀行的零售業務只在一些中心城市對本地銀行形成威脅。零售業務需要機構網點的支持，而外資銀行在這方面無法和本地銀行相比，因此在大部分地區零售業務仍將掌握在本地銀行手中，但在一些中心城市外資銀行仍可能爭奪到一些市場。但從長期來看，零售業務也將受到外資銀行的激烈競爭。盡管外資銀行在機構網點上不可與國有商業銀行相比，但外資銀行可能針對高收入人士，通過個人理財服務、信用卡業務、網上銀行業務、電話銀行業務、家居銀行業務等，擴大其對私業務的輻射面，以新技術手段不斷取代傳統的銀行柜臺業務，吸引外幣、人民幣儲蓄存款一旦允許外資銀行利用國內大中城市的“金卡工程”，共享國內現有的銀行網點、設備資源，對國有商業銀行銀行卡業務產生極大的威脅，尤其在國際卡收單業務領域。

外資銀行進入中國，辦理人民幣業務，必須熟悉中國市場和適應中國的文化。因此，網絡一批本地的銀行人才，實行“本土化”，將是它們的重要經營戰略之一。外資銀行全方位進入后，憑借其優厚的福利待遇和先進的辦公條件，以及科學的人才管理方式來挖掘“金融精英”，而我們受工資、福利、社會保障等條件限制，對一些資深職員和高級管理人才缺乏吸引力。人才的流失，同時還意味著客戶的轉移。因此，中資銀行的“冗員和庸員沉淀”問題將更為嚴重。

由于外資銀行的業務集中于中心城市，對于本地銀行的利潤來源形成嚴重威脅。中心城市歷來是本地銀行的利潤主要來源地區甚至全部利潤來源地區，偏遠地區的銀行業務基本是不盈利乃至虧損的。

國內客戶的忠誠度是我們面臨的另一個問題。有不少企業是國有商業銀行一手扶植起來的，而它們一旦成長起來，便有可能跑到外資銀行去。經營狀況好的國企會主動選擇外資銀行，客戶群中經營狀況差的企業比率將直線上升。在國有企業脫貧解困的過程中，國有商業銀行盡可能地提供各種支持，外資銀行卻袖手旁觀，而一旦其中的一些企業經營狀況好轉，卻反到成了外資銀行的客戶。

對于中資銀行來說，最壞的結果是，盈利業務集中于外資銀行，而虧損業務全部留在中資銀行。

預計在加入WTO后的最初2－5年中，隨著各項減讓措施的逐步落實，中國商業銀行的市場競爭將日益激烈，不斷升級；此后的5－10年將是決定中國商業銀行市場格局的關鍵階段；然后市場份額的劃分將漸趨穩定。

四、面對金融開放沖擊而實施的應對對策

1全面看待金融服務市場開放問題開放國內金融服務市場，給業內外帶來很大震動，最大的擔心是，中國的銀行體系會不會被外資銀行沖垮？面對外資銀行的沖擊，不少人寄希望于政府的保護。這只能是一種不切實際的幻想。第一，政府也是一個經濟人，有自己的利益。外資銀行不是出口給中國某件產品，而是像跨國公司一樣，就地生產，就地銷售。對于政府來講，它與國有商業銀行按同樣的稅率納稅，也雇傭工人。政府的兩大利益———納稅和就業，都得到了維護。第二，在地方政府看來，外資銀行是一個引資渠道，而且還被很多地方政府當作“開放”的標志。可見，即使中央政府要保護，地方政府也不會去貫徹。所以，盡管今天我們都在抱怨開放得太快了，希望在履行WTO協議時打些折扣，而未來的實際情況很可能是中國的金融開放比WTO協議規定走的更遠。

中國銀行業雖然較脆弱，但已有多年在競爭中生存的歷史，這一點與國內很多行業如電信、農業等有著本質的不同。當然，外資銀行進入之后，中資金融機構面臨的競爭，在領域、方式和激烈程度等方面，都將有所不同，然而，對于競爭，中資銀行并不陌生。

即便在全面開放銀行市場后，中國銀行業也還有著自己特有的競爭優勢。中國銀行業（特別是國有商業銀行）有國家信譽的支持，可以長期獲得低成本資金。同時，經過50年的積累，中國的銀行體系已經建立了遍布全國城鄉的分支行網絡。再者，中資銀行在本土經營，與中國居民和中資企業有著千絲萬縷的聯系。同時，國內金融業的市場化改革正在加快。1999年，專門用來解決國有商業銀行不良資產問題的四家AMC已投入運營。在國有商業銀行獲得一個健康的資產負債表之后，股份化、資產負債比例管理、風險管理制度以及各項內控制度就有了實施的基礎。從這個意義上說，面對金融大開放的局面，我們已經有了一定的準備。

從長期、總體情況來看，外資銀行的市場份額也有一定的極限。由于客戶群基礎、銀行運作程序不同，監管體系和稅收體系存在著差異，再加上文化因素，外資銀行在進入一國市場一個時期之后，其競爭優勢逐漸與國內銀行拉近，而其信息成本與人力成本又高于國內銀行，從而將減弱其擴充市場份額的潛力。在世界各個國家與地區，只有香港、新加坡、盧森堡等離岸金融中心外資銀行的資產占整個銀行業資產總額的比重很高，分別為78％、80％、90％，這主要是政府有意扶植的結果；其他國家一般均在25％以下。

不僅中國銀行業不會在競爭中垮掉，外資銀行還能為中國經濟帶來多方面的好處。在經濟全球化的情況下，沒有任何一個國家可以脫離他國自我發展。對中國來說，最大的危險不在于貿易和投資自由化對我國經濟帶來的沖擊，而在于被排除在經濟全球化潮流之外，即經濟上的被“邊緣化”。那樣的話，不但中國的經濟難以發展，政治大國的地位也難以保持。所以，在貿易、投資自由化潮流中，中國應扮演積極的角色，充分利用國際資源發展經濟。外資銀行在中國設立分支機構，可以較好地適應跨國公司經營活動的金融需求，改善中國的投資環境，因此引進外資銀行，對于吸引跨國集團來華投資具有促進作用。

更重要的是，外資銀行還會成為中國金融業深化改革、提高競爭能力的重要外在推動力。世界銀行對80個國家（包括發達國家、發展中國家及轉軌經濟國家）銀行業對外開放的歷程進行了綜合考察，發現外資銀行的進入可以通過三種機制促進一國金融體系的穩定。第一種機制，外資金融機構的進入可以促進一國金融素質的提高，它通過增加信息透明度、加強監管、完善金融基礎設施和提高金融管理技術來實現；第二種機制，外資金融機構的進入可以改善一國資本流動，它通過提高資本流動的質量、改善資本流動的結構和減少其波動性來實現；第三種機制，外資金融機構的進入可以促進金融業效率的提高，它通過提高金融同業競爭和技術轉移來實現。從實證分析來看，金融對外開放對于一國金融體系的穩定的確起到了良好的促進作用。

2尋求必要的合理保護世界經濟的全球化并不意味著各國經濟失去了獨立意義，恰恰相反，在世界經濟日益全球化的大背景下各國都力圖加強自己的經濟實力，以便在與他國的經濟往來和市場競爭中取得有利地位，并從經濟全球化的進程中獲得更大的利益。在經濟全球化的過程中，對于各個國家來講，只有本國和本民族的利益才是最根本的利益。民族利益仍然是決定民族國家行為的首要根據，而包括民族金融業在內的經濟實體，是民族利益的具體體現。在強大的跨國公司等外國經濟實體的競爭下，對民族金融業不適當加以保護，民族金融業就難以生存。

由于金融服務業的特殊地位，如今各國在開放過程中給予金融業一定的保護已成為國際慣例。在擁有2/3發展中國家和地區成員的GATT烏拉圭回合多邊貿易談判中，對發展中國家的特殊待遇也給予了一些考慮，主要體現在市場準入、國內政策目標和對外競爭等方面，以使發展中國家逐步開放市場，并有實行最惠國待遇可最多豁免10年的規定。即便是發達國家，對金融業的開放也是慎之又慎。據美國財政部的研究顯示，在135個WTO成員國中，對外資銀行沒有明顯限制的只有13個。

鑒于中資、外資銀行在資本實力、服務水平、內部管理及風險控制能力等方面存在巨大差距，外資銀行的激烈競爭將使中資銀行陷于不利境地，即人才和優質客戶喪失、資產質量惡化、盈利能力下降等。中國金融業長期處于高度的政策壁

壘保護之下，對于加入WTO后高度的市場競爭形勢需要有個適應過程。拉迪（1999）指出，大約需要10年，中國銀行業才能作好準備，面對國外同業的競爭，而不致于陷入險境。

所以，我國在符合WTO規則的前提下，適當保護民族金融業無可厚非。目前，應著手研究其他國家的立法經驗，結合多邊服務貿易規則和紀律，合理利用《服務貿易總協定》賦予發展中國家開放金融市場的保障條款、例外條款以及逐步自由化等條款，制定有關銀行服務貿易的市場適度保護措施。這些符合規則的合理保護與合法限制主要有：（1）適當控制外資銀行來源國分布、總數以及每家外資銀行分支機構數量；（2）資產增長及規模的限制。（3）限制外國銀行對中國銀行業的股權持有。通過這些保護性措施，確保內資銀行在銀行體系中的份額，以防止外資銀行對其國內金融市場的壟斷經營或控制。

3實現內外資金融機構國民待遇外資銀行并不會像一些人想象的那樣完全按照公平的市場規則去競爭，相反，只要有錢可賺，不規范競爭手段外資銀行也很垂青。

以中間業務為例，金融市場的開放及競爭的結果應該是降低中間業務費率。從消費者的角度來看，應該是優先選擇低費率的銀行辦理。但由于中國目前的企業管理體制等原因，外資銀行以給回扣或出國參觀等不正當手段吸引客戶，中國出現了客戶流向高費率銀行的怪現象。在信用卡業務領域，不少外資銀行在國際卡收單業務中普遍采取了“搶占市場為目的，并不計較利潤得失”的競爭手段，如較大幅度降低商戶手續費比例，或按規定比例收取手續費后，再回扣給商戶，以及對商戶高層管理人員投入較大費用進行公關，吸引商戶與其簽約。

外資銀行幾乎都是全能型銀行集團，它們在中國設立的銀行機構往往把境內的客戶介紹給本集團內的其他境外子公司，做境外證券承銷、保險、基金、投資等業務，這種做法實際上規避了中國監管當局分業經營的規定。例如，荷蘭商業銀行(ING)是一家集商業銀行、商人銀行、保險于一身的國際金融集團。它在上海、深圳分別設立了分行，取得了商業銀行執照。與此同時，它的全資子公司巴林(Barings)作為商人銀行在上海設立代表處，其基金管理公司和保險公司在北京分別設立了分公司和代表處。ING作為一家機構，實際上在中國市場上從事著商業銀行、B股承銷、公司理財、直接投資（參股創維集團）、保險、房地產等多種業務。ING的市場營銷人員在整個中國市場上尋找商機，全方位地推銷各類金融產品，實現交叉銷售。中國現行的監管和限制事實上對它沒有多大作用，因為它的很多業務源于中國國內，而操作和處理環節則可以拿到中國境外去做（OriginatinginmainlandChina，andproceedingoverseas）。

在人民幣尚未實現完全可自由兌換的條件下，外資銀行不能敘做人民幣遠期結售匯與債務保值業務，但不少外資銀行委托其境外機構為客戶提供不涉及人民幣的外匯避險業務，這也相當于規避了中國的外匯管制政策。

最后，營運資金不到位、結算不嚴超范圍經營、少繳漏繳法定存款準備金、超比例吸收存款也是外資銀行慣常的違規方式。

除了種種違規、不正當競爭之外，外資銀行還在很多領域合法地享有“超國民待遇”（見表4）。

由此，加入WTO之后，進入中國的外資銀行急劇增加，業務日益多元化，對中國金融市場的影響也越來越大，加強對外資金融機構的監管就成為很迫切的事。各主要國家在這方面都有嚴密的法律體系來約束外資銀行的行為。

而我國現有的《商業銀行法》等金融法規，是以“內外分立”的雙軌制立法模式為基礎的，主要是針對內資銀行設計的，對于外資銀行缺少針對性規定。《外資金融機構管理條例》也是在特定時期頒布的，不具有持久的影響力。在目前金融服務法規很不健全的情況下，很難防止外國金融服務機構在中國的不正當行為。而且，中國目前的對外經濟立法的基本宗旨就是引進外國資金和技術。隨著國內外市場的融合，這種內、外資機構分而治之的模式勢必造成兩者權利、義務的不對等，不符合WTO的國民待遇原則。鑒于此，中國的經濟金融立法必須由原來的“內外分立”的雙軌制模式向“內外合一”的單軌制立法模式轉化，實現涉外經濟立法與國內經濟立法并軌。當前，需要加速完成的一項工作是，有必要以國民待遇為基準制定一部《外資銀行法》，將對外資銀行的監管納入法制化軌道。

4把握金融開放的主動權WTO協議外在地規定了我國金融開放的速度和深度，我國不得不遵守。但并不意味著我們在開放方面就別無選擇了，除了前述的合理保護外，更關鍵的是要正確引導外資金融機構的業務經營為我所用，以最大限度享受開放給國民經濟發展帶來的好處。

在經濟政策上，政府雖不能歧視外資金融機構，但可在鼓勵措施方面區別對待。如現在西部大開發急需金融機構介入，就可在政策上鼓勵外資金融機構進入西部地區。降低資本金要求放松準入標準、給以更多的業務發展權限、降低稅率等都是可選擇的鼓勵措施。在行業上，對于積極投資于中國高新技術產業及基礎產業的外資金融機構給以更多的優惠。還可以將外資銀行準入與來源國在華投資貿易量掛鉤，投的多給予優惠。在外資金融機構的準入形式上，對于中外合資的方式則給予更多的優惠。而對于那些主要從事短期中間業務、服務產業的外資金融機構則減少政策優惠。當然，種種優惠政策的制定既要服從于利用外資的大政策，又不能在國內金融機構與外資金融機構之間搞歧視。

加強內資銀行與外資銀行之間的合作也很重要。一方面，外資銀行在中國市場開展業務需要中資銀行的合作，如在中資銀行開立外匯結算賬戶用于調撥外匯頭寸、轉匯款或委托付款，以及從中資銀行借入人民幣資金等。另方面，隨著外資銀行在中國市場上的發展，它們將逐漸成為中國金融體系的重要組成部分，內資銀行與它們開展業務合作尤其是人民幣業務的合作也是必然趨勢。如，1999年10月，中國銀行與匯豐、渣打、美洲等銀行簽訂了人民幣拆借協議，由于這些銀行均是高信用等級的全球性銀行，把人民幣資金拆借給它們有利于國有商業銀行實現風險分散化的目的。國有商業銀行與外資銀行組成銀團共同對大客戶或者大型項目提供貸款也是一種常見的合作方式。可見，內外資銀行的合作是一件互惠互利的事。

對外開放從來都是兩面的，不僅要請進來，還要走出去。內資金融機構必須把握加入時機，利用對等條件，擴展海外機構網絡。加入WTO后，國有商業銀行應利用WTO的無歧視原則，加快增設海外分支機構的步伐（尤其是在東南亞和南美地區），拓展海外業務，力爭早日完成國有商業銀行的全球化布局。

5完善銀行服務基礎設施對于銀行服務基礎設施的完善，不外乎金融機構改革、減少政府干預、加強金融監管等幾個方面。這里主要從增加金融運行的透明度方面提點建議。透明度是GATS條款要求的基本原則，信息經濟學認為金融監管的主要目的就是提高透明度。透明度要解決的是游戲規則和某些必須披露信息的公開化問題，一是擔負經濟調控和管理職能的政府，特別是金融監管當局，必須做到及時公布重大政策變動，并且，中央政府與地方政府、政府各職能部門之間，在政策動作上應該協調一致；二是各類金融機構的會計財務規則基本符合國際慣例，并向監管當局報告真實的數據。從中國目前情況看，無論在落實政府政策的知情權還是各金融機構的信息報告、統計制度上，我們不僅沒有做到，甚至這方面的意識都尚未形成，“數字出官，官出數字”的造假之風已成普遍現象。金融機構作假賬、向監管部門報告假情況、假數字的情況非常普遍。系統性金融風險深埋于這種缺少透明度的“灰箱”運作甚至是“黑箱”運作當中，金融機構種種違規違法操作行為往往都是從造假開始的。

我國金融服務業運行的特點，也使得增強透明度工作非常必要。中國的金融運行機制與西方有很大的不同。我國金融機構的運作具有很強的封閉性，習慣于把涉及到金融工作的各種規定、要求以及業務做法等都納入保密范圍。而根據GATS關于透明度的要求，我國有關金融服務的數據、法規、條例、決定以及實施細則應該予以公開。信息不透明，除了容易滋生腐敗外，還嚴重阻礙了世界各國了解中國金融服務業的情況，尋找合作機會，大大阻礙了我國金融國際化進程。

目前的努力點是不僅要求監管當局盡可能向公眾報告，同時金融機構也應建立直接對公眾的強制信息披露制度。當然，在此之前，對各類金融機構可根據情況劃分信息披露等級，哪些信息必須向監管當局報告，哪些信息應向公眾告知都劃分出相應的層次。最后，為防范不良客戶利用銀行間的業務競爭重復借貸或多頭騙取銀行資金，各銀行之間應建立通暢的信息溝通渠道，以作到客戶信用等級信息資源共享。