反洗錢必須堅(jiān)持“四個(gè)結(jié)合”

9月11日，全國(guó)反洗錢工作會(huì)議在京舉行。這次會(huì)議的一大成果就是建立了一套包括《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》等為主要內(nèi)容的打擊洗錢活動(dòng)的規(guī)定和辦法。這意味著中國(guó)金融系統(tǒng)已經(jīng)在組織機(jī)構(gòu)和制度措施上日益拉緊反洗錢工作的大網(wǎng)。

但是，洗錢活動(dòng)涉及到毒品犯罪、黑社會(huì)組織、恐怖活動(dòng)、走私、腐敗等方方面面，因此，中國(guó)央行的各項(xiàng)措施是必要的，但卻是不足的。要真正對(duì)洗錢從根本上進(jìn)行治理，還需要做到“四個(gè)結(jié)合”。

一是結(jié)合反腐敗。最近幾年，國(guó)內(nèi)以及某些外派機(jī)構(gòu)官員腐敗犯罪后，為逃避打擊，往往攜巨款潛逃海外。職務(wù)犯罪嫌疑人負(fù)案外逃的增多，構(gòu)成當(dāng)前經(jīng)濟(jì)犯罪和腐敗現(xiàn)象的新動(dòng)向。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前有4000多名貪污賄賂犯罪嫌疑人攜公款50多億元在逃。

這些“外逃”給中國(guó)偵破案件和追回公款帶來巨大的困難。因此，研究如何在打擊腐敗過程中堵住資金轉(zhuǎn)移渠道和漏洞非常必要，而其中最重要的一個(gè)渠道就是洗錢。

其實(shí)，腐敗不僅是洗錢的重要來源，甚至有時(shí)還是洗錢犯罪的保護(hù)神。因此，不打擊腐敗，不打斷腐敗和洗錢之間的藕斷絲連，整治洗錢就得不到有效的控制。

二是結(jié)合打擊黑社會(huì)。隨著經(jīng)濟(jì)全球化，黑社會(huì)也日益走向全球化，這種形勢(shì)下，跨國(guó)犯罪激增。“洗錢”活動(dòng)的猖獗就是黑社會(huì)犯罪全球化的表現(xiàn)之一。如香港廉政公署去年破獲的一個(gè)龐大跨境洗黑錢集團(tuán)，在1996年至去年總共清洗的500億港元中，不僅涉及香港本地，以走私暴富的賴昌星亦疑涉及此案。

因此，中國(guó)在日益融入世界的過程中，肯定免不了魚龍混雜，國(guó)內(nèi)外黑社會(huì)組織相互勾結(jié)，為打擊洗錢活動(dòng)增加了很大難度。這樣，就需要將打擊黑社會(huì)和打擊洗錢在一定程度上結(jié)合起來，只有如此，洗錢活動(dòng)才能得到真正治理。

三是結(jié)合整頓經(jīng)濟(jì)秩序。有專家認(rèn)為，在中國(guó)，一些腐敗分子通過空殼公司使非法收入合法化。具體方式主要有：一是貪污受賄后，辭職下海辦公司，用新身份來解釋非法暴富；二是間接通過家屬“下海”掩蓋黑錢來源；三是創(chuàng)辦私人企業(yè)、代理人，通過企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來將黑錢轉(zhuǎn)移到這些企業(yè)的賬戶上，并予以合法化。

其實(shí)，這三種方式都是通過皮包公司的形式來合法化所謂的黑錢，但是問題是，設(shè)立公司需要通過工商稅務(wù)等部門才能注冊(cè)經(jīng)營(yíng)的，也需要工商稅務(wù)部門對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性進(jìn)行監(jiān)督和稽查。

因此，在反洗錢活動(dòng)中，為了堵住皮包公司這條黑道，還需要工商稅務(wù)部門的大力配合，也需要這些部門在整頓市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序中多動(dòng)一些“反洗錢”腦筋。

四是結(jié)合國(guó)際合作。隨著中國(guó)金融體制的逐步開放，世界犯罪分子利用中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速而法律尚不夠健全的特點(diǎn)，肯定會(huì)將中國(guó)作為他們洗錢的新?lián)c(diǎn)，而洗錢也一直是世界各國(guó)面臨的一個(gè)巨大難題。因此，打擊洗錢活動(dòng)必須加強(qiáng)國(guó)際合作，而這對(duì)于中國(guó)來講更是有著非常重大的意義。

總之，打擊洗錢不僅是銀行系統(tǒng)的事情，而且需要牽涉到包括央行、財(cái)政、稅務(wù)、工商、海關(guān)、外匯管理、外交、司法等諸多方面，從這個(gè)意義上說，打擊洗錢是一項(xiàng)綜合系統(tǒng)工程，因而也需要多方配合，綜合治理。