我國(guó)銀行系統(tǒng)支付結(jié)算體系研究

近年來(lái)，在人民銀行牽頭組織協(xié)調(diào)下，我國(guó)銀行系統(tǒng)積極推進(jìn)支付結(jié)算領(lǐng)域的改革創(chuàng)新，初步建立了快速、高效、安全的支付結(jié)算系統(tǒng)，在同城票據(jù)交換、財(cái)稅庫(kù)行聯(lián)網(wǎng)、銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用等多方面取得驕人業(yè)績(jī)，較大地提高了金融服務(wù)水平和效率，在WTO框架下國(guó)內(nèi)國(guó)際金融一體化的進(jìn)程中，為我國(guó)國(guó)家金融體系核心競(jìng)爭(zhēng)力的增強(qiáng)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的提高奠定了良好基礎(chǔ)。但無(wú)可否認(rèn)的是，當(dāng)前我國(guó)銀行支付結(jié)算體系建設(shè)與國(guó)際先進(jìn)水平接軌尚有相當(dāng)差距，仍不能完全適應(yīng)快速推進(jìn)的金融改革發(fā)展形勢(shì)，隨著金融體制改革的深化和國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，迫切要求我國(guó)銀行系統(tǒng)進(jìn)一步改革現(xiàn)行支付結(jié)算運(yùn)作管理體制，滿(mǎn)足集約化經(jīng)營(yíng)管理的需要。基于上述思考，本文結(jié)合我國(guó)銀行系統(tǒng)支付結(jié)算體系的當(dāng)前現(xiàn)狀及改革趨勢(shì)，就構(gòu)筑與國(guó)際接軌的現(xiàn)代支付結(jié)算體系提供方向性的對(duì)策參考。

當(dāng)前我國(guó)銀行系統(tǒng)支付結(jié)算體系發(fā)展現(xiàn)狀、趨勢(shì)及面臨的問(wèn)題

近年來(lái)，我國(guó)各地人民銀行組織協(xié)調(diào)金融系統(tǒng)的支付結(jié)算體系建設(shè)，圍繞加快客戶(hù)資金的往來(lái)清算速度、實(shí)現(xiàn)資金匯劃的即時(shí)到位、增加資金的安全性以杜絕風(fēng)險(xiǎn)等方面做了很多工作。當(dāng)前，在我國(guó)銀行系統(tǒng)支付結(jié)算體系建設(shè)中，以數(shù)據(jù)大集中為標(biāo)志的新一輪信息化建設(shè)趨勢(shì)明顯，為適應(yīng)商業(yè)銀行數(shù)據(jù)逐步集中的趨勢(shì)和網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的發(fā)展，人民銀行總行已開(kāi)始了中國(guó)國(guó)家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建設(shè)，確定在省會(huì)（首府）城市、直轄市和深圳等32個(gè)城市處理中心（CCPC）的基礎(chǔ)上，加快大額支付系統(tǒng)往地市的延伸工作，這無(wú)疑是一項(xiàng)具有長(zhǎng)遠(yuǎn)意義的重大發(fā)展舉措，但由此也更加凸顯一系列迫切需要解決的問(wèn)題：

1、現(xiàn)有同城清算系統(tǒng)的出路及如何實(shí)現(xiàn)大額支付系統(tǒng)上線后管理模式的匹配、數(shù)據(jù)的有效利用、決策的有力支持。支付系統(tǒng)建設(shè)完成后，現(xiàn)有的同城系統(tǒng)中的大部分業(yè)務(wù)將轉(zhuǎn)移到支付系統(tǒng)上運(yùn)行。在這種情況下，如何延續(xù)同城系統(tǒng)的生命力？建立大額支付系統(tǒng)后，對(duì)網(wǎng)絡(luò)的依賴(lài)性更強(qiáng)了，信息溝通也較以往困難。同時(shí)，業(yè)務(wù)集中勢(shì)必引起目前管理模式的變化，這必將影響支付系統(tǒng)的推廣速度，而且大量無(wú)效的數(shù)據(jù)不僅耗用寶貴的系統(tǒng)資源，而且可能給銀行帶來(lái)支付風(fēng)險(xiǎn)。如何為決策者提供有效數(shù)據(jù)分析和決策支持，也將是數(shù)據(jù)大集中之后的又一難題。

2、商業(yè)銀行現(xiàn)有的以借記劃撥為主的分散式大聯(lián)行支付結(jié)算體制存在較大缺陷。一是當(dāng)前商業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)聯(lián)行系統(tǒng)內(nèi)仍然采取以借記劃撥(DebitTransfers)為主的，資金在一個(gè)系統(tǒng)或銀行內(nèi)部付款指令與頭寸相向流動(dòng)的傳統(tǒng)劃付方式。國(guó)內(nèi)聯(lián)行之間在處理從國(guó)外的收款業(yè)務(wù)時(shí)，先將支付憑證(或支付指令)傳遞到有關(guān)行進(jìn)行支付在先，在賬戶(hù)上記賬以反映資金的轉(zhuǎn)移在后，無(wú)人監(jiān)控兩者之間的時(shí)間差。支付指令的傳遞與系統(tǒng)內(nèi)記賬即轉(zhuǎn)移資金是兩個(gè)獨(dú)立的過(guò)程。而且對(duì)于付款而言，由于己經(jīng)簽發(fā)了付款指示，因此借記劃撥可以在任何時(shí)間發(fā)生，付款行必須要保留該付款指示項(xiàng)下的資金以保證支付，如果此類(lèi)業(yè)務(wù)大量存在將會(huì)影響商業(yè)銀行的資金使用效益。

二是當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的聯(lián)行間賬戶(hù)設(shè)置內(nèi)部做法是:把聯(lián)行賬務(wù)劃分為往戶(hù)和來(lái)戶(hù)兩個(gè)系統(tǒng)，由兩個(gè)關(guān)系行直接往來(lái)，通過(guò)劃款報(bào)單進(jìn)行核算。在聯(lián)行賬務(wù)核算、監(jiān)督形式和匯差資金管理上采取“分別核算、集中監(jiān)督、分級(jí)管理”的辦法。這種聯(lián)行之間的往來(lái)運(yùn)作模式多年來(lái)一直是商業(yè)銀行辦理異地結(jié)算業(yè)務(wù)和內(nèi)部資金劃撥的重要工具，但其存在的問(wèn)題是顯而易見(jiàn)的。

3、央行與銀監(jiān)會(huì)之間在支付結(jié)算監(jiān)管中的角色定位不清。雖然新修改的《中國(guó)人民銀行法》明確規(guī)定了人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查監(jiān)督，但在實(shí)踐中，銀監(jiān)會(huì)同樣可以對(duì)金融機(jī)構(gòu)在支付結(jié)算中的違規(guī)行為以機(jī)構(gòu)違規(guī)的名義進(jìn)行查處，由于銀監(jiān)會(huì)行使的是機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)，而人民銀行行使的是功能監(jiān)管權(quán)，在當(dāng)今現(xiàn)實(shí)條件下，由銀監(jiān)會(huì)的機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)延伸的高管人員資格管理遠(yuǎn)比人民銀行單純的業(yè)務(wù)糾偏更有威懾力，使本來(lái)承擔(dān)牽頭組織協(xié)調(diào)銀行支付結(jié)算體系建設(shè)的人民銀行監(jiān)管乏力，與支付結(jié)算雖有天生的親緣關(guān)系，但“龍生九子、尾大不掉”，在組織協(xié)調(diào)上面臨很大困擾。

解決上述問(wèn)題的對(duì)策探析

1、在現(xiàn)有同城系統(tǒng)平臺(tái)上擴(kuò)展其他增值業(yè)務(wù)及規(guī)范培訓(xùn)大額支付業(yè)務(wù)人員、修訂不適應(yīng)數(shù)據(jù)大集中模式的現(xiàn)行規(guī)章制度。根據(jù)我國(guó)金融信息化建設(shè)現(xiàn)狀，可在現(xiàn)有同城系統(tǒng)平臺(tái)上，由人民銀行牽頭，組織商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)大力拓展同城中間業(yè)務(wù)的支付結(jié)算。如在一個(gè)城市范圍內(nèi)，建設(shè)本市“繳費(fèi)一戶(hù)通”，建立一個(gè)集各類(lèi)繳費(fèi)業(yè)務(wù)于一體，能實(shí)現(xiàn)批量代扣和現(xiàn)金、電話(huà)、繳費(fèi)機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)等實(shí)時(shí)繳費(fèi)的安全高效繳費(fèi)系統(tǒng)，在廣大市民、繳費(fèi)單位、收費(fèi)單位和銀行間形成一個(gè)高效的資金清算通道，進(jìn)一步提升城市信息化水平。系統(tǒng)初期可實(shí)現(xiàn)客戶(hù)信息管理業(yè)務(wù)、批量代收業(yè)務(wù)、企業(yè)實(shí)時(shí)代收業(yè)務(wù)、個(gè)人存款繳費(fèi)業(yè)務(wù)、個(gè)人銀行柜臺(tái)繳費(fèi)業(yè)務(wù)，今后可拓展到訂票、代理保險(xiǎn)等其他增值業(yè)務(wù)。同時(shí)要對(duì)大額支付相關(guān)技術(shù)人員和業(yè)務(wù)人員進(jìn)行規(guī)范的培訓(xùn)，改變現(xiàn)行規(guī)章制度與數(shù)據(jù)大集中模式不完全匹配的現(xiàn)狀，對(duì)現(xiàn)有規(guī)章制度根據(jù)數(shù)據(jù)大集中的環(huán)境特點(diǎn)進(jìn)行修訂，對(duì)已完全不能適應(yīng)新的業(yè)務(wù)情況的陳舊規(guī)章，需要廢止后重新制訂。

2、實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行資金劃撥體制由借記劃撥為主向貸記劃撥為主轉(zhuǎn)變，聯(lián)行體制改革從大聯(lián)行制向集中分層次結(jié)算制轉(zhuǎn)變，資金管理體制由分散式向集中式轉(zhuǎn)變。一是資金劃撥體制由借記劃撥為主向貸記劃撥為主轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)資金在一個(gè)結(jié)算系統(tǒng)或銀行內(nèi)部付款指令與頭寸同步流動(dòng)的資金劃付。付款方啟動(dòng)資金劃撥，在發(fā)出支付指令的同時(shí)將頭寸貸記給收款方，即系統(tǒng)內(nèi)記賬在先，支付給客戶(hù)在后，支付的依據(jù)是從前手(代理行或聯(lián)行)收到的支付指令和到賬的款項(xiàng)。這樣，付款指令合法性的審核得以落實(shí)，付款過(guò)程也置于監(jiān)控之中。通過(guò)明確付款責(zé)任，發(fā)揮批量處理支付憑證的效率，完善對(duì)憑證的傳遞和支付過(guò)程的嚴(yán)密監(jiān)控。

二是聯(lián)行體制改革從大聯(lián)行制向集中分層次結(jié)算制轉(zhuǎn)變，將傳統(tǒng)的聯(lián)行間直接往來(lái)集中在總行或省行銷(xiāo)賬的大聯(lián)行制，改變?yōu)橄录?jí)行在上級(jí)行開(kāi)立賬戶(hù)制度，聯(lián)行間的收付往來(lái)通過(guò)在上一級(jí)行賬戶(hù)內(nèi)借、貸記完成。集中到一個(gè)部門(mén)或集中到總行統(tǒng)一對(duì)外收發(fā)付款信息，實(shí)行總行、省行、地市行三個(gè)層次的賬戶(hù)設(shè)置，當(dāng)省轄內(nèi)實(shí)行數(shù)據(jù)大集中或建立區(qū)域支付系統(tǒng)后，三層次變?yōu)閮蓪哟危礃I(yè)務(wù)處理在總行和省行兩級(jí)中心分別集中，省行集中處理轄內(nèi)業(yè)務(wù)。

三是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行資金管理體制由分散式向集中式轉(zhuǎn)變。目前電子技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)己為商業(yè)銀行資金的集中化處理提供了可能，為加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行資金流量的監(jiān)控和管理，提高商業(yè)銀行掌握和運(yùn)用資金的能力，開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)品種，在商業(yè)銀行內(nèi)部支付結(jié)算中對(duì)收付資金的集中化處理和管理勢(shì)在必行。近期應(yīng)實(shí)現(xiàn)相對(duì)集中式的管理體制，即商業(yè)銀行收付資金款項(xiàng)可以通過(guò)不同系統(tǒng)或途徑對(duì)外辦理收付，國(guó)外來(lái)委業(yè)務(wù)也可以通過(guò)不同途徑對(duì)內(nèi)辦理，國(guó)內(nèi)分行可以與代理行直接收付往來(lái)，但其賬務(wù)需通過(guò)聯(lián)行資金上劃總行或國(guó)外賬戶(hù)行分賬戶(hù)頭寸與總行往來(lái)賬戶(hù)頭寸掛鉤，國(guó)內(nèi)約期下劃分賬戶(hù)余額。這在當(dāng)前金融電子化水平運(yùn)用不充分的條件下，有利于業(yè)務(wù)發(fā)生行盡早接收到國(guó)外收付款指示，盡早對(duì)外查詢(xún)查復(fù)，對(duì)客戶(hù)履行付款職責(zé)。遠(yuǎn)期應(yīng)以實(shí)現(xiàn)徹底的集中式管理體制為目標(biāo)，商業(yè)銀行一切收付資金款項(xiàng)均通過(guò)一個(gè)電子結(jié)算系統(tǒng)或中心機(jī)構(gòu)對(duì)外辦理收付。收付集中、頭寸集中、銷(xiāo)賬集中，以現(xiàn)代科技為先導(dǎo)，以先進(jìn)網(wǎng)絡(luò)通訊條件為基礎(chǔ)，使商業(yè)銀行的資金收付收縮到一個(gè)點(diǎn)上，不僅國(guó)內(nèi)分支行而且海外聯(lián)行都在總行開(kāi)設(shè)賬戶(hù)，集中對(duì)外，使全行收付資金實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)集中的結(jié)算，最大程度地為客戶(hù)提供快捷、方便的服務(wù)，擴(kuò)大市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)潛能。

3、人民銀行要依法創(chuàng)新對(duì)銀行機(jī)構(gòu)支付結(jié)算體系的有效監(jiān)管。《中國(guó)人民銀行法》已明確規(guī)定了人民銀行在牽頭組織協(xié)調(diào)銀行支付結(jié)算體系中的重大職責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的功能監(jiān)管權(quán)，這是法律賦予人民銀行維護(hù)金融穩(wěn)定與防范特定銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的“尚方寶劍”，是更高層次的監(jiān)管。在當(dāng)前現(xiàn)實(shí)條件下，人民銀行要實(shí)現(xiàn)依法依規(guī)對(duì)商業(yè)銀行支付結(jié)算工作的有效監(jiān)管，必須大膽創(chuàng)新監(jiān)管方式、方法。重點(diǎn)落實(shí)監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制、建立信息共享、健全自身工作機(jī)制。一是在建立橫向協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)機(jī)制上，既要與地方黨政保持緊密聯(lián)系的工作協(xié)調(diào)機(jī)制，主動(dòng)爭(zhēng)取支持，將銀行機(jī)構(gòu)支付清算體系的發(fā)展、維護(hù)工作納入地方“十一五”經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的整體規(guī)劃，又要建立與銀監(jiān)等金融監(jiān)管部門(mén)的工作協(xié)調(diào)、信息溝通和共享機(jī)制，及與地方相關(guān)職能部門(mén)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。二是在建立對(duì)商業(yè)銀行支付結(jié)算監(jiān)管內(nèi)部工作協(xié)調(diào)機(jī)制方面，既要健全人民銀行各級(jí)行的金融監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組和行政處罰委員會(huì)，加強(qiáng)依法監(jiān)管，增強(qiáng)監(jiān)管的政策剛性；又要建立以支付結(jié)算監(jiān)管為重點(diǎn)的“大監(jiān)管”工作機(jī)制，把對(duì)商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的檢查和其它檢查結(jié)合起來(lái)，增強(qiáng)人民銀行的監(jiān)管權(quán)威，確保我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)支付結(jié)算體系的健康有序發(fā)展。

（作者現(xiàn)任中國(guó)人民銀行黃岡市中心支行黨委委員、副行長(zhǎng)，是黃岡市人民政府“十一五”規(guī)劃重大前期研究金融項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。）