政策引導 創新活躍高新技術企業認定管理辦法實施效果(一)

◎ 科技部火炬中心高新技術企業處 熊碩真

以鼓勵企業加大研發投入，引導企業走自主創新之路為導向的《高新技術企業認定管理辦法》出臺至今已三年有余。按照管理辦法對高新技術企業有效期為三年的規定，2008年新認定的高新技術企業有效期已經屆滿。此時，對于一個經歷了完整周期的高新技術企業群體，有一系列的問題需要進行研究、分析和回答，以期對政策的進一步完善提供參考。本文著重于分析高新技術企業政策對企業自主創新的導向作用，并試圖說明通過政策引導，高新技術企業的持續研發能力得到了增強，企業技術創新更加積極，企業核心技術所享有的知識產權得到了進一步增強。

首先，在市場經濟條件下，企業作為市場競爭的主體，本能地選擇趨利避害。國家對高新技術企業的支持，不僅有企業所得稅的直接減免，更有“高新技術企業”這一金字招牌帶來的企業無形資產的急劇增值。因此，獲取高新技術企業稱號并享受相應優惠政策成了眾多企業的追求。

為達到政策所規定的條件，許多企業在研發投入方面狠下力氣。據統計分析，2008年新認定高新技術企業的平均研發強度超過3%，其中58%的企業研發強度超過了6%，27%的企業研發強度約為10%，戶均研發投入達到961萬元。企業近三年來共開展了15萬余個研發項目，平均每個企業每年開展3個項目，每個項目平均規模在300萬元以上。

通過認定后，企業進行研發投入的全部或者大部分又將通過所得稅減免的形式返還到企業，以鼓勵企業進行研發再投入。而企業一旦嘗到進行自主創新的甜頭，會更多地投入研發，以獲得持續的政策鼓勵。從《高新技術企業認定管理辦法》的具體規定來看，一次認定的有效期為三年，通過認定的企業并不能一勞永逸，在政策的引導下，企業也必須進行持續研發。2008年，新老高企（共51476家，其中新高企15000多家）科技活動經費支出總額為4114.7億元，其中R&D經費內部支出2464.7億元；到2010年，35000家新高企科技活動經費支出達6082.7億元，R&D經費內部支出為2694.3億元。這說明，截止到2010年，盡管高新技術企業在數量上比2008年有所減少，但科技活動經費和R&D經費內部支出卻超過了2008年的數額，新辦法對高新技術企業研發強度的要求遠遠超過了原辦法。

到2011年復審時，2008年認定的15000多家高新技術企業中，12000余家通過了復審認定，通過率達83%。這表明絕大多數企業在通過首次認定后，仍然在進行積極的自主創新與科技研發，以繼續享有高新技術企業稱號和政策。

由此，高新技術企業政策對企業增強研發能力，進行技術創新的引導性開始顯現。上述數據是高新技術企業的群體指標，就區域劃分而言，具體數據仍然能支撐以上論斷。以安徽省為例，2010年，該省高新技術企業科技活動經費支出195.3億元，比上年增長16.9%，占企業當年總收入的4%；企業人均科技活動經費支出17.6萬元，比上年增長6%；705家企業的科技活動經費支出占總收入的比重達到5%以上，其中278家企業達到10%以上。

新的高新技術企業政策的引導性不僅對單個企業有效，其對中國的整個高新技術產業發展作用也不容小覷。高新技術企業政策的重心為培育出一批具有自主研發和技術產業化能力的企業，通過創新驅動和內生增長，掌握核心自主知識產權，迎頭趕上世界產業技術升級浪潮，促使中國高新技術產業在國際分工格局中向價值高端演進，與其他相關政策一道推動高新技術產業早日完成“由大到強”的歷史性轉變。

據不完全統計，截止到2009年年底，規模在5000萬元至2億元之間的高新技術企業已有3676家，2億元以上的企業3168家，分別高出2008年原辦法下的相應規模高新技術企業的12.45%、14%。這充分說明新的高新技術企業政策有力支撐高新技術企業“既有水平，又有規模”。

此外，高新技術企業政策的引領效果還表現在引導企業提升創獲自主知識產權的能力以及加大對其的保護和應用方面。企業擁有核心自主知識產權是申報高新技術企業的主要指標之一，通過政策引導，企業對知識產權的重視和保護意識進一步加強。2010年，高新技術企業累計擁有有效專利45.6萬件，其中發明專利11.4萬件，高新技術企業平均每萬人擁有的發明專利數量為86.8件；當年申請專利25.1萬件，其中，申請發明專利10.7萬件，發明專利申請量占全國境內發明專利申請量（28.1萬件）的38.1%；當年授權12.2萬件，其中授權發明專利2.5萬件，發明專利授權量占全國境內發明專利授權總量（7.4萬件）的33.8%。

從區域指標而言，同樣以安徽省為例，2010年安徽全省高新技術企業當年申請專利11044件，比上年增加72.2%，其中發明專利3107件，比上年增長44.6%，占總申請量的28.1%；當年授權專利6423件，比上年增長75%，其中發明專利949件，比上年增長68.9%，占總授權量的14.8%。