當前我國商業銀行信用風險及防范對策

市場經濟在一定意義上就是信用經濟，一個國家信用程度的高低，可以直接反映出經濟的市場化程度，而銀行信用又是整個社會信用體系中最重要、最基本的信用形式。隨著我國加入WTO后，銀行業的競爭愈來愈烈，但我國銀行目前仍存在著較大的信用風險，這已成為我國經濟運行中的很大隱患，對我國的經濟穩定和金融安全構成極大的威脅。

一、信用風險存在的主要原因

造成我國商業銀行信用風險的原因很多，歸納起來，主要有以下幾個方面的原因：

1、商業銀行管理體制落后。改革開放以來，我國商業銀行管理體制基本上還沿襲著國營企業的治理結構，與市場經濟相適應的現代商業銀行制度并未真正建立，現代公司治理結構的根本性問題一直沒有得到徹底解決。這就形成了我國國有商業銀行沒有明確的出資人代表，沒有關于權力制衡的制度性安排，沒有合理的管理人員激勵機制等等，致使銀行不能完全按照市場經濟的規律運作，內部監管缺位，各經濟主體行為缺乏長期的發展動機，由此加大了商業銀行的信用風險。

2、商業銀行經營機制存在嚴重缺陷。由于歷史原因，我國幾家國有商業銀行在國內的機構基本上是按行政區劃設置的，因此，在信息傳遞、資金調撥等方面的困難，制約了金融資源的市場合理配置；機構設置和經營業務缺乏內在聯系，造成一些機構業務嚴重不足，難以形成規模效益；銀行業務過多受制于地方政府，影響了銀行統一法人的體制，使銀行風險控制弱化，不良資產大量增加。

3、社會信用環境欠佳。目前，由于我國市場經濟法規尚不完善，致使少數人、少數企業及少數地方政府不講信用、不守誠信的現象屢屢發生。

二、防范商業銀行信用風險的對策

1、加快商業銀行體制改革，為銀行建立起合理的組織架構。其主要做法是：第一，對國有銀行實行股份制改革，明確國有產權出資人。目前，我國的中國銀行、中國建設銀行等已相繼完成了股份制改造，成立了股份公司，其他商業銀行也積極進行資產重組和引進戰略投資者，以此將非國有經濟股份引入國有銀行，使其產權多元化，成為國家控股、企業入股、個人持股、外資參股的股份有限公司或有限責任公司；第二，構建科學的企業治理結構。分離所有者的監督權和經營者的管理權，改變銀行管理人員行政官員化的弊端，使國有商業銀行成為真正的金融企業。

2、建立健全商業銀行內部管理制度，保證經營管理的規范化和高效化。目前，我國國內幾家大銀行雖然已經有了一套內部管理制度，但內部管理制度不健全的問題在我國商業銀行中依然存在。因此，建立健全我國商業銀行內部管理制度仍是十分艱巨的任務。具體地：一是建立健全信貸專門管理機構，防止信貸權力的過分集中，實行信貸決策民主化、科學化；二是做好信用評估工作，將貸款風險評估具體落實到獨立于信貸業務部門的職能部門，以保證貸款的安全性和盈利性；三是健全商業銀行的領導體制，完善監事會和股東大會、董事會監督下的行長（總經理）負責制；四是改革和完善符合商業銀行特點的干部人事制度、勞動用工制度和收入分配制度。

3、加強商業銀行信用風險管理，提高風險管理水平。商業信用風險管理主要是指商業銀行通過風險識別、風險估計和風險處理等方法，預防、回避、分散或轉移經營中的風險，減少或避免經濟損失，保證經營資金安全的行為。為此，第一，在風險防范方面，銀行要做好信用識別、風險估計工作，對于那些風險較大的貸款項目不貸、少貸或聯合其他銀行同貸；第二，在風險分散方面，商業銀行要做到資產的合理組合和搭配，實現信貸資產的多元化；第三，在風險轉移方面，銀行可以采取更換貸款方式將風險轉移給借款人或擔保人，也可以采取和借款人及其擔保人向保險公司辦理資金和財產保險，使貸款一旦發生風險，由保險公司給予經濟補償的做法；第四，在風險補償方面，商業銀行在業務發展的同時，提高貸款損失準備金的提取比例，使資本金得到很好補充，增強商業銀行抗風險能力。

4、規范市場經濟秩序，優化銀行信用環境。目前，我國社會信用基礎薄弱、信用環境較差已經給銀行的經營帶來了很大的風險。為此；一是逐步建立和市場經濟發展相適應的由個人、企業和政府信用有機組成的國民信用體系，提高全社會的信用意識，營造誠實守信光榮、造假失信可恥的良好社會信用氛圍；二是建立以信用為基礎的法律框架，要在刑法、民法、經濟法、合同法、訴訟法等相關法律條款中對失信行為作出明確處罰規定，用法律規范信用行為，三是建設全社會共享的信用數據庫網絡，將個人和企業的銀行貸款、信用狀況、償債能力等進行規范的記錄，使銀行等可以依法查詢。

作者單位：西安石油大學