小企業創業融資正逢其時

準備創業融資的小型企業應該有一個良好發展前景的商業計劃，穩健經營的歷史記錄，合規合法的財務稅收制度和表現，企業有一定的盈利能力，只有這樣才能通過商業銀行對小企業授信業務調查、授信審查、授信審批、授信后管理等幾個主要審核環節。

國慶長假之后的第一個工作日，中國銀監會發布的<商業銀行小企業授信工作盡職指引(試行)>明確提出，小企業授信不搞終身追究制。這是一個國家明確支持國內小型企業融資發展的政策信號。

中小企業是指總資產、年銷售收入在4000萬元以下的企業。中小企業是中國經濟發展最不容忽視的力量，截至2005年底，中國經工商部門注冊登記的中小企業已達420多萬戶，占全國企業總數的99．6％；國內生產總值的59％、出口額的68％、稅收的49％都是由中小企業創造的。目前，我國65％的專利、75％以上的技術創新、80％以上的新產品開發都是由中小企業完成的，中小企業已經成為技術創新的生力軍，并以其靈活的運行機制和市場適應能力，成為中國經濟體制變革的推動力量。

另外，根據銀監會披露的消息，僅今年上半年，我國銀行業主要金融機構發放小企業貸款已達1412億元，余額2．64萬億元，其中對小企業授信數量達77．86萬戶，比年初增加1．59萬戶。但是銀行巨大的信貸支持沒能緩解小企業資金供應緊缺的矛盾，相反許多小企業資金“吃緊”的呼聲仍然持續高漲。

為什么小企業老板的現實融資感受與銀行統計數據差別巨大呢?其實銀行對小企業貸款的統計數據往往包含了對企業所有的融資方式，這包括大量的票據貼現業務，信用證下的各種貿易融資金額，以及其他各種有價票據或國債存單的抵押貸款，其中只有少部分有抵押物或擔保公司擔保的流動資金貸款：而小企業經營者對資金的需求主要集中在流動資金和固定資產的專項貸款上，其對企業經營規模擴張的沖動是支撐他們對外部融資強烈需求的關鍵。

例如，對市場上一時走俏的產品，許多小企業為了抓住商機，早點把項目搞上去，不管是什么資金，抓著錢就往項目上投，結果形成項目上馬后，企業不僅因原有流動資金被挪用而使機器不能運轉，而且很多新投入的項目由于沒有考慮流動資金而陷入開工困境，從而使小企業流動資金短缺形成惡性循環。

如果這次國家配套出臺對小企業的扶持政策能落實并執行到位，我們有理由相信，我國具有自主創新能力和高技術開發能力的小型企業將迎來新一輪萬馬奔騰的創業景色。不過，作為小企業的經營者也不要期望天上自然掉下個大餡餅，我們的企業必須要同時具備獨立法人資格，健全的財務管理制度、良好的經濟效益以及良好的會計信用和納稅信用等條件和要求。這也就是說，準備創業融資的小型企業應該有一個良好發展前景的商業計劃，穩健經營的歷史記錄，合規合法的財務稅收制度和表現，企業有一定的盈利能力，只有這樣才能通過商業銀行對小企業授信業務調查、授信審查、授信審批、授信后管理等幾個主要審核環節。

而怎樣剔除小企業向銀行提供的虛假經營信息，并獲得真實有效的經營數據信息，這是商業銀行小企業授信管理部門和信貸人員的主要工作。一種可行的辦法是鼓勵小型企業大量使用標準的管理軟件和實施符合行業標準的管理模式，這對國家防止企業偷漏稅收和企業誠信體系的建立也有相當的輔助作用，隨著企業經營的透明性增強，小企業老板想惡意逃避銀行債務的企圖也將很難得逞。