論有中國特色的資本主義工商業改造理論

［摘要］以毛澤東為代表的中國共產黨人根據馬克思主義的普遍原理，結合中國革命的具體實際，創立了包括農業、手工業和資本主義工商業的社會主義改造三個方面理論。筆者認為，資本主義工商業的社會主義改造理論是這一理論的中心內容之一，也是最有理論創新的一個方面。

［關鍵詞］資本主義工商業改造理論 國家資本主義 和平贖買

［作者簡介］張煥新（１９６７—）女，廣東梅州嘉應學院社科部講師。

以毛澤東為代表的中國共產黨人把馬克思列寧主義關于社會主義革命學說同中國革命具體實際相結合，創立了中國特色的社會主義改造理論，包括農業、手工業和資本主義工商業的社會主義改造理論三個方面。其中，資本主義工商業的社會主義改造理論是這一理論的中心內容之一，也是最有理論創新的一個方面。中國特色的資本主義工商業社會主義改造的理論可以概括為以下三個方面。

一、科學地闡明了國家資本主義的實質

馬克思、恩格斯在《共產黨宣言》中指出：無產階級奪取政權以后，“將利用自己的政治統治，一步一步地奪取資產階級的全部資本，把一切生產工具集中在國家即組織成為統治階級的無產階級手里，并且盡可能快地增加生產力的總量”。^①至于變革采取什么形式、方法和手段，馬克思和恩格斯并未束縛自己的手腳，也沒有束縛未來社會主義革命活動家的手腳，沒有對此作出定性的論斷，只不過提出了一些設想。馬克思曾設想以和平的手段迫使資本家屈服于工人階級，恩格斯認為如能用贖買的辦法變革所有制，將是“最便宜不過了”。^②

十月革命后，列寧在建設社會主義的實踐中認識到，一個社會主義國家對私人資本主義的發展可以采取兩種方針政策：“或者是試圖完全禁止、堵塞一切私人的非國營的交換的發展，即商業的發展，即資本主義的發展，而這種發展在有千百萬小生產者存在的條件下是不可避免的。一個政黨要是試行這樣的政策，那它就是在干蠢事，就是自殺。說它在干蠢事，是因為這類政策在經濟上行不通；說它在自殺，是因為試行這類政策的政黨，必然會遭到失敗。”^③“或者是（這是最后一種可行的和唯一合理的政策）不去試圖禁止或堵塞資本主義的發展，而努力把這一發展納入國家資本主義的軌道。這在經濟上是可行的，因為凡是有自由貿易成份以至任何資本主義成份的地方，都已經有了——這種或那種形式、這種或那種程度的——國家資本主義”。^④

國家資本主義，當時就狹義來說主要是指租讓制、租賃制等經濟形式；就廣義而言則包括在無產階級國家宏觀調控下，在一定范圍內發展起來的私人資本主義經濟形式。列寧指出：“既然我們還不能實現從小生產到社會主義的直接過渡，所以作為小生產和交換的自發產物的資本主義，在一定程度上是不可避免的，所以我們應該利用資本主義（特別是要把它納入國家資本主義的軌道）作為小生產和社會主義之間的中間環節，作為提高生產力的手段、途徑、方法和方式。”這表明列寧設想利用國家資本主義作為過渡的“中間環節”。

列寧同時認為私人資本主義的發展不會對無產階級造成危險，無論是以租讓制形式出現的資本或是通過合作社和自由貿易必然成長起來的資本，“對于我們都不可怕”。其原因是：第一，無產階級掌握著國家政權，這是問題的關鍵；第二，銀行、大工業、交通運輸、土地等基本生產資料都屬于國家所有；第三，這種資本主義是處在國家監督和控制之下的，國家對其發展范圍和發展規模，都能加以規定和限制。

馬克思、恩格斯、列寧關于和平贖買的設想，為中國共產黨通過多種形式的國家資本主義，把資本家私有制逐步改造為社會主義的全民所有制提供了理論先導和依據。

毛澤東依據馬列主義的基本原則，結合我國的具體實際，大大向前推進了國家資本主義的理論。毛澤東的國家資本主義理論萌芽于《新民主主義論》一文，毛澤東不僅在該文中指出新民主主義并不禁止不能操縱國計民生的資本主義，還從政策、屬性的側面揭示了國家資本主義的內涵。到１９５３年正式決策進行資本主義工商業社會主義改造時，毛澤東關于國家資本主義的理論已趨于成熟。他對什么是中國的國家資本主義進行了解釋：“中國現在的資本主義經濟其絕大部分是在人民政府管理之下的，用各種形式和國營社會主義經濟聯系著的，并受工人監督的資本主義經濟。這種資本主義經濟已經不是普通的資本主義經濟，而是一種特殊的資本主義經濟，即新式的國家資本主義經濟。”“這種新式國家資本主義經濟是帶著很大的社會主義性質，是對工人和國家有利的。”^⑤它必須在人民民主專政國家政權領導下，以各種形式同社會主義國營經濟相聯系，并接受工人監督；它主要不是為了資本家的利潤而存在，而是為了國家和人民的需要而存在。毛澤東從國家資本主義存在的條件、方式、作用等方面闡明了其實質。

毛澤東充分領會和具體發揮了列寧提出而在俄國未能真正實現的國家資本主義構想，并結合我國的實際情況，對上述構想作了創造性的運用，從而為和平地改造資本主義工商業提供了完整的理論與政策。這是我國采取和平贖買方式得以成功的決定性條件，也是根據中國特殊國情獨立地探討馬克思主義和獨立地決定自己的政策的一個成功的范例。

二、具體地闡明了資本主義工商業和平改造的方針和利用、限制、改造的政策

毛澤東系統地闡述了利用、限制、改造的完整政策。我們黨之所以能夠提出并比較順利地實行這些政策，主要是因為我國有著與俄國不同的歷史條件。

在民主革命時期，中國共產黨與民族資產階級有著長期的同盟關系。建國以后，民族資產階級中的多數人又參加了新中國的經濟恢復和國家建設。因此，中國共產黨不能象對待官僚資本那樣無償沒收民族資本，而應當采取和平贖買的政策。

另外，中國的民族資本存在著兩面性，它一方面具有有利于國計民生的作用。國家可以利用資本主義工業產品，來補充社會主義工業生產的不足，供應一部分人民生活所必需的消費品和生產資料；利用資本主義工業生產的一部分產品，去換取農民的糧食和其他農產品，從而加強工農聯盟；利用資本主義企業生產經營的力量和擁有相當數量的技術人才和熟悉供銷情況的人員，培養出更多的經營管理人員、技術人員和熟練工人；利用資本主義企業利潤的增長，國家通過稅收和價格政策，把其中一部分轉變為國家積累；利用資本主義經濟擁有廣大的商業網點和國外貿易聯系，活躍城鄉經濟，促進內外交流；利用資本主義企業還可維持和吸收一部分職工就業，對解決社會勞動就業有很大好處。這是毛澤東制定“利用”政策的根據。因此，在建國頭三年，我們允許對國計民生有利的資本主義工商業繼續存在，并有一些發展。

另一方面，民族資本又具有不利于國計民生的作用。資本主義惟利是圖、剝削工人剩余價值的本性和生產的無政府狀態仍然存在，因此，必須在實行“利用”政策的同時，實行“限制”政策。國家通過對企業活動范圍的管理、勞動保護政策、價格政策、稅收政策和國家資本主義形式的企業利潤分配等，把資本主義的剝削、無政府狀況和投機活動限制在一定范圍之內。

不過，利用和限制并不能改變資本主義的生產關系，也不能解決社會主義和資本主義、資本家與工人階級之間的矛盾。隨著國民經濟的發展，國營企業與私營企業之間的矛盾日益突出，資本主義經濟所固有的生產無政府狀態與社會主義所要求的計劃經濟之間的矛盾、資本主義企業內部的資本家與工人之間的矛盾以及資本主義經濟的生產的社會性與占有的私人性質之間的矛盾日益尖銳。這就必然要變資本主義的生產關系為社會主義的生產關系，就是要把資本家的生產資料私有制改造為社會主義的生產資料公有制，把資本家改造成為自食其力的勞動者。所以，“改造”就是把資本家的私有制變為社會主義的全民所有制。利用、限制都是為了改造，改造是政策的核心。中國的民族資產階級所具有的兩面性是中國共產黨和毛澤東制定和平贖買政策的主要依據。

而俄國是帝國主義國家，歷來對外奉行擴張侵略政策，資產階級政黨又是一度當權的黨，俄國的資產階級只有反抗社會主義革命的一面性而沒有兩面性。因此，列寧試圖在俄國推行和平贖買政策遭到了資產階級拒絕，資產階級敵視蘇維埃政權，用怠工、關廠等辦法進行抵抗，甚至勾結帝國主義發動暴動，企圖以戰爭推翻無產階級政權。在這種情況下，列寧提出的各種國家資本主義形式未能實現，因而在俄國采取了無償沒收資本家生產資料的辦法。國家資本主義理論在蘇聯沒有能夠得以實踐，而在中國卻有效地實行了對資產階級的和平贖買。

三、創造性地提出資本主義工商業改造的逐步過渡形式和改造內容

列寧在提出國家資本主義理論的同時，還提出了國家資本主義的實現形式，如租讓制、租借制、代購代銷、控股公司等，設想通過這些形式，逐步過渡到社會主義公有制。

毛澤東在繼承列寧國家資本主義思想的基礎上，結合中國的國情，創造性地提出資本主義工商業的改造形式。根據資本主義工商業的不同情況以及利用、限制、改造的需要，國家資本主義的發展經過了初級形式和高級形式兩個階段。初級形式的國家資本主義有委托加工、計劃訂貨、統購統銷、委托經銷代銷等。它基本上仍然是資本主義經濟，但它已經同社會主義國營經濟建立了較密切的聯系，國家對資本主義企業通過訂立合同，在企業外部，即在流通過程建立了聯系。國家控制了資本主義企業的原料購買和產品銷售兩個環節，因而造成了資本主義企業對社會主義經濟的依賴。高級形式的國家資本主義是公私合營，它經過個別企業的公私合營和全行業的公私合營兩個階段。個別企業的公私合營按照政務院１９５４年９月通過的《公私合營工業企業暫行條例》的規定，發展公私合營必須采取積極的、穩步前進的方針，應當根據國家需要、企業改造的可能性和資本家的自愿來進行。公私合營是社會主義經濟和資本主義經濟在企業內部的聯合，是公私共存的關系，公方代表掌握企業的領導權，企業基本上按照社會主義方式和國家計劃進行經營。國家對資本家的贖買形式仍為“四馬分肥”，即在企業利潤分配時，國家稅收占３４．５％，職工福利費占１５％，企業公積金占３０％，資本家紅利占２０．５％。這種國家資本主義主要不是為資本家的利潤而存在，而是為了供應人民和國家的需要而存在，具有了很大的社會主義性質。在全行業公私合營后，贖買政策是：對私股實行定息辦法，即把資本家的利潤限制在一定的息率上，統一規定年息為五厘，當時國家決定付息７年，后又延長３年，共計１０年。定息成了資本家所有權的殘存形式，企業已全部由國家管理使用，企業基本上已是社會主義性質的了。到后來，按照商定的期限將定息取消，就變成完全的社會主義公有制的國營企業了。總之，資本主義工商業的改造形式，分為初級形式和高級形式兩種，經過這兩種形式，我國順利地完成了對資本主義工商業的社會主義改造。

對資本主義工商業的和平改造在內容上包括兩個方面：一方面是企業的、制度的改造，它包括企業所有制和企業管理制度等，最終把資本主義私營工商業改造為由工人當家作主，實行社會主義企業管理的全民所有制企業；另一方面是對人的改造，即把原資本主義工商業者改造成自食其力的社會主義勞動者，對他們從政治上適當安排，工作上發揮作用，到生活上妥善照顧，以改造階級成員的方式和途徑達到從整體上消滅資產階級的目的。即堅持改造企業與改造人相結合，改造個人與消滅個人所屬階級相結合，這是中國特色資本主義工商業社會主義改造的又一意義深遠的偉大創造。

在黨的過渡時期總路線的指引下，到１９５６年底，全國私營工業戶數的９９％，私營商業戶數的８２．２％，實現了公私合營，標志著資本主義工商業的社會主義改造已基本完成，我國已經基本上消滅了資本主義剝削制度和資產階級。

從我國對資本主義工商業的社會主義改造來看，雖然在目標模式方面還是以蘇聯為榜樣，但是在具體道路上還是具有中國特色的。在改造過程中，中國共產黨把馬克思主義普遍原理同中國革命的具體實踐結合起來，創造性地開辟了一條具有中國特點的社會主義改造道路，實現了馬克思、恩格斯設想的和列寧提出但沒有做到的對資產階級的和平贖買，這是我國社會主義革命的一個歷史性勝利，是國際共產主義運動史上的一個創舉。

注釋：

①《馬克思恩格斯選集》，第２版，第１卷，第２９３頁，北京：人民出版社，１９９５年。

②《馬克思恩格斯選集》第４卷，第５０３頁。

③④《列寧全集》，第２版，第４１卷，第２１０、２１１頁，北京：人民出版社，１９８６年。

⑤《毛澤東文集》第６卷，第２８２頁，北京：人民出版社，１９９６年。

責任編輯張榮輝