中小企業(yè)應(yīng)運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)擴(kuò)展出口業(yè)務(wù)

營權(quán)，參與到國際貿(mào)易中來，為對外貿(mào)易的發(fā)展增添了活力。目前，中國90% 以上的出口企業(yè)為中小企業(yè)，中國對外貿(mào)易總額的60%由中小企業(yè)創(chuàng)造。中小企業(yè)已成為中國對外貿(mào)易的主體，如何運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)擴(kuò)大出口業(yè)務(wù)？是一個(gè)值得研究的問題。

一、中小企業(yè)擴(kuò)展出口業(yè)務(wù)的兩大障礙

中小企業(yè)參與國際競爭，可以擴(kuò)大市場、增加業(yè)務(wù)、提高加工技術(shù)水平、提升企業(yè)競爭力，但與此同時(shí)，很多中小企業(yè)也深為出口貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)控制難和融資難所困擾。

1.中小企業(yè)控制出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的能力差

大型外貿(mào)公司和工貿(mào)型企業(yè)多年參與國際貿(mào)易，均建立了一定的固有渠道，積累了較多的客戶和控制風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)。與之相比，中小企業(yè)往往參與出口貿(mào)易時(shí)間短，缺乏穩(wěn)定的客戶和專門的渠道，正處于開拓市場、開發(fā)客戶的時(shí)候。由于在專門人才、經(jīng)濟(jì)實(shí)力和信息渠道方面的缺乏，很難對國際市場行情、買方國家法律、企業(yè)資信情況、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行較完整準(zhǔn)確的調(diào)查了解，常常是憑經(jīng)驗(yàn)、靠感覺。在當(dāng)前的國際貿(mào)易中，由于信用證業(yè)務(wù)占壓進(jìn)口商資金，而且開證的費(fèi)用較高，進(jìn)口商通常不愿意開信用證，非信用證業(yè)務(wù)的比重越來越大，如D/P，D/A，和賒銷。在這些付款方式下，如果出現(xiàn)了市場變動或客戶的資信不好，就有可能收不回貨款，難以控制收匯風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)前，中國企業(yè)出口業(yè)務(wù)壞賬率高達(dá)5%-10%，是發(fā)達(dá)國家平均水平的10倍。據(jù)推算，中國外貿(mào)出口產(chǎn)生的海外壞賬超過1000億美元。面對這種情況，中小企業(yè)往往要么是畏縮不前，感覺有風(fēng)險(xiǎn)而放棄了一些業(yè)務(wù)訂單，要么是出口了貨物，有時(shí)難以按時(shí)、甚至收不回貨款。控制風(fēng)險(xiǎn)能力較低，嚴(yán)重影響了中小企業(yè)出口業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2．中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小、融資能力差

當(dāng)前，國際貿(mào)易中非信用證業(yè)務(wù)的比重越來越大，回款周期較長。這些付款方式如D/P、D/A等又無法像信用證付款方式可以打包或押匯，提前得到資金周轉(zhuǎn)，因此對出口商提出了要有相對充足和使用周期長的周轉(zhuǎn)資金的要求。由于規(guī)模小，許多企業(yè)的自有資金少，資產(chǎn)也較少，難以提供適合的貨款抵質(zhì)押；同時(shí)由于實(shí)力差，較難找到一個(gè)合適的融資擔(dān)保單位，銀行無法授予其融資額度，解決不了長期融資問題。除了信用證項(xiàng)下的押匯業(yè)務(wù)，銀行一般不愿意提供貸款，中小企業(yè)較難獲得貿(mào)易融資。正因?yàn)橐环矫鎿?dān)心資金保證不了，另一方面業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)，使得許多中小企業(yè)面對許多出口訂單望而卻步。

二、中小企業(yè)控制出口風(fēng)險(xiǎn)和解決融資難的有效辦法

中國出口信用保險(xiǎn)公司 （簡稱中國信保） 是中國惟一承辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的政策性保險(xiǎn)公司，成立于2001年12月，主要為中國出口企業(yè)提供出口信用保險(xiǎn)服務(wù)，承保買家風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)提供資信評估、商帳追收、保單融資服務(wù)等，幫助中國出口企業(yè)開拓國際市場，提升競爭力。

1．中小企業(yè)可申辦的信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

中國信保的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)具體適用于中小企業(yè)的主要有三項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)：短期出口信用保險(xiǎn)、資信評估和保單融資。具體來說：

（1）申辦短期出口信用保險(xiǎn)。中國信保公司接受一年期內(nèi)以信用證、付款交單、承兌交單、賒銷等方式從中國出口或轉(zhuǎn)口的收匯風(fēng)險(xiǎn)，一般適合于中小出口企業(yè)。

（2）申辦資信評估業(yè)務(wù)。為我國出口企業(yè)提供國外企業(yè)資信調(diào)查與評估的保險(xiǎn)服務(wù)，以幫助企業(yè)規(guī)避和防范各種商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）申辦保單融資業(yè)務(wù)。這是中國信保公司憑借中小企業(yè)已辦理的短期出口信用保險(xiǎn)單，出具限額審批單到銀行辦理押匯和人民幣貸款。它是解決中小出口企業(yè)資金需求、加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的有效途徑。

2．中小企業(yè)申辦信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的流程

1、出口企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)，中國信保審核企業(yè)經(jīng)營情況后，簽訂一年的投保協(xié)議，并投保所有相關(guān)業(yè)務(wù)（分所有業(yè)務(wù)都投保和非信用證項(xiàng)下業(yè)務(wù)投保兩類，均屬于“統(tǒng)保”）。簽訂投保協(xié)議后，一年內(nèi)所有相關(guān)業(yè)務(wù)都須投保。

2、出口企業(yè)需將國外業(yè)務(wù)客戶的名稱等詳細(xì)資料提供給中國信保公司，由中國信保對客戶進(jìn)行資信調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估，根據(jù)出口商申報(bào)的預(yù)計(jì)業(yè)務(wù)量，給予額度審批，即出口商與客戶間的未回款業(yè)務(wù)須保持在額度范圍內(nèi)，否則，超出范圍部分中國信保不予擔(dān)保。對于新開發(fā)的客戶，出口商可以隨時(shí)申報(bào)，待中國信保審批限額后，即可成交。

3、簽訂協(xié)議，客戶限額批準(zhǔn)后，出口企業(yè)會拿到信用保單，將其提供給相關(guān)銀行，就可以在每筆業(yè)務(wù)交單議付時(shí)，向銀行辦理貸款業(yè)務(wù)。有時(shí)，有些銀行要求提供每筆業(yè)務(wù)的中國信保承接憑據(jù)。

目前，與中國信保公司開展合作業(yè)務(wù)的銀行已由中國銀行擴(kuò)展到中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行等多家銀行。出口企業(yè)申辦信用保險(xiǎn)業(yè)的流程（見圖1）。

3．中小企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)的作用

由上述流程可以看出，投保信用保險(xiǎn)大大減輕了出口企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)壓力和資金壓力，同時(shí)還為企業(yè)開拓市場提供了便利。具體表現(xiàn)為以下三個(gè)方面：

其一，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和業(yè)務(wù)擴(kuò)大。投保出口信用險(xiǎn)后出口企業(yè)的客戶風(fēng)險(xiǎn)評估由感性轉(zhuǎn)為理性。由出口企業(yè)自評變?yōu)橹袊疟９驹u估，由于中國信保公司為國家級公司，有著先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)資信系統(tǒng)和相關(guān)國際級合作伙伴，以及專業(yè)的調(diào)查評估人員，因而對于國外客戶的資信情況能有較準(zhǔn)確的了解，從而給予相應(yīng)的授信限額，并有能力承擔(dān)可能發(fā)生的收匯風(fēng)險(xiǎn)。對于企業(yè)來講，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給中國信保，對于遠(yuǎn)期信用證、遠(yuǎn)期D/P、遠(yuǎn)期D/A、遠(yuǎn)期OA的付款條件，只要中國信保授予限額，就都可以做，業(yè)務(wù)量自然就增加了。有些以前不能接受的付款條件和不敢做的業(yè)務(wù)現(xiàn)在就可以接受和開展了。

其二，有利把握業(yè)務(wù)方向。對于中小企業(yè)接觸的新客戶，只要有成交意向的，就可向中國信用保險(xiǎn)公司申請限額，業(yè)務(wù)可以做多大，視限額批復(fù)情況而定。對于信用不好的，及時(shí)發(fā)現(xiàn)，規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)；限額批復(fù)好的可直接做D/A或OA，從而使業(yè)務(wù)人員迅速開展業(yè)務(wù)；對于新興市場，有了信用保險(xiǎn)這個(gè)保護(hù)傘，就可以去大力開拓。出口企業(yè)通過中國信保的調(diào)查授信，排除了資信不好甚至是惡意欺詐的客戶，發(fā)展資信較好的客戶，開拓新市場。出口信用險(xiǎn)使中小企業(yè)明確了業(yè)務(wù)發(fā)展方向。

其三，融資順暢。由于出口企業(yè)辦理了信用保險(xiǎn)，原來必須是信用證項(xiàng)下的押匯變?yōu)槠渌绞骄梢赃M(jìn)行，如D/P，D/A，OA等等都可以向銀行申請押匯。原先非得等正常結(jié)匯才能拿到款用于周轉(zhuǎn)，現(xiàn)在只要正常出運(yùn)拿到單據(jù)，企業(yè)就可押匯收款，尤其對于遠(yuǎn)期或賒銷業(yè)務(wù)，大大緩解了企業(yè)的資金壓力。

如河北福隆進(jìn)出口有限公司，通過與中國信保的合作，業(yè)務(wù)發(fā)生了翻天覆地的變化：2002年公司出口業(yè)務(wù)只有50萬美元，2003參與出口信用保險(xiǎn)后，當(dāng)年達(dá)到了180萬美元，2004年增長到300多萬美元。2005年公司業(yè)務(wù)有了更大的飛躍，達(dá)到了1000萬美元。

可以肯定，中小企業(yè)由于先天不足，控制風(fēng)險(xiǎn)能力差和融資難，應(yīng)用出口信用保險(xiǎn)可以很好地解決這一難題。當(dāng)然投保有一定的費(fèi)用支出，但比起用于建立渠道、了解客戶和融資投入的費(fèi)用，還是可以接受的，而且是保證出口安全的必要措施。

三、中小企業(yè)投保信用保險(xiǎn)的新意義

1．規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)

出口信用保險(xiǎn)作為國家扶持外貿(mào)發(fā)展的政策性措施，可以幫助出口企業(yè)避免出口市場過分集中帶來的風(fēng)險(xiǎn)，比如反傾銷、禁止或限制進(jìn)口、提高檢驗(yàn)檢疫標(biāo)準(zhǔn)等可能給出口企業(yè)帶來的損失。比如：以前多次吃過國外貿(mào)易壁壘“苦頭”的吉林德大公司，嘗到了出口信用保險(xiǎn)的“甜頭”：2004年春季我國部分地區(qū)發(fā)生禽流感疫情，日韓等國宣布對我禽類產(chǎn)品閉關(guān)。當(dāng)時(shí)，德大公司100多萬美元的雞肉產(chǎn)品已裝船出港發(fā)往日本。剛投保出口信用保險(xiǎn)不久的德大公司立即提出賠付申請，提前得到了預(yù)付的21萬美元賠付款，有效降低了損失。又如：2006年的中歐、中美紡織品貿(mào)易爭端、針對中國一些產(chǎn)品的“特保”措施、反傾銷比比皆是等等，中國已連續(xù)10年成為反傾銷最大受害國；同時(shí)技術(shù)性貿(mào)易壁壘、環(huán)境壁壘等日漸增多，如日本肯定列表制度、歐盟對中國鞋“預(yù)先進(jìn)口許可監(jiān)控”、許多國家提高動植物檢驗(yàn)檢疫標(biāo)準(zhǔn)等等，給中國出口企業(yè)帶來了新的出口風(fēng)險(xiǎn)。

2．規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)

自2005年7月21日我國外匯政策改革以來，人民幣對美元一直升值，至今已累計(jì)升值4.24%。今后，人民幣仍將保持升值態(tài)勢，這就給出口企業(yè)帶來了匯率風(fēng)險(xiǎn)。由于出口信用保險(xiǎn)聯(lián)手銀行，非信用證項(xiàng)下支付方式可以做出口押匯，這樣就可以及早收匯，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。

比如，2005年6月溫州市一家出口企業(yè)以賒銷120天的方式出口了78萬美元的汽摩配件，并向中國出口信用保險(xiǎn)公司浙江分公司申報(bào)信用保險(xiǎn)后，立即到農(nóng)行申請敘做信用險(xiǎn)項(xiàng)下出口押匯。銀行按當(dāng)日的外匯牌價(jià)予以押匯，鎖定了匯率，7月21日，人民幣匯率升值，該企業(yè)避免了近12萬元人民幣的匯差損失。

總之，在當(dāng)前外貿(mào)環(huán)境嚴(yán)峻的新形式下，中小企業(yè)應(yīng)充分應(yīng)用出口信用保險(xiǎn)，控制出口風(fēng)險(xiǎn)和有效融資，提高競爭力，以擴(kuò)大出口業(yè)務(wù)，為中國對外貿(mào)易的發(fā)展發(fā)揮更大的作用。