企業家成長中激勵與約束的辯證思考

企業家是一種稀缺資源，是市場經濟的產物。這些年來，我們經歷了計劃經濟向市場經濟的轉變過程，在這一經濟轉型與社會深刻變革之中，涌現出了一批堪稱時代精英的企業家，他們具有創新精神和較強的組織管理能力，成為企業的實際掌控者，在很大程度上決定著企業的成敗與興衰，隨著改革的深入和經濟社會的發展，他們的地位和作用日益凸顯。為充分利用這一稀缺資源，使其發揮獨特效用為社會創造巨大財富的同時，又有利于企業家自身的健康成長，必須對其進行有效的激勵與約束。

激勵與約束之所以必要，是基于對企業家人性的充分認識。企業家既是普通人又是具有特定需求的“經濟人”，他們有權力欲和歸屬感，有職業安全和公平競爭的需要，又有實現自身價值、提高經濟社會地位的目標追求。正是為了滿足上述各種需要，企業家的自我激勵、自我約束和國家提供的有效激勵、約束制度供給成為一種歷史的必然要求。

首先，我認為不能無視企業家的自我激勵和自我約束的作用，必要的制度激勵與約束是外因，企業家自身是內因，外因要通過內因而起作用，因而企業家自身的修煉和素質是十分重要的。自我激勵是精神動力或精神需求引起的驅動力量，精神需求是超越物質或利潤以外的追求。企業家的使命感、愿景、對事業的執著以及理想、激情都屬于精神的范疇。我發現，有的企業家往往把追求成功過程中的樂趣看得高于一切，把追求更高層次的自我看得高于一切。顯然，自我激勵主要是精神因素，它是基于一種榮譽感。而自我約束則是對企業家自律性的強調，包括誠信本色、欲望的控制能力以及對個人動機和行為的反省，它是基于一種道德感。對企業家而言，榮譽感和道德感都是不可或缺的。這是人性的基本要求，它彰顯了人性善的一面，從而使自我激勵和自我約束成為可能，并且成為激勵機制的先決條件。但是，必須看到，人性惡的一面的存在，僅靠道德良知的約束是不夠的。在市場經濟的巨大利益驅動和外界種種誘惑下，由于失去心理平衡，企業家也可能由自我激勵走向自我放棄，由自我約束走向自我放縱。乃至一些企業家走向犯罪深淵。因而強化約束機制就勢在必行。總之，企業家的自我激勵、自我約束和建立、完善相應的激勵約束機制是相輔相成的，只有通過外因、內因的相互作用，才能促進企業家的健康成長。

激勵與約束是矛盾的對立統一，二者是不可分割的。一味激勵而無視約束，或激勵機制大于約束機制，會縱容企業家為所欲為，使之承擔巨大的道德風險。而只講約束，不重激勵，或約束機制大于激勵機制，就會束縛企業家的手腳，制約積極性，窒息企業家的創造活力。目前，我省一些企業的實際情形是，激勵不足與缺乏約束并存，既未能調動企業家的積極性，也未能約束其不正當行為。激勵不夠主要表現在沒有把企業家當作人力資本看待，未能建立起一套使企業家對自己行為負責的機制，未能將企業家所得和企業家的業績掛鉤，使其收益與個人能力、貢獻及承擔的責任風險不對稱，導致企業家利益的損失，聰明才智遭到壓抑。就約束而言，雖制定了一些規章、合同約束，但很少涉及企業家的經濟利益，法律、市場、媒體諸方面的外部約束不力，監督不到位，致使企業家短期行為明顯，加以企業家自身修煉不夠，缺乏誠信，自我評價不當，犧牲企業利益換取個人利益時有發生，導致國有資產流失等。隨著企業家隊伍建設提到議事日程，企業家成長中的激勵與約束已成為十分緊迫的課題，一方面要加強自我修煉，提高企業家自身素質，另一方面，又要建立和完善相關的配套政策措施。無疑，激勵與約束需要制度加以保證，而外部機制的設置、規章制度的建立都要通過企業家執行才能達到預期效果，企業家素質高，自我激勵和自我約束能力強，激勵和約束機制就能收到事半功倍的效果。因而要堅定企業家的理想信念，奉行“要先公后私、不損人利己”的人生哲學，保持創業本色，恪守公正、講究誠信，樹立“我靠企業生存，企業靠我發展”的價值理念，將追求企業利益的最大化作為自己的預期。而這一預期也就達成了企業成長和個人事業的統一。在加強企業家自我修煉的同時，必須以激發企業家內在活力為目的，建立多元化的激勵機制，而最根本的是建立合理的企業家收入分配制度。有效激勵的核心是將經營者對個人效用的追求轉化為對企業利益最大化的追求。針對國有企業經營管理者對貨幣收入的追求，政府可通過確定一個最優報酬計劃來實現對經營管理者的激勵與約束，首先要確認其獨立利益，承認他們是具有特殊能力的人力資本，將其與一般員工相區別，適當拉開距離，逐步提高收入水平；并且要改變現有收入結構，使之享有一定的企業剩余收入，激勵企業家為企業發展長期拼搏，吸引大批高素質人才參與市場競爭，加入企業家隊伍。

激勵機制包括幾方面的內容。

一、固定工資。這是保證其穩定的基薪收入，既可實行月薪制也可實行年薪制，這份收入應與責、權、利對稱，與業績貢獻掛鉤。實踐證明，在國有大中型企業，實行年薪制是更為有效的激勵方式，年薪制首先要明確經營者范圍，合理制訂薪酬標準，一是合理確定企業經營管理者與員工的收入比例；二是合理確定企業副職、黨委負責人工資收入的標準；三是合理確定其他高、中、低管理人員的工資標準，形成一個梯級結構。其次要建立客觀科學的考核指標和辦法，把經營管理者的收入分配與落實經營目標責任制緊密結合起來，突出資本金收益率等國有資產保值增值的考核，加強對經營管理者的年終審計，并堅持先考核后兌現的原則。

二、股份、股票和期權。這是把企業經營管理者的貢獻和利益緊密聯系在一起的激勵措施，作為年薪制的補充形式，能起到長期激勵作用，但這種長期激勵制度只適用于有條件的公司制企業，主要是上市公司。經營者持股對他們既是激勵也是約束。股份、股票和期權實際上一種風險收入。這種長期激勵機制的設置有利于企業家努力增強企業長遠盈利的能力，因為股份與期權的價值取決于企業的盈利狀況，而期權的價值取決于若干年后的盈利，由于經營管理者自身利益與企業的長遠利益緊緊捆綁在一起，他們就更注重追求企業利潤最大化和企業的長遠發展。

三、高退休金。高退休金的建立既能使企業家退休后能保持較高生活水平，免除后顧之憂，又能鼓勵國企經營管理者長期從事本職工作。經營管理年限越長，業績越好，退休金越高，就使國企經營管理者與企業生死與共，任何時候都把企業當成自己的企業來經營。

四、其他激勵方式。如專業資質激勵：有關部門可對素質高、經營業績突出的企業家發給業績考評成績報告書。政治榮譽激勵：通過評選優秀企業家活動，樹立一批典型，帶動企業家隊伍成長；增加各級人大代表、政協委員中企業家的比例，給予適當政治榮譽并發揮參政議政作用。宣傳激勵：對經營業績好，社會貢獻大的企業家，要加大媒體宣傳力度，提高企業家的社會地位和美譽度，真正使企業家成為受到社會廣泛尊重的群體。

要有效發揮企業家人力資本的作用，光有激勵機制是不夠的，還必須有與之相對稱的約束機制。實踐證明，對企業家權力不進行約束，一些人就會濫用手中權力，謀取私利，不僅導致企業經營失誤，而且還會使企業家自己身敗名裂。在企業家加強自我約束的同時，還必須建立和完善企業家的約束機制，這是造就企業家的重要因素。所謂約束機制，就是建立一套對企業家個人行為進行有效監督的體系，這是從外部規范企業家的行為、杜絕腐敗發生的最重要的機制。

約束機制包括以下幾方面的內容。

一、企業內部對經營管理者的約束。所有的企業都要建立相關的規章制度，對企業經營管理者個人行為進行監督約束，重視科學決策和民主決策，防止經營管理者特別是國企主要負責人濫用權力。現行國有大中型企業大多在進行或已經完成股份制改造。對這類企業，資產所有者或投資者應通過股東大會、董事會、監事會進行監督，本企業職工通過股東大會、董事會、監事會中自己的代表，以及各種民主管理委員會進行監督，對經營管理者業績的考核約束。

二、加大國資監管力度。省國資委應努力提高監管能力和水平，完善業績考核體系和激勵約束機制，加強對監管企業的監督。嚴格要求相關國企經營管理者忠于職守，保證國有資產保值增值，加強對國企領導特別是對一把手的監督。充分發揮監事會的作用，進一步完善外派監事會制度，努力探索監事會工作與審計、紀檢及聘請中介機構監督相結合形成監管合力的有效形式。

三、法律約束。通過建立現代企業制度，逐漸為企業營造法律環境，企業經營管理者出現的問題要通過法律解決。法律是一把雙忍劍，既保護企業家的利益，又規范企業家的行為。應建立和完善保護國有資產的法律法規和具體實施細則，對造成國有資產流失情節嚴重的企業經營管理者要繩之以法。 此外，建立企業家個人信用體系，加強社會輿論監督，對企業經營者的不法行為或對消費者造成惡劣影響的嚴重失誤，要加大曝光力度。總之，要形成全方位的社會約束。

企業家成長中的激勵與約束，對加強企業家隊伍建設具有十分重要的意義和作用，它是企業家干事創業的內在活力和持久動力，也是提升企業家素質的必要條件，更是企業家承擔社會責任的前提和保證。在市場經濟迅猛發展的新形勢下，培育和造就一大批企業家，已成為當務之急。為此，我們要正確認識激勵與約束之間的辯證關系，既不能顧此失彼，也不能輕重失衡。一方面我們要加強企業家自我修煉，強調自我激勵、自我約束的必要性；另一方面，又要建立和完善相應的制度、機制和措施，以強化對企業家個人的激勵和約束。要運用矛盾對立統一的規律，內因決定外因，外因通過內因而起作用的事物發展的規律，去認識激勵與約束的內在依據和外部關聯，努力建立和完善有利于企業家成長的內在機制，完成時代賦予我們的光榮而艱巨的使命。