我國開展小額保險的探討

摘要：由于我國社會保障體制還不是很完善，許多低收入者缺乏基本的生活保障，缺少有效的防范風險的手段。小額保險是按照公認的保險原理運營的、為低收入群體提供的一種保險，具有條款淺顯易懂，核保簡便，經營流程簡單等特征。小額保險在我國還處于探索階段，本文結合我國國情，分析我國開展小額保險的必要性，對我國開展小額保險提出政策建議，力圖能對小額保險在我國開展有一定的理論與現實指導意義。

關鍵詞：小額保險；必要性；對策建議

中圖分類號：F842.4 文獻標識碼：Ａ 文章編號：１００３－９０３１（２００8）11－００63－０6

低收入人群面臨的主要風險與其它人群是類似的。但是對于他們來說，微小的風險都有可能是災難性的。制約低收入人群獲得保障的主要障礙之一是他們無力支付高額的保費。小額保險是專門為低收入人群提供保險服務的一類保險。它有別于傳統的商業保險，沒有復雜的支付和索賠程序，讓身處偏遠地區，無法得到各項證明文件的低收入人群可以參與保險。它索賠及時，商業保險可能需要數月時間進行索賠程序，而它只需幾天，甚至可以即時索賠，可以及時彌補風險給低收入人家庭帶來的損失。小額保險還有價格低廉的特點，讓有購買保險意愿，卻無法承受高額保費的低收入人群能夠參加保險，從而更為合理地管理他們的風險。

在我國全面建設小康社會和構建社會主義和諧社會的大背景下，完善我國社會保障體系，提高低收入人群的保障水平勢在必行。在我國積極開展小額保險不僅有利于低收入人群提高生活水平，更重要的是對于社會的發展和穩定，構建和諧社會都有著至關重要的意義。

一、小額保險的涵義及特征

（一）小額保險的涵義

對于什么是小額保險不同國家的保險界存在不同的認識。有的國家認為小額保險是低收入家庭的風險防范工具，有的國家認為是保險額較小的保險，有的國家認為是保費低的保險，還有的國家認為是為在非正規經濟中就業人員服務的保險。目前，關于小額保險的權威定義主要有兩種：一是根據國際貧困扶助協商組織（CGAP）的界定，小額保險主要是面向低收入人群，依照風險事件的發生概率及其所涉及成本按比例定期收取一定的小額保費，旨在幫助低收入人群規避某些風險的保險。[1]二是國際保險監督官協會（IAIS）關于小額保險的定義：小額保險是依據公認的保險慣例（包括保險核心原則）來運營的，是由多種不同實體為低收入人群提供的保險。這意味著小額保險承保的風險仍需依照保險原則進行管理，并由保費提供資金。雖然上述兩種定義表述方式不同，但關于小額保險的核心涵義是統一的，即小額保險是一種在成本、期限、承保范圍和供應機制等方面適用于低收入市場的風險分擔性產品。從小額保險基本定義中可以看出小額保險包含兩大要素。

1.符合基本的保險原理。小額保險同傳統的保險一樣，也遵循大數法則等保險原理，通過收集的保費對其承擔的風險進行補償，從而轉嫁和分散低收入人群的風險。從風險管理角度來看，小額保險是一種風險管理方法，即是一種風險轉移機制。從經濟的角度來看，小額保險是分攤意外事故損失和提供經濟保障的一種非常有效的經濟手段。因此不論從哪個方面來講，小額保險都是符合基本的保險原理，符合一般意義上的保險定義。雖然小額保險帶有一定的社會性，但不同于政府的社會福利和社會援助。因為政府的社會福利和社會援助資金不是來源于保費，而是來源于稅收，給付也不是根據風險補償和保險原理確定。

2.服務低收入人群。長期以來，低收入人群一直被商業保險機構所忽視。在保險行業存在一種錯誤的認識，認為保險僅服務于高收入者；對于低收入人群來講，由于他們支付保費能力低，購買能力較弱，所以被排除在商業保險服務之外。與此同時，很多低收入人群因在非正規經濟環境中工作，因而沒有被政府所提供的社會保險覆蓋，從而導致低收入人群既沒有合適的商業保險產品可購買，也沒有有效的措施來防范風險。而小額保險正好填補了這一空白。

對于小額保險，許多人存在兩個誤解，一是認為小額保險之所以“小”是由于其所承擔的風險范圍相對較小；二是認為小額保險之所以“小”是由于其風險承保人的規模小，但事實并非如此。許多保險公司已經意識到了低收入人群保險市場的巨大潛力，開發了一系列適合于低收入人群的保險產品。同時小額保險也已經同其它保險一樣，除了可以承擔低收入家庭最關心的風險——疾病和死亡以外，也開始承保一切可保的風險，開發了小額財產保險，甚至還有家畜保險。

從某種程度上來看，小額保險是金融服務與社會保障的綜合體，它將二者有機地融合在一起。一方面它類似于小額信貸，是針對低收入人群的一種金融服務；另一方面它又同社會保險一樣，盡可能覆蓋更多的低收入人群。保險人為了開拓新市場，因此向低收入家庭提供了小額保險服務，從而使那些沒有被納入社會保險的低收入人群得到保障。雖然其出發點與社會保障不同，但其目的是一樣的，即給低收入人群提供保障。

目前，我國《保險法》對保險的定義是：保險就是“投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業保險行為”。由此可以看出，我國目前并沒有對小額保險作出專門的定義。但是根據我國《保險法》對保險的定義和小額保險的內涵，我國小額保險的定義可以采納國際保險監督官協會（IAIS）關于小額保險的定義，即小額保險是依據公認的保險慣例（包括保險核心原則）運營的，由多種不同實體為低收入人群提供的保險。

（二）小額保險的特征

小額保險產生于傳統保險之后，是傳統保險的衍生物，它必然具備傳統保險的一些特征：運用大數法則的原理，將風險進行集中管理；運用分散風險方法，使承保人獲得保障；以通過定期收取保費、達到規定的標準給付保險金的形式辦理。與此同時，由于小額保險針對特殊人群，與傳統保險相比較，具有一些獨有的特征。

1.價格低廉。與傳統的保險相比，價格低廉是小額保險最突出的一個特征。小額保險服務低收入人群的性質，決定了它只能收取較低的保費。也正是因為保費低的特征，小額保險才引起認為只有“有錢人”才可以參與保險的低收入人群的注意。以小額保險比較發達且貧困人口占比較大的印度為例，在該國近11億人口中，只有不到10%的人享有醫療保險。但在小額醫療保險出現之后，近1000萬人購買了小額醫療保險，而他們每個人每年只需交50盧比（1美元約合44.7盧比）的保費，這個數字僅占每人平均收入的1%。小額保險低廉的保費使其產生巨大的市場號召力，這也是小額保險能夠打入低收入市場并且長期生存下去的必要條件。

2.針對特定風險。與傳統保險相比，小額保險更關注保障型業務。傳統保險的保險標的所涉及的范圍比小額保險更廣泛，這意味著其保費更高。事實上，有些風險發生概率非常低，對低收入人群來說并不是優先關注的風險。因此，小額保險將保險標的定位于低收入人群發生概率較高的風險，而且是一旦發生將會給于低收入家庭帶來毀滅性后果的風險。例如，一種小額保險產品專門保障低收入家庭的男主人的工傷。因為在沒有保障的情況下，男主人工傷會給其家庭帶來嚴重的后果。

3.淺顯易懂。提起傳統的保險，一般人都會覺得它的保險條款繁雜。小額保險的目標客戶群，有許多人對于法律概念與索賠程序聞所未聞，保險意識淡薄，他們的受教育程度普遍不高，甚至有一些人目不識丁，讓他們去了解并購買一個條款復雜的保險產品，即使有專門的業務員為他們講解，也幾乎是不可能的事情。在小額保險發展的早期，因為保險產品復雜而丟失許多潛在客戶的情況時常發生。小額保險提供商在實踐中逐步發現了產品簡單易懂的重要性。對于低收入人群來說，他們只想知道，需要花多少錢，怎么樣付錢，能夠讓他們得到何種保障。因此現在的小額保險產品都是簡單易懂，符合低收入人群的要求。

4.流程相對簡單。流程簡單既是由小額保險客戶群的特征決定的，也是開辦小額保險的保險機構降低成本的需要。保險公司簡化展業、承保、收費和理賠過程，使小額保險易于銷售、易于管理，同時可以提升運營效率，減少公司費用成本和隱性成本，從而最終降低保費。當然簡化流程并不代表降低服務標準，低收入人群對產品品質同樣有很高的要求。因此，簡化流程應著眼于對低收入客戶而言內在價值較低的不必要環節，從而把最有價值的保障和服務傳遞給低收入人群。

5.最大限度的覆蓋。保險公司的傳統保險業務傾向于排斥低收入人群，而小額保險通常盡可能地覆蓋低收入人群。小額保險最大限度的覆蓋特性源于業務特征的需要。由于保險額小、保費低，前端嚴格的核保和刷選，例如查找病史、體檢、生存調查等會增加保險公司的成本，因此排除高風險的投保人的工作從一開始就被小額保險提供者放棄了，因而只有通過覆蓋盡可能多的被保險人來有效地分散風險，從而通過規模創造效益。

6.兼顧社會效益和經濟效益。早期的小額保險幾乎都是非營利性的，他們一般由民間組織發起或非政府組織提供。當時，小額保險專門向收入很低，且無法承受商業保險高保費的人群提供。隨著小額保險發展，它的作用、影響力和市場前景逐步被政府、低收入人群和保險公司認識和了解。于是有些政府將小額保險納入社會保險體系以彌補政府機制的缺陷，以便讓更多的低收入人群參與到小額保險之中。與此同時，一些保險公司也開始開發小額保險市場，嘗試向低收入者提供小額保險服務。在這樣的情況下，小額保險被分化成兩種，一種保留了其不營利的本質特性，繼續由民間組織提供，另一種則開始被保險公司以薄利多銷的原則進行售賣。

小額保險作為日益受到重視的金融扶貧手段，目標就是讓低收入者獲得保障，讓低收入者擺脫因病致貧、因病返貧、因傷致貧的貧困陷阱。不管哪種類型小額保險都具有穩定社會持續發展、安定社會生活的社會效應，同時有積累社會資金、促進經濟發展的經濟效應。包括我國在內的許多發展中國家，低收入人群在社會人口中還占有相當大的比重，他們的穩定性將會影響到社會的整體穩定性。

二、我國開展小額保險的必要性分析

（一）有利于提高農民保障水平

目前，我國大多數的低收入者集中在農村，而農村人口基本保障明顯不足。改革開放前主要有“五保制度”和“農村合作醫療體系”。改革開放后，隨著市場經濟的發展，農村社會經濟發生了巨大變化，傳統的“五保制度”和“農村合作醫療體系”基本失效和瓦解。現在廣大農村除了政府救濟和正在推廣的“農村新型合作醫療制度”外，基本沒有較完整的社會保障體系。政府為農村提供的最低層次保障是嚴重不足和缺位的，而且目前我國農村社會養老保障制度涉及不夠全面，實施效果不理想。農村社會養老保險、農村社會醫療保險只覆蓋了不到10％的農村人口。同時社會救助、優撫安置和社會福利非常有限，遠遠不能滿足農村社會的需要。[2]

小額保險既有商業保險高效的運作方式，又具有社會保險的普遍性。因此它可以彌補以往單純由政府或商業保險提供保障的不足。開展小額保險業務，對所有農民的保障水平大有裨益，這不僅有利于提高農民生活水平，更重要的是有利于社會的發展和穩定。

（二）有利于增強低收入人群風險防范能力

低收入人群面臨的主要風險與其它人群是類似的，不同之處在風險的影響程度，對于低收入人群來說，許多被高收入者認為是微不足道的打擊，都有可能給他們帶來災難性的打擊。比如疾病，因為醫療費用超過了家庭收入，而他們又沒有醫療保險來替其支付醫療費用，所以低收入者都有生不起病的尷尬。除此之外，死亡、殘疾、財產損失、子女教育、莊稼收成不好、家庭被盜等等風險都影響低收入家庭的未來，因為收入的損失與花費的增加往往同時來到，即使是花費微小的增長都會給低收入家庭帶來令人難以喘息的壓力。

通常，低收入人群在遭遇風險時可采取的策略有：調整消費，減少支出，或者就是動用儲蓄，甚至是變賣家產。然而事實是，低收入人群只能減衣縮食，降低消費。因為他們根本無錢可儲，更不用說擁有家產。小額保險可以有效地幫助低收入人群防范風險，增強低收入者抵御分險的能力。

（三）有利于完善社會保障體系

社會保障體系按照各項保障機制的保障程度和保障范圍可以分為三個層面：第一層面的保障，是政府提供的最低層次的保障，包括社會保險、社會救濟、社會福利、優撫安置等方面。第二層面的保障，是在第一層面的基礎上較高層次的保障。由保障對象所在的企業和個人共同出資，采用團體福利的形式，由商業人身保險和社會保險機構等采取自愿和市場運作化的模式，輔之政府以稅收等優惠措施，實現保障水平和出資規模的相對應，以提高整個社會的保障程度和保障范圍，促進社會的穩定和減輕政府的負擔。第三層面的社會保障，是在前兩個層面的基礎上，滿足社會比較富裕的人更高層次上的需要，是屬于高端的社會保障。隨著我國經濟的發展，改革的深入，人民生活水平大幅度的提高，社會保障程度不斷提高，但是仍有許多低收入者在第一、二層面的保障仍嚴重缺失和不足。

從小額保險的屬性來看，既可以為沒有社會保險的低收入人群提供第一、二層面的保障，也可以為低收入人群提供商業性質的保險，為低收入人群提供必需的金融服務，有助于完善我國現有的社會保障體系。[3]

（四）有利于完善我國保險市場體系

傳統的商業保險一直把客戶群定位于高收入人群，而忽略了位于金字塔底層的低收入人群。

傳統的商業保險主要把注意力集中在富裕階層。在這個領域，客戶主要是收入較高的人群，能夠承擔商業保險的保費，保險公司提供的產品是自愿購買的產品，如人壽保險和法定產品（如機動車第三方責任）或者財產保險。低收入階層是政府的社會保險應覆蓋的范圍，包括養老金、殘疾保險金、基本醫療保障等，但由于我國社會保險體系的不完善，實際上位于中等階層的很多人，也沒有被納入社會保險體系。由此可以看出，位于中等階層的人群是我國保險市場的一個空白。長期以來他們一直沒有合適的保險產品可購買。這部分人群雖然收入不高，但是人數眾多，是一個巨大的市場。保險公司利用小額保險開拓這部分市場，不僅可以獲取一定的收益，而且可以彌補保險市場空白，完善我國的保險市場。[4]

吳定富主席多次強調：不斷擴大保險覆蓋面，是當前保險業最緊迫、最核心的任務。保險公司把低收入人群納入保險的服務范圍，不但拓寬了保險的覆蓋面和服務領域，而且使保險的作用得到充分的發揮。當前，我國保險業發展不平衡，農村保險市場覆蓋率遠遠低于城市，低收入人群保險覆蓋率遠遠低于高收入人群。保險公司應不斷促進小額保險市場的發展，擴大保險覆蓋面，下大力氣拓寬小額保險的服務領域，從根本上改變保險資源覆蓋不均勻的局面，完善我國保險市場。

三、我國開展小額保險的對策建議

（一）提供政策支持促進小額保險發展

1.加大小額保險的宣傳力度。國際經驗顯示，加大宣傳和推廣的力度，是成功開展小額保險業務的必要前提。首先，政府應該提升對小額保險的認識。大力發展小額保險不僅對保障低收入人群的生活、提高低收入人群的保障水平有積極的作用，而且對構建和諧社會也有重要的意義。[5]因此，政府應當充分認識加快發展小額保險的重要意義，加強對小保險的宣傳，為推動小額保險的發展創造良好的市場環境。

其次，要改變保險公司對小額保險的認識。雖然很多保險公司逐漸認識到低收入保險市場的重要性，但對于發展小額保險，仍存在一些困惑，因此有必要通過對小額保險的宣傳，更新他們狹隘的觀念，讓保險公司摒棄舊的觀念，加大發展小額保險的各項投入。保險公司應從關注民生、做大做強保險業的高度，深入理解小額保險，扎實推進小額保險的發展。國外小額保險的實踐經驗已經證明只要勇于創新，找到適合低收入人群的產品和經營機制，同樣可以盈利。

2.提供稅收優惠支持小額保險發展。鑒于小額保險社會保障體系中的獨特地位及發揮的其他組織不可替代的作用，政府應為小額保險發展提供稅收政策支持。（1）減免保險公司經營小額人身保險業務的營業稅，提高保險公司開辦、經營小額人身保險業務的積極性。（2）減免保險公司營銷員銷售小額保險業務的營業稅和所得稅，尤其應該減少農村保險營銷員的稅收負擔。在農村開展保險營銷業務的營銷員與城市營銷員承擔著相同的稅收負擔，但農村的保險環境、展業成本、平均保費等與城市有著很大的區別。小額保險業務，其主要特點是保費低、保額小，營銷員銷售該產品可提取的傭金難以彌補其展業成本支出。因此，政府在加強對小額保險市場研究的基礎上，從建立和完善社會保障制度的角度考慮，應減免營銷員營業稅及所得稅，促進小額保險健康發展。[6]

3.提供保費補貼促進小額保險發展。近年來，中央和地方政府都安排資金進行了政策性農業保險保費補貼試點，極大促進了農業保險的發展。小額保險和農業保險類似都具有一定的社會性，在小額保險的發展初期，國家也應對小額保險給予一定保費補貼，促進小額保險發展。受政府財力等方面因素的限制，當前針對所有低收入人員進行小額保險保費補貼既不具有現實性，也不具備可行性。但是，從保險對象上看，可以對農村低保戶、五保戶、軍烈屬等特定的農村低收入人群提供一定額度的小額人身保險保費補貼。從補貼的險種上看，可以是針對小額健康險和小額壽險的部分產品。這樣既探索了小額保險發展的新模式，保證了小額保險業務的覆蓋面，又體現了政府對低收入人群的特別關注。[7]

（二）培育健康有序的小額保險市場

1.制定小額保險市場的準入標準。小額保險市場是一個特殊的保險市場。小額保險客戶大都缺乏保險意識和保險知識，風險的抵抗能力較弱，當面臨風險時，往往容易致貧返貧。他們大都存在依賴救助或援助的想法，因而，當面臨風險時，存在欺詐騙保的動機。對于保險人來說，一方面要加快理賠速度，鞏固小額保險市場，同時又要控制較高的逆向選擇和道德風險，處于兩難境地；另一方面還要面對較高的教育成本和經營成本，以及必須開發這個保險市場的社會責任。因此，如何有效兼顧和協調其各方權益，穩步推進小額保險市場的發展，是保險監管部門必須綜合權衡重要問題。因此，在大力推進小額保險市場發展的過程中，一開始就要制定嚴格的準入標準。

準入標準是指對進入小額保險市場的保險公司制定的一系列最低要求，以逐步完善小額保險市場體系，促進其穩步健康發展。主要包括以下內容：

（1）償付能力要求。經營小額保險的保險公司必須按照現行償付能力的有關規定，達到最低償付能力的資本要求，從源頭上保護被保險人和社會公眾的利益。如果存在其他專營小額保險的組織，也必須達到一定的償付能力要求，納入統一的保險監管體系之中。

（2）獨立的管理部門。經營小額保險的保險公司必須設立專門的小額保險管理部門，肩負促進小額保險發展和管理的職責。在公共資源的利用上，小額保險管理部門可以依靠其他專業職能部門，如精算部門、信息技術部門、財務部門、分銷售渠道管理部門等。但是，必須要求有獨立的信息系統支持相應的發展決策和風險控制。

（3）獨立的小額保險產品。對進入小額保險市場的保險公司來說，必須有相應的小額保險產品的支撐。小額保險產品的開發，應遵循“簡單、通俗、低保費”的要求，按照現行產品管理規定向保險監管部門報批或備案。

（4）服務能力要求。對進入小額保險市場的保險公司應該有嚴格的服務能力要求：一是保險公司在開展小額保險業務，必須具有與經營區域和經營業務相適應的保險服務能力。鼓勵保險公司在鄉、鎮設立農村營銷服務部，甚至在行政村設立農村服務網點，或者通過保險中介機構開展小額保險業務。二是保險公司必須對營銷員加強小額保險市場保險知識較，加強小額保險營銷員的管理和培訓，強化其保險知識儲備和誠信建設，不斷提升隊伍素質和服務水平。三是保險公司在開辦小額保險業務時，必須以適當的方式提供客戶權益告知書或進行投保風險提示。四是保險公司應有效利用中介機構的網絡及服務優勢，加強與中介機構的合作，同時加強其培訓和管理。五是保險公司必須按照保監會統一制定的統計指標，建立相應的小額保險統計制度和統計信息子系統，客觀真實地反映小額保險發展情況。[8]

2.建立規范的小額保險市場管理制度。管理制度是指保險監管部門為準確掌握保險公司小額保險業務的發展規劃、發展進程，以及小額保險市場的發展情況，對保險公司提出的信息交流方面的要求，和對保險監管部門提出的加強對小額保險市場調研和監管的要求。主要內容有：

（1）保險公司在申請市場準入前，應制定詳細的小額保險市場發展規劃，作為申請準入附件向保險監管部門報備。包括年度覆蓋人群、網點建設規劃、風險控制措施、保險知識教育計劃、理賠服務承諾、人員本土化策略、小額保險市場占有率、入戶率等基本內容。

（2）保險公司在市場進入后的情況反饋作為日常性或專題性工作向監管部門報告。包括日常的季度分析制度、存在問題的情況反饋、開拓創新的先進做法、投訴處理、理賠服務、人員教育培訓、以及規劃執行情況等基本內容。

（3）保險監管部門的市場調研、日常監管和協調要求。保險監管部門應在非現場監管工作的基礎上，深入小額保險市場基層，將市場調研、現場監管和協調工作貫徹其中，把握小額保險市場發展規律，嚴防欺詐誤導及騙保案件的發生，維護市場秩序的穩定和健康發展，切實保護公眾利益。[9]

3.維護小額保險市場的正常秩序。小額保險市場是一個新興的市場，也是一個脆弱的市場。在小額保險發展初期，健康有序的市場秩序，良性的競爭環境，對小保險的開展是必不可少的。監管部門可以通過以下措施規范小額保險市場的發展。一是針對小額保險的具體情況調整規章制度和監督方法，遏制違法、違規行為；二是進行市場分析，及時發現小額保險經營的異動情況，加強對小額保險機構的風險提示；三是對熟悉低收入人群且受其信任的銷售渠道進行監管；四是建立適用低收入保險客戶的投訴渠道及解決機制；五是確保保險公司提供屬實的財務報表，以保證數據的真實性；六是制定小額保險內部控制的指導原則，規定內部控制范圍；七是強制那些未受監或受其他部門監管的小額保險機構申請執照。■

參考文獻：

[1]吳曉慧，張巍，劉虹.我國“三農”保險市場開發探討［J］.保險研究，2005，（11）.

[2]梁濤，方力.農村小額人身保險[M].北京：中國財政經濟出版社，2008.

[3]皮立波，李軍：《我國農村經濟發展新階段的保險需求與商業性供給分析[J].中國農村經濟，2003，（5）.

[4]魏巧勤.保險公司經營管理[M].上海：上海財經大學出版社，2002.

[5]肖云，石桂珍.青壯年農民工社會養老保險參與傾向微觀影響因素分析[J].中國農村經濟，2005，（4）.

[6]許兵，王賽花.影響我國保險業發展的城鄉經濟因素對比分析[J].統計與決策，2005，（1）（下）.

[7]張躍華.河南省農村互助統籌保險模式分析[J].金融理論與實踐，2004（12）.

[8]Scott E. Harrington， Gregory R. Niehaus 著，陳秉正等譯.風險管理與保險[M].北京：清華大學出版社，2001.

[9]Nyman， J.A. The Theory of the Demand for Health Insurance. Stanford，，CA: Stanford University Press，[M]，2002.