個人不良資產過年關

2008年是不平靜的一年，災害、盛事、金融風暴、政府救市，市場跌宕起伏。你的財產是否也經歷了同樣的曲折?在2008年的最后一個月中，認真整理我們一年的財務“收成”，不要讓個人不良資產成為新一年的絆腳石。

Lamia的煩惱

鞠 兵 李江南

從外企財務到電視臺編導，職位的變換都沒有影響Lamia對各種提包、衣服的喜愛。一旦遇到喜歡的東西，Lamia的開銷總是很大。2007年，25歲的Lamia忽然意識到，該是為自己的未來進行規劃的時候了。

“一去不回頭”的投資：“我自己對投資基本沒有什么意識。”2007年10月，Lamia正式進入證券市場。迄今為止，她的投資達5～6萬元，賬面虧損60～70％。

“欠條”，遺忘或者記得：朋友之間出現小額借貸也很常見。Lamia朋友間互相幫忙的小借款，一年下來接近5000元。但是總有些欠款會被記得，那就是信用卡。“最多的時候我有7張信用卡，在2007年決定理財后，就注銷了一部分，現在只保留2張。”但是，這僅存的2張信用卡還是被喜歡購物的Lamia“物盡其用”。

為了充電，Lamia參與了一些技術課程。自己手上的積蓄不到10000元，如果還是按照原來的消費水平，年底的學費就要吃緊了。

定投形式減少不良投資損失

>采用定投的方式投資，既可以買入更多的基金份額；又可以為自己的各種計劃做資金儲備。基金定期定額投資額，可以先少再多，現在是每月工資的5％，一般此類投資占月工資額的20％為佳。為了防止現金支出過大自己難以控制。把工資卡當作基金投資的扣款，每月發工資后五天內，先扣出固定的資金做基金定期定額投資。

不良資產問題及解決方案

1信用卡消費超過個人還款能力，2張信用卡花費5000

采用分期付款的方式，利用最小的損失換得還款時間

·用當月工資付清最低還款額，避免損失個人信用記錄

·當月動用存款還清余款的70％，保留利息最低的信用卡，另一張注銷。

·用下月工資還清信用卡(余款+利息+新消費)

2投資被套牢，存款大部分被套牢在股票和基金中堅持保本的前提下，尋找長期投資機會的原則。

·梳理個人投資結構，明確股票、基金的基本情況，行業動向，具體投入金額、虧損額度。

·清理“垃圾投資”，尋找出中長期仍不會有明顯利好消息的股票、可以贖回的基金。根據損失情況考慮拋售或贖回，換得資金的流動性。

·參考采用基金定投的方式，利用所得資金進行長期、有計劃投資，以獲得較穩定收益，彌補既成損失和對證券市場不了解的缺失。定投額度可從5％逐步提高至20％。

3私人債務，同事小額借款不能歸

采用計提個人債務準備金方式避免繼續產生不良資產。

4閑置資產，購入超量提包，衣服

清理積攢提包、衣物，保留常用項。將廢棄不用、不適用等物品通過網店等方式拍賣、交換，取得流動資金、所需物品減少保養等相關費用支出。

快樂身后的財務陰影

鞠 兵 李江南

作為某雜志的首席編輯，Echo工作干練，專業。生活中也是一個樂活女性。但是與她井井有條的工作不同，她的財務總是處于一種“邊緣”狀態。構成了Echo快樂生活后的財務陰影。

信用卡之圍：2004年，Echo申請自己的第一張信用卡。Echo逐漸“把信用卡當成自己的錢”，在高額的手續費下仍會選擇信用卡提現。2005年，首張信用卡額度上升到9000元，“自己總是滿額度使用，每個月只選擇最低還款額，已經記不清為此付出的高額利息有多少了。”“我對信用卡采用‘鴕鳥’原則”自己基本不看賬單，只還最低還款額，也不去查余額，直到不能刷卡為止。

多重債務之困：朋友的一個公司委托給她管理，自己需要墊付一些費用；幾萬元儲蓄，但套牢在朋友的一個私募中。Echo本人在港股、A股都有一些投資，現處于套牢狀態；Echo和朋友間經常性的小額借貸已經形成了一個在數目上可以互相抵消的“三角債”關系。

購物之憂：Echo在信用危機和債務危機中無法控制自身購物行為。見到喜歡地東西出手總是很大方。

不要欠銀行信譽

>Echo目前的消費狀態。可以用“卡奴”來形容。盡管年薪近10萬元，但是每月的信用卡消費達到3200元，占每月消費比例30％。雖然可以每次“轉危為安”，但不免會給生活帶來不必要的麻煩。想要貸款置業，就離不開銀行的房貸。若因信用卡的小失誤而損傷信用記錄，也會導致銀行對Echo的不信任而不放房貸。即便存夠一定存款交出首付，Echo和銀行的“戰斗”還要繼續下去。Echo面對信用、債務、購物之困。控制自己的購物欲望是第一條，而全力維護自己的銀行信譽是她在處理個人不良資產時的最大綜指。

不良資產問題及解決方案

1信用卡賬目危機，同時擔負個人信用貸款重組信用債務，信用戰爭目標——維信、珍息、減危。

·維護信用記錄。堅定完成信用卡(2張)每月最低還款額，銀行個人信貸每月全部還款額任務。

·珍惜利息支出。“知己知彼”，重回研究信用卡免息期，及利息差異。利用信用卡免息期以卡還卡，減輕利息支出，杜絕提現行為，還卡賬不足處由個人收入支付。

·降低信用危機程度。在以卡養卡、不提現的過程中，逐漸過度到一張信用卡消費，或降低信用額度，減少自身提前消費途徑。

2私人債務，身陷三角債

計提債務準備金、明確三角債結構。

3被套牢投資，全部儲蓄套牢于證券市場；實業投資不見收益。

適當重組投資結構，利用流動資金獲得短期收益。由于Echo對投資有一定的專業基礎，除了友情贊助式投資外，其他套牢資金大多屬于受大市場變動影響。為了維護自身信用記錄，保持穩定的還款現金，可以利用自身信息、專業優勢尋找短線獲利機會，盤活部分資金。

個人不良資產年末整理手冊

鞠 兵

對2009年，Echo和Lamia都有著不同的愿望，但今年所累積的個人不良資產正成為她們新計劃的絆腳石。要想完成對今年個人不良資產的梳理，首先要明確生活中哪些屬于“不良”資產。

信用先行

在商業社會中，信用是每個人最重要的生存資本。它主要包括，信用卡賬單、個人信用貸款、房貸以及車貸等。解決信用貸款類負債的根本措施是控制超出個人支付能力消費，集中資金保證房貸、車貸等必要貸款還款，必要時可以通過注銷多余信用卡、降低信用額度的方式強行控制不必要支出。

計提私人借貸準備金

私人借貸是人們財務生活中最容易出現呆壞賬的環節。很多借款屬于“人情借貸”，一般沒有任何書面憑據，借款數額較少，易忘。當面對不得不支出的私人借貸時，人們可以通過計提私人借貸準備金的方式為個人財務體系做好準備。

我國將資產分為“正常”、“關注”、“次級”、“可疑”、“損失”，即“五級分類”。按照人民銀行的規定，現在通常提取的專項準備金比例為：2％、25％、50％、100％，后三類為不良資產。在私人借貸中，也可以根據此標準計提準備金。

《貸款風險分類指導原則》中規定，銀行在使用貸款風險分類法對貸款質量進行分類考慮的主要因素包括：還款能力、還款記錄、還款意愿、貸款的擔保、貸款償還的法律責任、自身信貸管理。其中還款能力包括借款人現金流量、財務狀況、影響還款能力的非財務因素等。

以上標準同樣適用于私人借貸。但解決私人貸款引發的不良資產的根本辦法是，“親兄弟明算賬”。親朋好友在發生借貸活動時一定要留下借貸憑證，歸還日期。清晰的借貸對雙方都是一種財務解脫。對于那些不抱有歸還希望的借款也要及時計提準備金，不要因延誤和遺忘造成財務漏洞，避免積少成多。 “拍賣”不良資產，盤活資金

獲取流動資金最便捷的方式就是將手頭的不良資產賣掉，用一定的價值損失換回資金流動性。

應從長遠的角度出發，采用調整投資結構、租賃、抵押等方式獲得流動資金。在必要的情況下才可以采用“割肉”方式獲取或負。

重整不良資產

重組貸款，銀行由于借款人財務狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調整的貸款。將“重組貸款”應用到個人不良資產處理中就是對現有的不良資產進行調整，以降低收益等方式為資金盤活贏得更大的機會。在不良投資方面，可以通過調整投資結構，降低風險，攤薄成本，保障投入成本的最大程度安全。而對于部分可追回借貸，則可以通過降低利息。延長時間，變更還款方式等辦法盤活資金。但是在重組后，仍要保持對此部分不良財產的關注，避免因調整不及時而產生更大的損失。

在“現金為王”的時代，個人不良資產不能再被忽視。在年底，整理散落在不同領域的不良資產是應對個人財務危機、建立良好個人財務體制、為新投資機會做好準備的第一步。了解自己所長可以在職場上選擇最好的發展方向，了解自己的財務狀況也會為新一年的投資理財帶來新驚喜。