國(guó)外農(nóng)村合作金融的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)及對(duì)我國(guó)的啟示

[摘 要] 本文選擇了合作金融最具有代表性的三個(gè)國(guó)家（德國(guó)、美國(guó)、日本）進(jìn)行分析。在我國(guó)農(nóng)村信用社的改革進(jìn)程中，參考國(guó)外合作金融的組織結(jié)構(gòu)、管理模式，對(duì)于我國(guó)省級(jí)政府管理農(nóng)村信用社的理論與實(shí)踐將會(huì)有很大啟示作用。

[關(guān)鍵詞] 合作金融 發(fā)達(dá)國(guó)家 經(jīng)驗(yàn) 啟示

合作金融最早誕生于德國(guó)，經(jīng)過(guò)100多年的發(fā)展，農(nóng)村合作金融組織已遍及全世界，信用合作運(yùn)動(dòng)都有了長(zhǎng)足的發(fā)展，這對(duì)于促進(jìn)弱勢(shì)群體的生存與發(fā)展，實(shí)現(xiàn)效益與公平的統(tǒng)一起到了巨大的推動(dòng)作用。本文選擇了合作金融最具有代表性的三個(gè)國(guó)家：德國(guó)、美國(guó)和日本。盡管各國(guó)國(guó)情不同，措施各異，但在發(fā)展農(nóng)村合作金融方面有許多共性和相通的經(jīng)驗(yàn)。

一、德國(guó)、美國(guó)、日本的典型三種模式

1.德國(guó)“金字塔”式體制模式

合作金融發(fā)展的淵源在德國(guó)，早在19世紀(jì)中期，德國(guó)人雷發(fā)巽和舒爾茨就先后在合作運(yùn)動(dòng)中倡導(dǎo)信用合作。德國(guó)的合作事業(yè)經(jīng)過(guò)150余年的發(fā)展，已經(jīng)形成一套完整的體系和模式，該模式呈“金字塔”形。德國(guó)的合作銀行共分三個(gè)層次：第一層是基層合作銀行，規(guī)模一般都比較小，資本金主要來(lái)自于農(nóng)戶、小農(nóng)場(chǎng)主、銀行雇員、自由職業(yè)者以及社會(huì)援助，直接從事信用合作業(yè)務(wù)。第二層是地區(qū)性合作銀行，共三家，它由地區(qū)性的信用合作經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)組成。第三層是全國(guó)合作金融組織的中央?yún)f(xié)調(diào)機(jī)關(guān)—德意志中央合作銀行，它是德國(guó)信用社合作金融體系的最高機(jī)構(gòu)。

2.美國(guó)多元復(fù)合模式

美國(guó)的合作金融是在二十世紀(jì)初經(jīng)濟(jì)大蕭條時(shí)期開(kāi)始興起，在政策的支持下，按照自愿、平等、互利的原則，在社區(qū)內(nèi)結(jié)成了合作性質(zhì)的信用社，為入社成員提供借款等信用服務(wù)，其宗旨是不以盈利為目的，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)和“一人一票制”的民主管理信用社不僅在農(nóng)村設(shè)立，在城市各社區(qū)、企業(yè)、軍隊(duì)、學(xué)校都可以設(shè)立，其會(huì)員一般局限于本區(qū)域內(nèi)中低收入階層。美國(guó)信用社基本框架是由美國(guó)中央信用社、44個(gè)州中央信用社和遍布全國(guó)各地的信用社構(gòu)成的。美國(guó)的合作金融體系是多元化的，它由三大系統(tǒng)組成，分別是：聯(lián)邦土地銀行、聯(lián)邦中期信貸銀行、合作銀行及信用合作社。三大系統(tǒng)受農(nóng)業(yè)信用管理局領(lǐng)導(dǎo)，都有一套自主的經(jīng)營(yíng)體制和明確的職責(zé)范圍。

3.日本協(xié)同組合—“二二三”模式

日本的農(nóng)村金融體系是在“二戰(zhàn)”以后逐步建立和完善起來(lái)的，由于日本農(nóng)村合作金融體系在創(chuàng)建初期政府給予了很大支持，因而帶有一定的官辦色彩。此外，合作金融組織依附于農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織(農(nóng)業(yè)協(xié)同組合)，是農(nóng)業(yè)協(xié)同組合的一個(gè)子系統(tǒng)，同時(shí)又具有獨(dú)立的融資功能。1947年，日本政府制定了《農(nóng)業(yè)協(xié)同組織法》，成立了農(nóng)林漁業(yè)體系。該模式是由二重結(jié)果（既有政府投入、又有農(nóng)民收入）、三個(gè)系統(tǒng)（農(nóng)業(yè)、漁業(yè)、林業(yè)）和三個(gè)層次（上、中、下）所構(gòu)成。在三個(gè)層次中，農(nóng)林中央金庫(kù)是中央級(jí)機(jī)構(gòu)。都、道、府、縣的信用農(nóng)業(yè)協(xié)同聯(lián)合會(huì)（簡(jiǎn)稱(chēng)“信濃聯(lián)”）是中層機(jī)構(gòu)。綜合農(nóng)協(xié)是最基層一級(jí)。

二、國(guó)外農(nóng)村合作金融發(fā)展對(duì)我國(guó)的啟示

1.政府的扶持政策

由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)資金的特殊性，使農(nóng)業(yè)貸款具有明顯的季節(jié)性、非均衡性和自然和市場(chǎng)的雙重風(fēng)險(xiǎn)性，一般農(nóng)業(yè)合作金融機(jī)構(gòu)的貸款利率較低，風(fēng)險(xiǎn)較大，因而彌補(bǔ)農(nóng)業(yè)金融吸引資金水平低、能力差的不足，保證農(nóng)業(yè)資金的充分供給，政府的重視與參與是十分必要的。應(yīng)在稅收政策、利率管制、資金扶持政策等方面給予政策性的扶持。

2.具有嚴(yán)密的審計(jì)監(jiān)督系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)是影響金融決策行為的基本要素，而農(nóng)業(yè)容易遭受較大的自然風(fēng)險(xiǎn)，這會(huì)造成農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的加大，鑒于農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)范圍較為狹窄，業(yè)務(wù)量較小，農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)控制能力和風(fēng)險(xiǎn)抗御能力比商業(yè)銀行更為脆弱，建立風(fēng)險(xiǎn)控制體系是確保農(nóng)信社戰(zhàn)略得到順利實(shí)施的重要環(huán)節(jié)。可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制：系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制、信用風(fēng)險(xiǎn)控制和操作風(fēng)險(xiǎn)控制等等。

3.完善的法制環(huán)境

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)。西方發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)村金融運(yùn)作模式較為固定，成效比較顯著，主要得益于制度的保證。在美國(guó)各州都頒布了關(guān)于信用社的法案，從而使得美國(guó)的合作金融法律數(shù)量多、比較齊備。要規(guī)范我國(guó)農(nóng)村金融，引導(dǎo)農(nóng)村金融繁榮興旺，必須要有完備的農(nóng)村金融法律規(guī)范體系。我國(guó)應(yīng)盡快研究和制定農(nóng)業(yè)合作金融的發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，盡快制定和頒布《信用合作法》、《合作銀行法》，以利于央行以立法的形式對(duì)農(nóng)業(yè)合作金融的作用性質(zhì)、組織形式與管理方式及經(jīng)驗(yàn)范圍等加以界定與規(guī)范。

4.加快電子化步伐，完善農(nóng)村信用社結(jié)算體系

21世紀(jì)是網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代。科學(xué)的管理必須借助科學(xué)的手段，必須實(shí)行在計(jì)算機(jī)技術(shù)基礎(chǔ)上的網(wǎng)絡(luò)化動(dòng)態(tài)管理。一是加快農(nóng)信社信息管理系統(tǒng)建設(shè)，將黨務(wù)、勞動(dòng)、工資、人事、績(jī)效考核等工作都實(shí)現(xiàn)微機(jī)管理，提高辦公自動(dòng)化程度。二是農(nóng)村信用社體系內(nèi)的結(jié)算制度、結(jié)算的技術(shù)手段要到位。三是信用社與其它金融機(jī)構(gòu)的結(jié)算關(guān)系、制度和技術(shù)手段也要到位，加入銀聯(lián)系統(tǒng)，提高農(nóng)村信用社跨行結(jié)算能力。與其他銀行的合作，解決信用社網(wǎng)點(diǎn)分散、結(jié)算渠道不暢的問(wèn)題。

參考文獻(xiàn):

[1]林業(yè)享:從國(guó)外經(jīng)驗(yàn)看我國(guó)農(nóng)業(yè)合作金融的發(fā)展模式[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)1999(2):47～49

[2]于 海:中外農(nóng)村金融制度比較研究[M].北京:中國(guó)金融出版社，2003

[3]仲之祥:當(dāng)前農(nóng)村信用社改革中存在的問(wèn)題及對(duì)策[J].財(cái)政金融，2007(27):14

[4]盧 斐:我國(guó)農(nóng)村信用合作社改革問(wèn)題研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文，2007:4～10

[5]許 朗 張 虎 韋應(yīng)芬.我國(guó)農(nóng)村信用合作社面臨的挑戰(zhàn)及對(duì)策選擇[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，2007(4):54～58

[6]李樹(shù)生.合作金融[M].北京:中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2004